供應鏈融資

XXX：

為滿足貴公司金融服務需求，增強我行同業競爭能力，進一步提

高各類業務的同業占比，我行通過對貴公司的深入研究和分析后,針對

貴公司的上下游客戶制定了個性化的供應鏈融資金融服務方案。同時，

通過簡化我行內部信貸流程等手續，不斷擴大銀企合作的廣度和深度，

進一步提高服務效率和質量。現我行制定了與貴公司合作的上游原材

料供應商供應鏈融資金融服務方案，請貴公司參考。

1、應收賬款質押

就貴公司上游的鋼材、能源及外協供應商來講，在交易中會存在

一定量的應收賬款，面對這種情況，銀行方面可以向其提供應收賬款

質押融資業務。

【業務流程】

圖表1：應收賬款質押融資流程圖

①

②②

③④

①供應商向貴公司供貨,滾動形成應收賬款池。

②供應商向銀行申請授信額度，辦理相關手續,同時銀行向貴公

司核定供貨商的交易額度及應收賬款余額.

供應商XX公司

XX銀行

③銀行按照不超過供應商應收賬款池的70％確定授信額度，供

應商在相應額度內支用，同時銀行簽發銀行承兌匯票.

④銀行承兌到期前15天，貴公司須將承兌敞口金額對應的應收

賬款打入供應商在我行的保證金賬戶歸集承兌敞口。

【優勢分析】

A.對于貴公司來說：

1)可以延長應付賬款支付時間最長至6個月,有效增加企業對供應

商的資金占用，有效提高企業資金周轉效率，降低自身財務成本。

2)幫助上游供應商在銀行融資，增加供應商的供貨能力，提升企

業的原材料采購議價能力,提高企業盈利能力。

B、對于供應商來說：

1）有效克服供應商擔保能力不足無法進入銀行融資門檻的困難，

無需抵押擔保,而先前對于中小企業來說，銀行一般會要求其提供抵押

物或第三方擔保才能貸到款。

2）幫助供應商管理了應收賬款，改善了賬款的收款情況，節約了

企業的管理成本。由于供應商已經將應收賬款全權轉讓給了銀行，供

應商不用派專人對此進行管理,節省了人力和財力。

3）盤活了供應商的資金，加速了資金的流轉，使企業能更好的進

行發展。

4）規避原材料漲價風險，供應商在應收賬款到賬之前，就可以將

應收賬款變現并購進供應原材料，幫助供應商降低采購成本，提升盈

利空間。

【風險管理】

1）應收賬款的核實：請貴公司協助我行認定交易合同的真實性，

提供供應商的供貨對賬單.

2）應收賬款的管理：如涉及到應收賬款池融資，我行對供應商在

貴公司的應收賬款有下限要求，我行會書面通知貴公司該供應商的下

限，當該下限即將到達時，請貴公司通知我行以便我行即使要求供應

商補充保證金。

3）應收賬款的回收：該業務需將相應的應收賬款定向劃轉至供應

商在我行開立的應收賬款保證金專戶，涉及到銷售合同的收款賬戶變

更補充協議或變更收款賬戶的委托函，請貴公司在應收賬款到期之前

協助將供應商的應收賬款劃轉至我行。

【企業控制措施及權利義務】

1)供應商的應收賬款結算主動權掌握在貴公司手中，且按照70％

的比例確定供應商的授信額度，對供應商的控制能力強。

2）合作客戶必須信用良好、經營正常并取得貴公司的推薦。

3）貴公司在承兌到期前15天須將承兌敞口劃入供應商在我行的

承兌保證金賬戶.

2、商票貼現

在日常生產過程中,貴公司可以以商業承兌匯票的形式與供應商

進行結算進而占用供應商的貨款，對于這種情況，銀行方面可以為供

應商提供商票貼現業務，加速供應商的經營周轉。

圖表2：商票貼現-對收款人授信流程圖

①供應商向貴公司供應原材料后，貴公司向供應商出具商業承兌

匯票，收款人賬號為借款人開設在我行賬戶。

②銀行在核定票據真實性后對該商業承兌匯票進行貼現，并開具

全額銀行承兌匯票支付給供應商。

③商業承兌匯票到期后，憑委托收款書和商業承兌匯票將供應商

貨款劃轉至我行指定賬戶歸還貼現資金。

【優勢分析】

A、對于貴公司來說：

1）在正常賬期到達之后再開立商業承兌匯票，可以延長應付賬款

支付時間最長至9個月（正常賬期3個月），有效增加企業對供應商的

資金占用，變相增加企業資金供給,降低自身財務成本。

2）當應收賬款達到一定數額之后開具一張商業承兌匯票，省去了

付款時繁瑣的對賬程序，節省企業的管理成本。

B、對于供應商來說：

1)無需任何抵押擔保，極大地降低了融資門檻，同時將核心企業

XX銀行

供應商（收款人）XX公司（承兌人）

②

③

①

的商業信用轉換成更易流通的銀行信用，增強資產流動性。

2）由于供應商已將商業承兌匯票全權轉讓給了銀行，供應商不用

再安排專人進行應收賬款管理和對賬,節省了人力和財力.

3）商業承兌匯票貼現利率大大低于銀行直接融資利率,有效降低

了供應商的財務成本。

4）應收賬款的票據化，保證了應收賬款的全額回收，降低了鋪底

性流動資金占用，可以保證原材料的有效供給。

【風險管理】

1)商業承兌匯票管理：商業承兌匯票的開出最好有銀行工作人員

在場，納入貴公司重要會計憑證管理，嚴格領用和銷毀手續，防范濫

用冒用，保證貴公司的財務安全。

2）商業承兌匯票的簽發:商業承兌匯票的收款人賬戶必須為供應

商開立在我行的對公賬戶，并注明該承兌匯票不得背書轉讓。

3）商業承兌匯票的貼現：商業承兌匯票貼現之后，請貴公司協助

我行控制匯票不得掛失補簽。

4）商業承兌匯票的對賬和回收：貴公司協助我行建立專門的商業

承兌匯票臺賬，按照到期提示如期定向支付至收款人在我行開立的賬

戶。

【企業控制措施及權利義務】

1）貴公司可以在給供應商的應付賬款中按一定比例開具商業承兌

匯票,防范供應商貨款結清不再供應風險.

2)商業承兌匯票到期前15天須將匯票款項劃入供應商在我行開

立賬戶上。