銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃管理辦法

銀行

協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、

凍結(jié)和扣劃單位、個(gè)人在本行存款的業(yè)務(wù)操作，確保該項(xiàng)業(yè)務(wù)的

正確開展，根據(jù)中國(guó)人民銀行《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理

規(guī)定》，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃

工作的管理。

第三條職責(zé)：法律工作室負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)的法律咨詢與指導(dǎo)；

總/分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)管理和指導(dǎo)；各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)協(xié)

助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃業(yè)務(wù)的辦理。

第四條本辦法所稱“協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃”是指本行依

法協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人在本行存款的行為。

有權(quán)機(jī)關(guān)是指依照法律、行政法規(guī)的明確規(guī)定，有權(quán)查詢、

凍結(jié)、扣劃單位、個(gè)人在本行存款的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事

機(jī)關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位（見附件）。

協(xié)助查詢是指本行依照有關(guān)法律或行政法規(guī)的規(guī)定以及有

權(quán)機(jī)關(guān)查詢的要求，將單位或個(gè)人存款的金額、幣種以及其他存

款信息告知有權(quán)機(jī)關(guān)的行為。

協(xié)助凍結(jié)是指本行依照法律的規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)的要

求，在一定時(shí)期內(nèi)禁止單位或個(gè)人提取其存款賬戶內(nèi)的全部或部

分存款的行為。

協(xié)助扣劃是指本行依照法律的規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃的要

求，將單位或個(gè)人存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款資金劃撥到指定

賬戶上的行為。

第二章基本規(guī)定

第五條協(xié)助查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位

開戶、存款情況以及與存款有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、對(duì)賬單等資

料。對(duì)上述資料應(yīng)如實(shí)提供，有權(quán)機(jī)關(guān)可以根據(jù)需要抄錄、復(fù)制、

照相，經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)加蓋業(yè)務(wù)專用章方有效，原則上不得帶走原件。

協(xié)助復(fù)制存款資料等支付了成本費(fèi)用的，可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定收取

工本費(fèi)。

第六條有權(quán)機(jī)關(guān)在查詢單位存款情況時(shí)，只提供被查詢單

位名稱而未提供賬號(hào)的，本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)核心系統(tǒng)積極協(xié)助查詢。

如查明核心系統(tǒng)中沒(méi)有所查詢的賬戶，應(yīng)如實(shí)告知有權(quán)機(jī)關(guān)。

第七條凍結(jié)單位存款的期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，期滿后可以續(xù)

凍。有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦理續(xù)凍

手續(xù)的，視為自動(dòng)解除凍結(jié)措施。

第八條對(duì)已被人民法院凍結(jié)的存款，其他人民法院可以進(jìn)

行輪候凍結(jié)。凍結(jié)解除的，登記在先的輪候即凍結(jié)自動(dòng)生效。

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第九條在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)

做出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書的情況下，本行才能對(duì)

已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。被凍結(jié)存款單位對(duì)凍結(jié)提出異議的，

本行應(yīng)告知其與做出凍結(jié)的有權(quán)機(jī)關(guān)，在存款凍結(jié)期限

內(nèi)本行不得自行解凍。

第十條有權(quán)機(jī)關(guān)在凍結(jié)、解凍工作中發(fā)生錯(cuò)誤，其上級(jí)機(jī)

關(guān)直接做出變更決定或裁定的，本行接到變更決定書或裁定書

后，應(yīng)當(dāng)予以辦理。

第十一條被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付

利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間

不計(jì)付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。

第十二條本行在協(xié)助凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)

審查以下內(nèi)容：

（一）“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”填寫的需被凍結(jié)或扣

劃存款的單位或個(gè)人開戶行名稱、戶名和賬號(hào)、大小寫金額；

（二）“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”上的義務(wù)人應(yīng)與所依

據(jù)的法律文書上的義務(wù)人相同；

（三）“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”上的凍結(jié)或扣劃金額

應(yīng)當(dāng)是確定的。如發(fā)現(xiàn)缺少應(yīng)附的法律文書，以及法律文書有關(guān)

內(nèi)容與“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說(shuō)明原因，

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退回“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”或所附的法律文書。

第十三條有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶不能提供賬號(hào)的，本行應(yīng)

當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其它足以確定

該個(gè)人存款賬戶的情況。

第十四條應(yīng)當(dāng)將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬

戶。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，不予協(xié)助。

第十五條兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)同一單位或個(gè)人的同一筆存

款采取凍結(jié)或扣劃措施時(shí)，本行應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助凍結(jié)、扣

劃存款通知書的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。

第十六條兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)本行協(xié)助凍結(jié)、扣劃的具體

措施有爭(zhēng)議的，本行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)爭(zhēng)議機(jī)關(guān)協(xié)商后的意見辦理。

第十七條本行在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢、凍結(jié)和扣劃手續(xù)

