票據管理

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財務票據管理細則5篇

財務票據管理細則(1)

為更好履行本公司物業服務責任，切實維護交通秩序，規范車輛停放管理，

維護相關業主權益，解決本小區車輛日益增多、車難管和停車矛盾日趨加劇的問

題，，確保小區安全、有序、整潔，營造更加宜人的居住環境，根據本小區實際

情況需要，特制定如下各項管理規定：

1、本小區車輛管理實行“一車一卡”方式，由本小區業主攜帶有效駕駛證、

行車證、保險證等相關證件到物業服務中心辦理車輛出入登記手續，并辦理車輛

出入小區通行卡，為控制外來車輛進入小區停放，只對本小區業主辦理。

2、原則上禁止大貨車、大客車進入小區停放。對強烈要求進入小區停放車

輛，經物業服務中心許可后，按物業服務中心指定，停放在小區相對偏僻位置停

放。

3、對運送裝修材料及搬運家具(家電)的貨車經許可方能進入。外來車輛(訪

客)進入小區必須領取小區臨時通行卡，領卡時付10元押金，出小區時按物價部

門核定收費標準對車主實行多退少補;執行任務或其他特種車輛除外;

4、車輛進入小區后，請按物業服務中心規定有序停放。減速慢行，禁鳴喇

叭;禁止裝有易燃、易爆、劇毒或污染性物品車輛進入小區;出租車進入小區經門

崗許可后才能進入，但必須領取小區臨時通行卡并付卡片押金;

5、本小區地面車位車輛停放不設專用固定車位。禁止車輛停放在消防登高

平臺，占用消防通道。由于占用通道所引起的一切責任及后果由當事人全部承擔;

6、安全駕駛，文明停車。禁止車輛在小區亂停亂放、越線停車或占用通道

及出口影響別人通行，一經發現后，將采取勸告、拖走、報警等相關措施，由此

帶來的費用全部由肇事車主承擔;

7、車輛停放時，請按規定有序停放，關好門窗，拿走車內貴重物品;禁止將

小區車輛通行卡轉讓他人;

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8、地面停車位及地下停車場對業主申請進入停放的，先到物業服務中心繳

納停車服務費用(按縣物價部門審批的標準執行)、簽訂《停車服務協議》。停車

服務費服務內容包含：維護、維修和更新停車位必要的設施，維持停車位的公共

秩序、衛生和公共照明，相應管理人員的工資、稅費等。不包含：車輛被盜搶、

玻璃破碎、車身劃痕、其他部位損壞等財產損失費用。如業主需本公司承擔此項

費用的，請事先聲明，簽訂書面協議，費用另計，并辦理相關險種。

9、車輛在小區出現意外后，請業主在第一時間內報警或請物業服務中心代

為報警，通知公安機關介入調查解決。物業配合公安機關調閱監控，提供線索。

10、小區車輛進出不受時間限制，進入小區車輛車主要愛護停車位(停車場)

的消防、供水、供電、通訊、路沿石等一切公共設施，不慎損壞照價賠償，造成

嚴重事故的將追究法律責任;

11、進入小區停車位(場)停放車輛業主，停車時請注意場地衛生，禁止將車

內垃圾、飲料瓶(罐)隨手扔在停車位(場)邊上;禁止將故障車(僵尸車)長時間停

放在停車位(場)上。經物業服務中心查實后，將聯系交警部門對該車強制拖走，

物業不承擔任何責任;

12、購買架空層車位及地下停車場專用車位的業主，請遵守購車位時與開發

公司(物業公司)簽訂的購買協議或合同，禁止業主私自在架空層(地下停車場)

中間隔墻、加設圍欄、改變用途;如業主不遵守約定需改變車位(車庫)用途的，

房產開發公司(物業公司)有權利采取制止、勸告、拆除措施，并由此引發的相關

費用由當事人全部承擔。

13、如有因不交納相關費用或其他糾紛故意損壞道閘、歐打管理人員、封堵

小區出入口等惡劣行為者，本公司將報告有關部門依法追究肇事者一切經濟及法

律責任。

××××物業管理有限公司

財務票據管理細則(2)

一、各班各項工作為100分

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(一)文明禮儀(40分)

A紀律(20分)

1、遲到、早退每人次扣1分。

2、無理頂撞老師,每人次扣班內量化分5分。

3、違反課堂紀律，扣班級量化分2分。

4、打架斗毆，故意傷人者，每人次扣班級量化分5分。罵人每人次扣2分。

5、學生在校學習期間抽煙、喝酒,每人次扣班內量化分5分。

6、傳閱不健康書籍、不利學習書刊者，每人次扣班內量化分5分。經教育

不改者勸其退學。

7、私自使用電器、私拉亂扯電線等惡意制造安全隱患者，每人次扣班內量

化分5分。

B公共財物(20分)

