盤點制度

盤點制度

倉庫庫存盤點管理制度

一、目的

為了規范庫房的庫存管理工作，使盤點工作有章可循，并加強有關人

員的管理責任，以達到及時發現問題、保證貨物安全，降低庫存管理

風險，確保帳實相符，特制定倉庫庫存盤點管理制度。

二、盤點范圍和方式

1、盤點范圍：倉庫存放的各個單品庫存及物料，含經銷商寄放貨品。

2、盤點方式：每月月末或月初，由企劃部會同財務部、品質部、采

購部、儲運部相關人員對儲運部所保管成品及采購部倉庫物料實施全

面清點盤存一次。

三、盤點人員的指派和職責

1、監盤人：由企劃部、財務部經理共同擔任，負責盤點工作的指揮、

協調和督導。

2、盤點人：每一組安排財務人員、品質人員和庫管各一人作為盤點

人對庫存進行清點，人員由企劃部經理和財務主管分別指派，負責清

點庫存數量，財務部參加人員負責復核、記錄，填制《 庫 月庫

存盤點明細表》。

四、盤點前準備事項

1、盤點編組：由財務主管和企劃主管在每月28號前，做出盤點時間

和具體人員安排，企劃部經理核定后，公布實施。

2、庫管將盤庫用品（本夾、記錄筆、手套、棉衣）預先準備妥當，

盤點所需的《 庫 月庫存盤點明細表》由財務部準備。

3、庫管要對倉庫庫存的堆碼和堆置進行整理，力求貨品整齊、規范、

品類集中，并置放庫存標示牌。

4、庫管人員應在盤點前將庫存物品全部整理歸位，借出物品、寄存

物品應有領導簽字單據作為證明。

5、盤點時間定于自然日每月最后一天或次月第一天，具體以通知為

準。

6.會計人員提前核實本月物品出入庫數據是否錄入，打印出《 庫

月庫存盤點明細表》

五、盤點

1、倉庫盤點前集中所用參加盤點人員召開盤點前會議，講明盤點人

員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排以及以往盤點錯誤、經

驗、盤點中需要注意事項等；

2、盤庫人員應本著“細心、負責、誠實”原則按監盤人要求認真開

展盤點工作，同組人員要協同做好品名、規格、數量、質量等核對工

作，保證盤點質量。

3、盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、

少盤、多盤，記錄數據潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；

4、當天盤點結束應及時將盤庫結果交到監盤人處，監盤人發現盤點

數據與財務帳上數據有出入時應立即進行復盤確認，復盤數據和初盤

數據不同時將復盤數據填在復盤欄中，數據一樣可不填。

5、倉庫復盤確認后，由監盤人、盤點人、記錄員在《 庫 月庫

存盤點明細表》上簽字確認，財務部應在盤點后第二天12：00前將

《盤點盈虧報告表》交與企劃部，企劃部會同督查組及相關責任人要

對盤點盈虧情況進行核查，發現問題及時通知財務確認。庫管必須在

收到《盤點盈虧報告表》后3天內核查及填列好差異原因，并交還給

財務部、企劃部，由企劃部呈報上級簽核。

6、盤點盈虧由財務部暫列待處理科目，待查明原因后，根據總經理

簽批處理意見，追究個人管理責任部分，計入個人應收款予以收回，

其他部分作公司庫存管理損溢。

7、盤點誤差判斷：成品類、原料中包裝標準件計數類物品盤點準確

率要求100%；稱量類原料鮮菜類誤差＜1%，其他類誤差＜0.5%。

七、注意事項

1、所有參加盤點工作的人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，

必須深入了解。

2、盤點人員盤點當日一律不得請假，并依規定時間提早到達指定工

作地點向監盤人報到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的

須經事先報備核準，否則以曠工論處。

3、所有盤點財務都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后倉庫貨物的

進出不調整盤點表。

4、盤點工作從開始到結束，各組盤點人員均受監盤人指揮監督，盤

點結束后，經監盤人核準才可以離開崗位，否則以工作早退論處。

七、獎罰

1、對盤點工作中，拒不服從安排的人員，可由主管人員提出，并報

公司作50元的罰款。曠工和早退的另記，按考勤制度處理。

2、財務部門在盤點后第二天12：00之前未向倉庫報送《盤點盈虧報

告表》的，公司對財務主管和當事人處50元的罰款。在限定時間仍

未上交的，公司可重復處罰。

3、庫管在收到財務的《盤點盈虧報告表》后，在3天內未核查及填

列好差異原因并交還財務部的，公司對主管經理和當事人各處50元

的罰款。在限定時間仍未上交的，公司可重復處罰。

八、本制度制定后，呈公司總經理和企劃部經理核準后實施。

原材料成品庫相關人責任

1. 采購人員：

負責按公司使用原料要求的標準尋找符合要求的供應商，及時采

購；

對原料入庫前質量、數量負責

2. 庫管人員

按采購單驗收物料，對入庫數量、質量負責；

負責倉庫現場管理，要求分類統一，擺放有序，標識清楚，衛生

整潔；

做好防火、防潮、防損、防盜、防塵、防蟲鼠工作；

負責倉庫物料卡、臺賬的記錄、檢查工作；

負責庫存物品的日常盤點工作；

負責物料庫存管理工作。

3. 質檢人員

查驗原料質檢報告，入庫前按規定標準驗收是否接收；

核查倉庫物料保管、領用工作是否按規定執行；

對原料的適用性負責。

4. 生產領用人員

在生產、品質、倉庫管理下按生產計劃需要領取物料；

在庫管指導下按先進先出原則領取物料；

領料后在原料庫存卡上準確記錄并結存，保證數據有效性；

原則每種物料只有一個散垛，領料后、退料后保持物料擺放整齊；

包裝袋、卷材在倉庫存放期間不能裸放，要有外包裝，防止積塵；

5. 車間入庫人員

入庫時按照庫管要求放到指定區域；

擺放要求按成品庫管要求擺放，利于先進先出原則；

入庫時成品垛應按規定標示，內容包括生產日期、品名、代碼、

數量；

入庫時要和庫管交接清楚。