時(shí)，應(yīng)對(duì)下列情況進(jìn)行登記：有權(quán)機(jī)關(guān)名稱，執(zhí)法人員姓名和本

人身份證號(hào)碼，本行經(jīng)辦人員姓名，被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或

個(gè)人的名稱或姓名，協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的時(shí)間和金額，相關(guān)

法律文書名稱及文號(hào)，協(xié)助結(jié)果等。

登記應(yīng)當(dāng)在協(xié)助辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)時(shí)填寫，并由有

權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和本行經(jīng)辦人簽字。

第三章協(xié)助查詢

第十八條辦理協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時(shí)，有權(quán)機(jī)關(guān)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)提

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供以下證件和法律文書：

（一）有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員（不得少于2人）的工作證件和執(zhí)

行公務(wù)證并留存復(fù)印件；

（二）有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知

書”。通知書包括人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助

查詢存款通知書”、稅務(wù)部門全國(guó)統(tǒng)一格式的“稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查納

稅人存款賬戶許可證明”和“稅務(wù)檢查證”等。

第十九條在網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)直接辦理的查詢

1、柜員審核有關(guān)資料無(wú)誤后，辦理查詢手續(xù)。

2、登記“協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿”，并由查

詢?nèi)藛T在登記簿上簽字確認(rèn)。

3、將查詢結(jié)果填寫在“協(xié)助查詢存款通知書”的回執(zhí)欄內(nèi)，

加蓋業(yè)務(wù)專用章，回執(zhí)聯(lián)交有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員。

4、“協(xié)助查詢存款通知書”附當(dāng)日傳票后做附件處理。對(duì)于

有權(quán)機(jī)關(guān)只提供客戶姓名及身份證號(hào)碼的，非本網(wǎng)點(diǎn)開戶的，告

知有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員到其開戶行查詢或到總行紀(jì)檢監(jiān)察室登記

備案后，由總行清算中心在系統(tǒng)中查詢。

第二十條到總行進(jìn)行的查詢

（一）有權(quán)機(jī)構(gòu)在網(wǎng)點(diǎn)未能獲取足夠證據(jù)需進(jìn)一步到總行查

詢的，或者有權(quán)機(jī)構(gòu)直接來(lái)總行查詢的，需持第十八條款要求的

證件和法律文書到本行紀(jì)檢監(jiān)察室辦理。

（二）紀(jì)檢監(jiān)察室在對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)的法律文書和工作人員的工

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作證件進(jìn)行審查后，進(jìn)行登記備案，在法律文書上簽章后，由有

權(quán)機(jī)關(guān)人員在“協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿”上簽名，

之后介紹有權(quán)機(jī)關(guān)人員到本行清算中心辦理查詢事宜。

（三）清算中心對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)需要查詢的被查詢單位或個(gè)人的

開戶、存款情況，根據(jù)查詢通知書上所填寫的時(shí)間或金額，按要

求進(jìn)行查詢后，登記“協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿”，

將查詢結(jié)果填寫在“協(xié)助查詢存款通知書”的回執(zhí)欄內(nèi)，加蓋印

章后交有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員。

（四）“協(xié)助查詢存款通知書”由清算中心附當(dāng)日傳票后做

附件處理。對(duì)于有權(quán)機(jī)關(guān)需要辦理凍結(jié)和扣劃手續(xù)的，告知有權(quán)

機(jī)關(guān)執(zhí)法人員到相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理。

第四章協(xié)助凍結(jié)

第二十一條辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供以下證件和法

律文書：

（一）有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員（不得少于2人）的工作證件和執(zhí)

行公務(wù)證并留存復(fù)印件；

（二）有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知

書，包括：人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)的“協(xié)助凍結(jié)存款

通知書”，海關(guān)的“暫予凍結(jié)通知單”；法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)

由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字；

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（三）人民法院出具的“凍結(jié)存款裁定書”、其他有權(quán)機(jī)關(guān)

出具的“凍結(jié)存款決定書”。

第二十二條柜員審核上述資料并按第十八條款要求審查相

關(guān)內(nèi)容。

第二十三條柜員審核有關(guān)資料無(wú)誤后，辦理凍結(jié)手續(xù)?！皡f(xié)

助凍結(jié)存款通知書”和“凍結(jié)存款裁定書”等相關(guān)手續(xù)隨當(dāng)日

傳票裝訂。

第二十四條登記“協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿”，

并由有權(quán)機(jī)關(guān)人員在登記簿上簽字確認(rèn)。

第二十五條辦理凍結(jié)后，查詢賬戶凍結(jié)狀態(tài)是否為已為凍

結(jié)狀態(tài)。確定無(wú)誤后填寫“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”回執(zhí)，加蓋業(yè)

務(wù)專用章，回執(zhí)聯(lián)交有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員。

第五章協(xié)助解凍

第二十六條辦理協(xié)助解凍業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供以下證件和法

律文書：

（一）有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員（不得少于2人）的工作證和執(zhí)行

公務(wù)證并留存復(fù)印件；

（二）有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助解凍存款通知

書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)

