國際反洗錢經驗對我國的啟示

國際反洗錢經驗對我國的啟示

白茹

【摘 要】20世紀70年代以來,洗錢犯罪已成為世界各國的眾矢之的.對中國來說,

反洗錢更成為衡量政府能力、國家榮譽的標志.本文通過對國際反洗錢組織,美國、

英國、澳大利亞反洗錢經驗的介紹,將對建立與完善我國反洗錢機制有所啟迪.

【期刊名稱】《青海金融》

【年(卷),期】2013(000)007

【總頁數】3頁(P60-62)

【關鍵詞】反洗錢;國際;FAFT;經驗;啟示

【作 者】白茹

【作者單位】中國人民銀行海東地區中心支行 青海平安810600

【正文語種】中 文

【中圖分類】F832.31

隨著市場經濟的發展，洗錢犯罪現象也日趨嚴重。世界各國的反洗錢實踐證明，現

代金融體系已成為洗錢的主要通道。借鑒國際反洗錢的經驗，并對其符合我國國情

的部分加以吸收利用，將對我國反洗錢事業大有裨益。

一、反洗錢的國際經驗概述

（一）國際組織反洗錢運行機制

自20世紀80年代末以來，出現了一系列的全球性反洗錢協議或組織，其中包括

FATF、國際刑警組織、聯合國禁毒署、國際清算銀行以及一些地區性國際組織

（如歐盟、歐洲理事會、美洲國家組織、巴塞爾委員會、英聯邦、南太平洋論壇）

和雙邊法律援助條約。然而，在過去十幾年間扮演領導角色的機構則是FATF（反

洗錢金融行動特別工作組）。

FAFT于1989年7月16日成立，目前擁有包括32個國家和地區以及2個國際組

織在內的34個成員及20多個觀察員。FAFT于1990年2月發布年度報告，就反

洗錢問題提出《關于洗錢問題的40條建議》（《40條建議》），在立法、金融

監管和國際合作方面提出相關建議，并于1996年和2003年對《40條建議》進

行了修改。“9.11”事件后，防范和打擊與恐怖融資有關的洗錢犯罪活動需求日增，

FAFT于2001年10月，針對打擊恐怖融資提出了8條特別建議。2004年10月

22日，FAFT又通過了關于打擊通過現鈔運送進行洗錢的“反恐融資的第九條特

別建議”。FAFT的《40+9條建議》是國際反洗錢領域中最著名的指導性文件，

對各國立法以及國際反洗錢法律制度的發展發揮了重要的指導作用。

當前FAFT的任務主要包括四個方面：制定和推廣反洗錢和反恐融資領域的標準建

議，促進全球性反洗錢網絡的建立；監督該組織成員對反洗錢和反恐融資建議的執

行情況；鼓勵非FAFT成員實施FAFT建議；研究洗錢和恐怖融資的類型、趨勢、

方法和技術以及相應的打擊措施，定期出具反洗錢和反恐融資類型報告。

（二）美國反洗錢機制

美國是世界上最早對洗錢進行法律控制的國家，它的反洗錢執法機關包括財政部、

司法部、美聯儲、稅務總署、海關總署、聯邦調查局和美國郵政總署，其中財政部

被明確為反洗錢的主管部門。在美國，有關法律已形成了以《銀行保密法》為核心，

輔以一系列反洗錢法令在內的完備體系。其有效性體現在以下兩方面：1.在金融監

管層面上，一方面監管機構審慎地提高市場準入標準，采取了必要的措施預防和避

免不適當的任何機構和個人直接或間接地控制、參與金融機構的經營和管理；另一

方面財政部對所有金融機構實行統一登記注冊管理，這就使得反洗錢監管司法主管

機構，除了因其特殊的政府職能地位而具備統一協調其它各政府監管部門的能力外，

同時還擁有從源頭上直接監控洗錢犯罪的金融渠道。2.在信息流動層面上，美國具

有世界上最為先進完善的信息網絡，這從技術基礎方面為整個反洗錢監管體系的有

效運作提供了保障。

在監管體系運作方面，美國努力貫徹“風險為本”的原則，這一原則的宗旨用學術

界專業語言來描述就是：“反洗錢規制范圍內的義務主體，應科學地評估本行業、

本單位、本部門面臨的洗錢風險，有輕重、有主次地履行反洗錢合規職責，以有效

監控和防范潛在的洗錢風險行為”。

（三）英國反洗錢機制

收益法》、1987年《金融交易報告法》、《2002年犯罪收益法》、《2002年反

恐融資法》以及一些不具有法律約束效力的指導準則等。它的反洗錢執法機構是由

國家犯罪局、澳大利亞聯邦警察、海關總署和稅務總署等構成。它的法律規定了客

戶身份識別制度、可疑交易上報制度（現金交易或國際電報匯兌中大于或等于

10000澳元的交易）。這些規定不僅適用于銀行，也適用于金融公司、保險公司、

信用機構、娛樂場所等行業。澳大利亞還建立了“澳大利亞可疑交易報告分析中心

（AUSTRAC）”，對澳境內及進澳的資金進行監管和跟蹤，分析交易數據，尋找

蛛絲馬跡，發現洗錢線索，給有關執法部門提供情報信息。在電子化方面，金融機

構按照統一規定的數據格式，在本機構業務處理系統中自動采取交易數據，并通過

網絡每天向金融交易報告分析中心傳送。分析中心建立了“交易報告運用數據庫”，

集中記錄、分析、處理各金融機構、人員提交的交易報告，并向有關執法部門提供

信息。

二、我國反洗錢現狀

（一）反洗錢法律制度建設情況

我國反洗錢刑事立法與國際反洗錢立法的發展基本上是同步的。1988年聯合國

《禁毒公約》生效后，我國全國人大常委會于1990年12月頒布了《關于禁毒的

決定》，規定了“掩飾、隱瞞毒贓性質和來源罪”。1997年修訂的《刑法》，以

