財務檢查報告

財務檢查自查報告1

我社根據《xx農村信用社財務會計工作現場檢查實施方案》的文件精

神，本著實事求是的原則，對本社的財務會計工作情況進行了認真的

自查，現就自查情況報告如下：

一、關于會計內控制度的執行情況

我社在工作中嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確

各個崗位職責，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊。

做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續完備。

二、關于現金、重要空白憑證、有價單證的管理情況

我社一直以來加強對現金的管理，實施內部監督，無賬款不符現象;把

重要空白憑證以及有價單證納入綜合業務系統管理，并設有手工登記

簿，做到帳實相符。

三、關于會計的核算情況

在財務核算上，嚴格業務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，保證

會計數據正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支

票戶的對帳單不能及時收回，對對帳工作帶來一定的影響。

四、關于存、借貸業務的核算情況

對于存款業務能夠按照《會計法》的有關規定操作。借貸業務明確了

記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，借貸手續合規，使用利

率正確。

五、關于支付算、聯行往來方面

本社在這一方面無隨意壓票現象，聯行往來按規定對帳，算業務崗位

的設置相互分離，相互制約。

六、關于掛失業務管理

本社的掛失業務一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續齊全，無虛擬

掛失現象。

七、關于財務管理

在財務管理工作過程中，本社嚴格按照《會計法》的規定，依法設置

會計賬簿，并保證其真實完整，根據實際發生的業務事項進行會計核

算、登記會計賬簿。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務

事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會

計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。

在營業費用方面，我社明確費用的支出和開支標準，遵守費用支出的

審批程序，杜絕浪費現象的發生。為了加強固定資產管理和使用，在

固定資產購置時，嚴格按照聯社規定的程序進行采購，并根據有關規

定，建立了賬簿、款項和實物核查制度。遞延資產按規定分期攤銷。

八、關于會計檔案管理

我社按規定整理、裝訂會計核算資料，歸案裝訂及時、完整、合規。

九、關于股金管理

我社股金的賬務管理不規范，有總分不合的現象。分戶帳的余額小于

總帳的余額。

通過自查，我社在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足。嚴格

管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強財務

會計管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，

完善財務會計制度，規范財務管理行為。通過自查工作的開展充分認

識到財務會計核算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎

管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務會計的各項

工作落到實處。