股票發(fā)行說(shuō)明書(shū)
一、股票發(fā)行說(shuō)明書(shū)的概念、作用
股票發(fā)行說(shuō)明書(shū)是股份制企業(yè)申報(bào)發(fā)行股票時(shí)供投資者了解、分析、選擇而公布的文件。
股票發(fā)行說(shuō)明書(shū)是股份制企業(yè)向人民銀行申報(bào)發(fā)行股票時(shí)報(bào)送的文件之一，它既有利于銀行對(duì)股票發(fā)行的統(tǒng)一管理，也有利于投資者正確決策。
二、股票發(fā)行說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容
1．發(fā)行企業(yè)名稱、地址及法人代表；
2．發(fā)行企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其資本構(gòu)成，近三年來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債情況；
3．股票發(fā)行的目的、發(fā)行金額、每股金額、股份數(shù)、票面額；
4．股票發(fā)行種類、股東權(quán)益；
5．股票發(fā)行方式、價(jià)格及收益預(yù)測(cè)；
6．承銷者名稱、住所、承銷金額及承銷方式；
7．認(rèn)購(gòu)者范圍，股票銷售起止日期；
8．公司董事會(huì)構(gòu)成，成員名單及其簡(jiǎn)歷；
9．增資發(fā)行，明確增資發(fā)行的種類與方式；
10．中國(guó)人民銀行要求說(shuō)明的其它事項(xiàng)。
三、股票發(fā)行說(shuō)明書(shū)的寫(xiě)作格式
1．標(biāo)題。股票發(fā)行單位名稱、“發(fā)售股票”、文種。如："x x電力股份有限公司發(fā)售股票說(shuō)明書(shū)”。
2．開(kāi)頭。說(shuō)明、交待發(fā)售股票的有關(guān)事項(xiàng)。
3．正文。股票發(fā)行的主要內(nèi)容。
4．結(jié)尾。說(shuō)明書(shū)開(kāi)始實(shí)施的日期。