專門條款規定了洗錢罪。“9.11”事件以后，我國最高立法機關于2001年12月

在《刑法修正案》中，將恐怖主義犯罪列為洗錢犯罪的上游犯罪。

我國相繼發布了行政法規和一系列金融法規，確立了個人存款賬戶實名制、銀行賬

戶管理制度以及大額現金管理等制度。2003年3月，人民銀行發布了《金融機構

反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑

外匯資金交易報告管理辦法》（簡稱“一個《規定》、兩個《辦法》”），明確提

出了對銀行類金融機構的反洗錢監管要求，確立了我國反洗錢報告和反洗錢信息監

測制度的基本框架。并于2006年11月14日做出重要修改，將反洗錢監管和義

務主體范圍由銀行業金融機構擴大到證券、期貨、保險業金融機構等方面。2006

年10月31日第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議通過并頒布了

《中華人民共和國反洗錢法》（《反洗錢法》），并于2007年1月1日正式實

施。這標志著以《反洗錢法》為核心，以《金融機構反洗錢規定》和與之配套的

“五個管理辦法”為主要內容的中國反洗錢法律法規主體框架體系已經形成。

（二）反洗錢工作開展情況

為履行反洗錢職責，經國務院批準，人民銀行于2003年9月成立了反洗錢局，并

于2004年4月，組建了中國反洗錢監測分析中心，負責反洗錢情報的接收和分析

工作。為加強金融系統內部的反洗錢協調工作，2004年4月，人民銀行組織召開

了金融監管部門反洗錢工作座談會，建立了以人民銀行牽頭，由銀監會、證監會、

保監會和外匯局參加的金融部門反洗錢工作協調機制。2004年5月，經國務院批

復同意，調整充實了反洗錢工作部際聯席會議組織機構，使成員單位由原來的16

個增至23個，進一步擴大了反洗錢監管領域。至此，國家反洗錢協調機制和金融

業反洗錢協調機制初步建立并開始運轉，我國反洗錢工作體系已初步形成。

（三）反洗錢國際合作工作情況

我國政府一貫重視反洗錢領域的國際合作。目前，已簽署并批準了《聯合國禁毒公

約》和《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》；已經簽署了《聯合國制止向恐怖主義

提供資助的國際公約》和《聯合國反腐敗公約》。

2004年10月，歐亞反洗錢與反恐融資小組（EAG）在莫斯科成立，我國成為創

始成員國；2005年1月，我國成為FATF觀察員；2007年6月28日，我國成為

FATF正式成員。

三、國際反洗錢經驗對我國的啟示

以我國的特殊社會制度和社會管理要求為前提，我國反洗錢監管模式必須最大限度

的尊重我國的國情特點，從而表明我國的反洗錢監管模式無法完整照搬任何一種國

際模式。盡管如此，在進行認真比較和分析國際反洗錢經驗后，發達國家一些重要

的以及被證實的重要成功經驗還是值得我們借鑒的。

（一）建立完善的反洗錢立法體系

國際反洗錢立法從美國最先開始。早在1971年美國國會就通過了《銀行保密法》，

其中已經涉及到金融交易的相關規定。1986年美國通過了《反洗錢法》，1989

年開始各國反洗錢的相關法案開始出臺。而我國直至2006年才頒布了《中華人民

共和國反洗錢法》，于2007年正式實施。一方面，我國應同步制定《銀行保密

法》、《現金交易法》、《外匯管理法》，修訂《商業銀行法》、《海關法》等，

使這些法律在銀行保密制度方面、刑事處罰方面以及調查取證方面與《反洗錢法》

保持一致。另一方面，我國雖于1997年修訂了《刑法》，增加了反洗錢條款，但

由于理論上的不足和實踐上的缺乏，我國的反洗錢刑事立法還有許多不足。對此，

一是刑法要擴大洗錢罪的對象范圍，即洗錢罪的上游犯罪不僅包括毒品犯罪、黑社

會性質的組織犯罪、走私犯罪和恐怖活動四種，還應包括貪污賄賂、逃稅、詐騙、

侵占國有資產等犯罪。二是增加相關罪名，保障反洗錢金融制度的執行。以刑法為

后盾，規定任何違反現金交易申報規定，不報、假報信息或故意規避申報的行為構

成妨害交易申報規定罪；以假名開立賬戶構成犯罪等。

（二）借鑒“風險為本”原則

國際實踐證明，以“風險為本”原則構建反洗錢監管模式，兩個有效性是各國所共

同的：1.無論是金融機構對其客戶、產品的反洗錢監管，還是反洗錢監管部門對金

融機構和特定非金融機構的監管都是比較有效的。2.對于反洗錢監管資源利用的有

險為本”原則作為反洗錢監管模式選擇的核心機制是有其科學合理性的。事實上，

2009年后，我國反洗錢監管部門在監管的運作上也潛移默化地傾向于這一原則，

這主要表現在對監管運作進行了一定程度的調整，提出了創建具有中國特色的“以

防為主、打防結合、密切協作、高效務實”的反洗錢機制。

（三）加快電子化建設，建立起廣義的社會計算機網絡

可由人民銀行組織建立金融機構公共網絡，利用計算機和網絡技術，建立數據中心

條約義務原則或對等的原則提供給有關的國際組織和有關國家反洗錢監管當局，并

從有關國際組織和有關國家反洗錢當局收集反洗錢信息，再及時傳達給國內有關部

門。

參考文獻

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