出納做什么(出納做什么賬)

出納具體要做些什么工作

下面我就這一段時間的工作做一總結

工作的第一周我的主要工作是熟悉公司的工作制度以及財務制度，我對公司的業務流程內容有了一定的了解。

作為一名出納人員，首先應該對公司財務制度的有一定的了解，通過工作學習我對出納崗位的主要職責有了更深入的理解。

出納員的工作管理主要包括
1、辦理現金收入與支出。
2，負責支票，發票，收據等的管理
3，登記現金，銀行存款日記賬并負責保管公司財務章4，負責報銷的工作計劃。

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出納是做什么的 主要工作內容有什么

出納的工作內容主要包括：(1)

貨幣資金核算①辦理現金收付。②辦理銀行結算，規范使用支票。③登記日記賬，保證日清月結。④保管庫存現金，保管有價證券。⑤保管有關印章，登記注銷支票。 (2)

往來結算。①辦理往來結算。②核算其他往來款項，防止壞賬損失。(3)

工資結算。①執行工資計劃。②審核工資單據，發放工資獎金。


出納崗位職責：

1.負責公司日常的費用報銷。

2.負責日常現金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬;

3.每日核對、保管收銀員交納的營業收入。

4.每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。

5.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。

6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節表。

7.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額。

8.每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運總監、財務總監、財務主管等。

9.每月編制《現金流量表》，并上報營運總監、財務總監、財務主管。

10.每月配合人事編制好工資表，并協助發放。

11.完成領導布置的其他工作。

出納和會計的區別：

會計的工作與出納的工作都屬于會計部門，但工作性質上有區別。簡單地說出納是管錢不管帳，會計是管帳不管錢。出納拿著千萬百萬，只是轉個手而已，而會計呢千萬百萬，都只是寫個數，摸不到實際的錢!會計工作崗位一般包括：會計機構負責人或者會計主管人員，出納，財產物資核算，工資核算，成本費用核算，財務成果核算，資金核算，往來結算，總帳報表，稽核，檔案管理等出納工作：出即支出，納即收入。出納工作是管錢的收支，也就是現金帳和銀行帳由出納來保管和登記，管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

出納員主要負責什么工作？

很多人都聽說過出納員這種職位，但是不少人都不知道出納員是干什么的。事實上，出納員主要負責以下幾個方面的工作：

第一，出納員負責辦理銀行存款和現金領取。

第二，出納員負責支票、匯票、收據管理。

第三，出納員需要做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。

第四，出納員要負責報銷差旅費的工作。

第五，出納員要負責員工工資的發放。

第六，出納員負責裝訂憑證 。

第七，出納員要出納檔案的保存。

那么，出納員的崗位職責是什么？

第一點，嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是:核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。

第二點，對于重大的開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳記。

第三點，庫存現金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用搞坐支現金。

第四點，嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發日期、規定限額，并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現銀行透支現象。

第五點，現金和銀行存款日記賬在按規定序時記帳，按日結出余額，核對現金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結算。

總而言之，以上就是出納員的工作內容和職責。

出納是具體做什么的?

財物的收入和支出。傳達君王的命令，反映群眾的意見。負責管理銀錢收支的職務，或擔任此種職務的人。泛指發出和收進的管理工作。
出納包括出納人員和出納工作兩部分內容,其中出納人員指業務部門的各類收款員、收銀員以及會計部門的出納工作人員,出納工作是企業出納崗位管理貨幣資金、票據以及有價證券等項目結算等。
出納是隨著貨幣及貨幣兌換業的出現而產生的，所謂“出”即支出，付出；而“納”即收入。
具體地講，出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

出納主要工作都做什么？

出納主要工作是：

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。(差旅費的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付出憑證)

1、員工出差購材料等分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。

出納的工作細則：

一、出納員主要是審核以下幾方面：

(一)審發票的票面。看有無涂改的痕跡，如果有要認真盤查，防止把別的發票拿來報銷，或者小數改大數。

(二)審出具發票的單位名稱。

一是看與本單位有無經濟業務關系;