1、教室門窗玻璃完好，臺凳課桌椅無損，無涂改張貼痕跡，否則扣2分。(并

負責恢復原貌)

2、攀折花草樹木、肆意踐踏校園綠化地，一旦發現每次扣2分。

3、放學后關閉所有電器，(電燈、電扇等)關閉門窗。發現一次量化扣3分。

4、愛護校園內的其他公物，盜竊他人財物、惡意破壞公共財物者，除原價

賠償外，每人次扣量化分3分。

(二)衛生(40分)

A衛生區(20分)

1、衛生區未打掃扣2分，雖打掃但未清理垃圾或不徹底的扣1分。

2、不徹底或臟扣2分。

B教室(20分)

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3、教室內門窗有塵土、污垢扣1分，教室內衛生工具擺放不整齊扣1分，

課桌椅(凳)混亂扣1分。地面不干凈扣2分，墻貼物不干凈扣2分，個人衣服

手臉不干凈每人次扣1分。

(三)集體活動(20分)

A兩操(10分)

1、無故不上課間操的班級扣2分。

2、每少1人參加扣1分。(急病、請假除外)

B其它活動(10分)

1、無故不參加每人次扣1分。(病假除外)

2、集體活動擾亂公共秩序每人次扣2分。

二、加分

1、參加學校活動受到學校表彰，每人次加1-5分。

2、參加各種活動受到上級表彰每人次加5-10分。

三、以上各項得分，由班主任和值日學生監督評定。

財務票據管理細則(3)

一、工商所設專職財務管理人員。

二、依據會計法規，現金管理條例和有關財務制度做好財務工作。

三、負責票據的領取、發放、收繳，保管做到帳目清楚、帳款相符、手續齊

全。

四、各項工商行政收費和罰沒物資及現金、票證、應當分類造冊登記，按有

關規定處理。

五、每月按規定收繳的管理費等款項應及時收款、進帳、核對票據、日清月

結。

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六、做好各類票據不出錯，來往帳目清楚。

七、所收的各項費款及票據金額上交上級有關部門，不得挪用公款。

八、每天庫存現金不得超過銀行規定的限額。

九、所購辦公用品的發票及時結算、報銷。

十、按時上交各項財務報表，并做到月結月報與收入相符。

十一、積極配合上級財務部門的檢查和審計。

財務票據管理細則(4)

第一節總則

第一條為了加強集財務票據的管理，堵塞漏洞，保證公司資產的安全。根

據《中華人民共和國會計法》和《中華人民共和國發票管理辦法》及其他有關規

定，制定本制度。

附：其實最好的辦法就是用軟件把收椐管理起來，形成一個企業的現金池，

實時結算，定期可以核銷，隨時了解應收、實收、欠收及收繳率，并具有打印票

椐功能。可以咨詢在線QQ1059634139來聯系應用。也可以致電：.可以在線參考

收椐通

第二條本制度所指財務票據包括普通發票、增值稅專用發票、銀行結算票

據、收款收據及其他財務票據。

第二節發票的管理職責

第三條財務部為發票的管理部門，財務部門須指定票據經辦人，負責發票

的領購、保管、使用。發票、收據分別由銷售部、財務部開出，加蓋財務專用章

或發票專用章。

第三節發票的日常管理

第四條財務部門視經營情況向稅務機關提出領購申請，及時購買發票。

第五條發票經管人員人發生變動，須與接管人員辦理工作交接，交接內容

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包括未用發票、已用發票存根、發票登記簿等所有相關材料。必要時，應對發票

管理狀態做出說明。

第六條發票經管人員設立專門登記簿登記發票的領、用、存情況，并定期

與庫存核對相符。

第七條發票領購入庫，應履行嚴格的驗收手續。

第八條發票應保管于公司保險柜(箱)內，與發票專用章、財務專用章及其

他財務印章分開保管。

第九條空白發票不得加蓋發票專用章、財務專用章或收款專用章保管;禁止

攜帶已簽章空白發票外出，尤其是增值稅專用發票。特殊情況確須攜帶外出的，

應報請財務總監和總經理批準，并辦理相應手續。

第十條已開具的發票存根聯和發票登記簿，應當保管五年，保管期滿，財

務部和稅務機關查驗后銷毀，未經批準，不得擅自銷毀;未使用的發票，在稅務

機關更換發票樣式及其他格式時，按稅務機關要求進行核銷

第四節監督與檢查

第十一條監督檢查權由財務部財務總監行使。

第十二條監督與檢查的主要內容：

(一)授權審批是否符合制度規定;