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當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字。

第二十七條凍結(jié)到期或在未到期時(shí)，有權(quán)機(jī)關(guān)辦理解凍，

柜員要核實(shí)上述資料并出相應(yīng)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，核對(duì)協(xié)

助解凍存款通知書是否為原凍結(jié)機(jī)關(guān)出具，填寫內(nèi)容與原凍結(jié)通

知書填寫內(nèi)容是否相符。

第二十八條柜員審核有關(guān)資料無(wú)誤后，辦理解凍手續(xù)。“協(xié)

助解凍存款通知書”等相關(guān)手續(xù)隨當(dāng)日傳票裝訂。

第二十九條登記“協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿”，

并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員在登記簿上簽字確認(rèn)。

第三十條填寫“協(xié)助解凍存款通知書”回執(zhí)，加蓋業(yè)務(wù)專

用章，回執(zhí)聯(lián)交有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員。

第三十一條如六個(gè)月后有權(quán)機(jī)關(guān)未續(xù)凍，將自動(dòng)解凍。

第六章協(xié)助扣劃

第三十二條辦理協(xié)助扣劃業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供以下證件和法

律文書：

（一）有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員（不得少于2人）的工作證件和執(zhí)

行公務(wù)證并留存復(fù)印件；

（二）有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知

書，包括：人民法院、人民檢察院的“協(xié)助扣劃存款通知書”（附

人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制

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裁決定的副本或行政機(jī)關(guān)的行政處罰決定書的副本），海關(guān)的“扣

交稅款通知書”和“海關(guān)專用繳款書”，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)

當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字；

（三）有關(guān)生效法律文書或行政機(jī)關(guān)的有關(guān)決定書。

第三十三條柜員審核上述資料并按第十七條款要求審查相

關(guān)內(nèi)容。

第三十四條柜員審核有關(guān)資料無(wú)誤后，柜員辦理扣款。若

被扣劃單位或個(gè)人的實(shí)際存款余額大于或等于扣劃金額，按通知

書要求辦理，若存款余額小于扣劃金額，則按實(shí)際存款余額扣劃。

協(xié)助扣劃時(shí)，應(yīng)將扣劃的資金直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶。扣

劃存款不得提取現(xiàn)金。

第三十五條柜員需填制一式二聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬憑證，第一聯(lián)特

種轉(zhuǎn)賬憑證憑以從凍結(jié)存款賬戶扣款，“協(xié)助扣劃存款通知書”

和“民事裁定書”原件做扣款附件隨當(dāng)日傳票裝訂；第二聯(lián)特種

轉(zhuǎn)賬憑證作被扣劃存款單位回單，“協(xié)助扣劃存款通知書”和“民

事裁定書”等相關(guān)手續(xù)各留一份復(fù)印件與回單一并交客戶。

第三十六條登記“協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿”，

并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員在登記簿上簽字確認(rèn)。

第三十七條填寫“協(xié)助扣劃存款通知書”回執(zhí)，加蓋業(yè)務(wù)

專用章，回執(zhí)聯(lián)交有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員。

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第三十八條公安機(jī)關(guān)在辦理違法犯罪案件時(shí)，查詢、凍結(jié)

涉案單位和個(gè)人的涉案賬戶資金跨省、自治區(qū)、直轄市分布的，

參照《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公安部關(guān)于進(jìn)

一步完善涉案賬戶資金查詢、凍結(jié)工作程序的通知》。

第七章附則

第三十九條本辦法由銀行負(fù)責(zé)解釋。

第四十條本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施，以前有關(guān)規(guī)定與本辦

法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

附1：有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位、個(gè)人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)一覽

表

附2：中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公安部關(guān)于

進(jìn)一步完善涉案賬戶資金查詢、凍結(jié)工作程序的通知

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有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位、個(gè)人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)一覽表

查詢

單位名稱

單位

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

個(gè)人

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

無(wú)權(quán)

無(wú)權(quán)

無(wú)權(quán)

凍結(jié)

單位

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

有權(quán)

無(wú)權(quán)

無(wú)權(quán)

暫停

結(jié)算

無(wú)權(quán)

扣劃

個(gè)人單位個(gè)人

有權(quán)有權(quán)有權(quán)

有權(quán)有權(quán)有權(quán)

有權(quán)有權(quán)有權(quán)

有權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

有權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

有權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

有權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

有權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

有權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

暫停

結(jié)算

無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

人民法院

稅務(wù)機(jī)關(guān)

海關(guān)

人民檢察院

公安機(jī)關(guān)

國(guó)家安全機(jī)關(guān)

軍隊(duì)保衛(wèi)部門

監(jiān)獄

走私犯罪偵查機(jī)關(guān)

監(jiān)察機(jī)關(guān)（包括軍隊(duì)監(jiān)察

機(jī)關(guān)）

審計(jì)機(jī)關(guān)

工商行政管理機(jī)關(guān)

證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)無(wú)權(quán)

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