二是看發票名稱與經濟內容是否相符，如銷貨發票不能改開收據;

三是看發票內容與售貨單位的經營范圍是否吻合。

(三)審發票的抬頭。看所填單位名稱是否本單位，防止把私人或者其他單位的購貨發票拿來報銷。

(四)審發票的數字。看數字乘以單價是否等于總金額;看大小寫金額是否一致;看小寫金額前面是否有“￥”字樣，大寫金額前面是否頂格。如有差錯，一定要查清緣由。

(五)審發票所開物品價格。看與以往所購同種物品是否相同，如相差過大，應及時查明原因。

(六)審發票的編號。看有無連號現象，防止把別人的發票拿來報銷。

(七)審發票開出的時間。一看是否有同一經濟內容、同一金額的發票在相近時間內出現，防止重復報賬;二看發票之間在時間和內容上的內在聯系，如購買大件商品與其運費發生的時間是否前后相距太遠，等等。

(八)審發票的印章。一看有無稅務部門監制章;二看有無售貨單位的財務專用章;三看有無經手人簽章。只有印章齊全，才能報銷。

(九)審發票的備注。看備注欄有何規定或說明，如有無“違章罰款，不得報銷”、“滋補藥品，費用自理”等字樣。

(十)審發票的背面。發票背面雖然沒有內容，但由于發票基本上都是用復寫紙寫的，因而背面一般應有復寫的印痕，如果沒有，則應特別注意。

(十一)審發票的印制日期。按照規定，開具發票的單位每年度都應從稅務部門領取本年度版本的發票，即便使用上一年度版本的發票按規定也不宜時間跨度太長。審發票印制日期，就是看是否把作廢發票又拿來重新使用，如果是，不但不能報銷，而且還要向有關發票管理機構反映。

(十二)審發票的報銷手續。看有無經手人、驗收人、批準人簽字，如沒有，應先補齊手續。

此外，在審核發票時，還要注意分析一些不能通過票面而反映的問題。例如，采購物資是否舍近求遠、舍優求劣;購買的辦公用品只寫金額，沒有具體內容，是否會是一些非辦公用品。如有類似的問題必須問清緣由，防止被少數人鉆了空子。

二、現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。

若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。

多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符

做好現金日清月結，防止現金盈虧。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。

特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。

若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

三、銀行賬務處理：

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、及時結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、保管好公司賬務章。

擴展資料：

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。

在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓志銘》：“十七來歸，即傳家政。按親族，御臧獲，美肴酒，綜出納，無事不井井。”

從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價證券收付業務處理，票據、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包括各單位業務部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。

狹義的出納則僅指各單位會計部門專設出納崗位或人員的各項工作。

工作內容

(1)貨幣資金核算

①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。

②辦理銀行結算，規范使用支票，嚴格控制簽發空白支票。

③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。

④保管庫存現金，保管有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。

⑤保管有關印章，登記注銷支票。

⑥復核收入憑證，辦理銷售結算。

(2)往來結算

①辦理往來結算，建立清算制度。

②核算其他往來款項，防止壞賬損失。

(3)工資結算

①執行工資計劃，監督工資使用。

②審核工資單據，發放工資獎金

③負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。

參考資料來源：百度百科：出納

請問出納具體做些什么工作？

出納日常工作有：
1、負責現金及銀行轉賬票據的收付，不得積壓，按時將現金送存銀行。
2、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金按規定限額執行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業款。
3、根據會計人員簽章的收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付。
4、開據支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續，不符合規定者予以退回。
5、填制有關收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現金出納日記賬，保證賬款相符。
6、負責保管未簽發的支票，支票本及已簽發的支票存根聯。
7、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發放。
8、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調節表。
9、妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。
10、完成上級領導交辦的其他工作等。