(二)相關的票據是否真實合法。

第五節附則

第十三條本制度由財務部負責解釋。

第十四條本制度自執行董事批準后生效

財務票據管理細則(5)

一、發票管理

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(一)申領

1、由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同

號(右上角填寫)、企業全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業務發生具體日期、開

票金額、業務性質(廣告或信息)、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后

開具。

2、若零星開票通知單中企業名稱與合同中的企業名稱不相符，業務員需持

有雙方企業蓋章認可的證明(特殊情況可由部門經理簽字認可)，財務方可開具發

票。

3、杜絕開無企業名稱發票。

4、杜絕開企業名稱不全發票：任何人無權把企業名稱縮減至2-3個字。

5、若業務實際發生與合同不符，業務員需持有企業的附加合同或加蓋公章

的證明方可開票。

6、丟失發票一切后果由業務人員自負，在對方企業提供相關證明文件(標

明發票號及金額并加蓋公章)后，我公司可提供加蓋公司發票專用章的發票存根

聯復印件，業務人員因丟失發票或其他原因需要借出發票時，需有書面申請并由

各部門經理人員簽字，財務人員對于借出發票應進行登記，并及時取回。

7、發票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總裁批準，財務人員應進行登

記并由當事人簽字。

8、開發票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，

才能開具發票。

(二)具體規定

1、已提供勞務并簽訂合同的，業務員憑運營中心蓋章認可的合同及零星開

票通知單或有企業蓋章認可的廣告認定單，以財務人員核對無誤后開具發票。

2、未提供勞務已簽訂合同但又未收款的，業務員根據部門經理認可的業務

內容，填寫零星開票通知單，由部門經理或以上級管理人員簽字，方可開具發票。

若此項合同終止又收不回原發票視同未回款處理。

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3、未提供勞務，已簽訂合同且已收款的，業務員可憑零星開票通知單或廣

告(信息)認定單開具發票。

4、已提供勞務，但未簽訂合同且已收回款的，業務員根據運營中心認可的

業務內容，填寫零星開票通知單或廣告(信息)認定單開具發票。

5、未提供勞務且未簽訂合同的，禁止開發票。特殊情況如預收款項等，須

部門經理專門說明。

(三)回收

1、當天領出發票，已收款項的，當天必須將款項交到公司出納處，否則作

挪用公款處理;當天未能收回款項的，當天必須將所領發票交還公司財務統一保

管;客戶因特殊原因需先將發票留下后再結款項的，所開發票金額在20xx元以下

的領票人必須要求客戶簽收條經本部門經理簽字后交回公司財務。所開發票金額

在20xx元以上的領票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經部門經理

簽字后交回公司財務。違反此項，每次扣款200元直至開除。

2、若是抵貨業務，當天領出發票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發票

交還財務，否則必須將公司發票退回。違反此項，每次扣款100元。

3、凡將所開發票重新更改、退票(換名稱或換金額)，必須寫明原因并經部

門經理簽字確認后方可退換。

(四)填寫

公司統計(或會計)應根據審核無誤的《零星開票申請單》按照發票順序認真

填寫，保證真實、準確、完整，并加蓋公司發票專用章。不得涂改、挖補或撕毀，

如有填錯，應整套(存根聯、發票聯、記賬聯)保存，并注明“作廢”字樣，以備

查驗。

(五)監督

會計(統計、業務部門)應根據當天的“支票回收單”核對每張發票(每筆業

務發生額)的回款情況，對所開出發票(所發生業務)進行監督。

(六)內容不符時的處理

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支票回收的付款公司名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發票名稱不符時，

市場員必須同時上交由付款方加蓋財務章的付款說明交財務備案。如無說明，財

務先扣留支票，要求業務人員補交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。

二、收據管理

1、收據視同發票管理。

2、收據、發票不得重復開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先

將收據退回后再補開發票。

3、以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務

部負全責。

三、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負責;

2、建立和健全《銀行存款日記賬》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，

逐筆順序登記銀行流水收支賬目，并每天結出余額;

3、出納收取支票時，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯的《支

票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留

存一聯;

4、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務經

理、總經理(計外部分)簽字后出納方可開出;

5、所開出支票必須封填收款單位名稱;

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據管理原則

1、加強票據管理，杜絕單據遺失現象。誰遺失誰負責，罰遺失者每張單據

金額的10%，直接從報銷金額中扣除(即實報金額為應報金額的90%)。

2、財務有權拒絕持非正式票據報銷。