內(nèi)部稽核

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼1/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

內(nèi)部稽核制度

1.0內(nèi)部稽核的定義：

內(nèi)部稽核是一項(xiàng)既有系統(tǒng)性又有獨(dú)立性的稽查與復(fù)核活動(dòng)，收集證據(jù)并對(duì)證據(jù)進(jìn)行客觀地評(píng)價(jià)，以確

定相關(guān)的活動(dòng)及其結(jié)果是否與規(guī)劃內(nèi)容一致，規(guī)劃內(nèi)容是否有效實(shí)施，且規(guī)劃內(nèi)容是否適合與達(dá)成目標(biāo)，

或是否滿足相關(guān)之審核原則(如ISO條文)，對(duì)異常問(wèn)題進(jìn)行追溯和跟蹤，并最終形成文件的過(guò)程。

2.0目的：

為加強(qiáng)和規(guī)范公司的內(nèi)部管理，建立和完善內(nèi)部稽核制度，以保護(hù)公司資產(chǎn)的完整與安全、促進(jìn)目標(biāo)

任務(wù)達(dá)成、促進(jìn)流程制度落實(shí)、提高執(zhí)行力、降低成本費(fèi)用，形成內(nèi)部制約機(jī)制和控制體系，防止內(nèi)部管

理過(guò)程的失控，履行公司各部門(mén)的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)公司持續(xù)改進(jìn)與經(jīng)濟(jì)效益最大化，特制訂本制度

3.0范圍：

本制度適用于公司總經(jīng)辦屬下所有部門(mén)和人員。

4.0職責(zé)：

4.1稽核組長(zhǎng)：負(fù)責(zé)制定《稽核計(jì)劃》與《稽核任務(wù)書(shū)》，并組織稽核實(shí)施，審核《稽核整改通知書(shū)》、《稽

核通報(bào)》、《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》，向總經(jīng)辦定期匯報(bào)稽核情況

4.2稽核專員：根據(jù)稽核計(jì)劃與任務(wù)實(shí)施稽核，開(kāi)具《稽核整改通知書(shū)》，發(fā)布《稽核通報(bào)》，對(duì)稽核異常進(jìn)

行整改跟蹤驗(yàn)證，實(shí)施稽核獎(jiǎng)懲.

A.代表公司總經(jīng)辦對(duì)各部門(mén)、各崗位行使監(jiān)督權(quán)、檢查權(quán)、獎(jiǎng)懲權(quán)；

B.稽核檢查各部門(mén)、各崗位是否按照規(guī)章制度、作業(yè)程序、崗位職責(zé)、會(huì)議決議等規(guī)定進(jìn)行作業(yè)；

C.以公司相關(guān)規(guī)章制度、作業(yè)程序、崗位職責(zé)、會(huì)議決議為準(zhǔn)繩，以事實(shí)為依據(jù)，以糾偏、教育為目

的，實(shí)事求是，不徇私舞弊、不偏不坦、公正無(wú)私；

D.對(duì)稽核工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題有督導(dǎo)建議權(quán)和獎(jiǎng)懲權(quán)，有權(quán)召集被稽核部門(mén)相關(guān)人員參與調(diào)查會(huì)議；

E.認(rèn)證學(xué)習(xí)公司各類制度條文、熟練掌握獎(jiǎng)懲尺度、使公司稽核工作良性、持續(xù)開(kāi)展；

F.及時(shí)向稽核組長(zhǎng)或總經(jīng)理反饋和匯報(bào)稽核工作中遇到的各類問(wèn)題及建議。

4.2公司各部門(mén)：負(fù)責(zé)配合稽核實(shí)施，對(duì)稽核中暴露的問(wèn)題進(jìn)行限期內(nèi)有效整改，持續(xù)改進(jìn).

A.被稽核時(shí)，積極快捷提供各類報(bào)表證據(jù)以供稽核檢查；

B.對(duì)宇航公司各項(xiàng)規(guī)章制度、作業(yè)程序、崗位職責(zé)、會(huì)議決議等文案的缺陷可提出修改建議；

C.對(duì)稽核工作有異議時(shí)向稽核組長(zhǎng)或總經(jīng)理提出書(shū)面申訴，總經(jīng)辦三個(gè)工作日內(nèi)給予申訴部門(mén)或申訴

人員回復(fù)；

D.稽核專員要求按期完成整改任務(wù)，被稽核部門(mén)或人員由于特殊原因需要延長(zhǎng)整改期限的，必須向總

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼2/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

經(jīng)理書(shū)面申請(qǐng)，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可延期完成；

E.稽核內(nèi)容涉及到多個(gè)部門(mén)時(shí)，稽核專員要一查到底，直到追究出最終責(zé)任部門(mén)和人員為止；各部門(mén)

負(fù)責(zé)人又義務(wù)協(xié)助稽核專員查出責(zé)任人，否則責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)人需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

4.3人力資源部：根據(jù)稽核中心的《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》，在相關(guān)人員的薪酬中進(jìn)行獎(jiǎng)懲核算（需評(píng)估“現(xiàn)金”

與“計(jì)分”方式的優(yōu)劣性，確定獎(jiǎng)懲方式，如現(xiàn)金獎(jiǎng)懲則行政部執(zhí)行）

5.0稽核流程：

5.1稽核組長(zhǎng)在上月底制訂次月的《稽核計(jì)劃》，對(duì)突發(fā)問(wèn)題或反饋、舉報(bào)問(wèn)題制訂《稽核任務(wù)書(shū)》（《稽核

計(jì)劃》與《稽核任務(wù)書(shū)》對(duì)被稽核部門(mén)或人員必須嚴(yán)格保密），報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；

5.2稽核專員按照批準(zhǔn)之《稽核計(jì)劃》或《稽核任務(wù)書(shū)》對(duì)稽核部門(mén)、人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核，將稽核事實(shí)客觀

地記錄在《稽核檢查表》上面，對(duì)稽核發(fā)現(xiàn)的異常開(kāi)具《稽核整改通知書(shū)》，由稽核組長(zhǎng)核準(zhǔn)簽字后讓

被稽核部門(mén)責(zé)任人簽字，如責(zé)任人拒絕簽字的，由其直接上司確認(rèn)簽字生效（一式兩份，稽核專員與

責(zé)任人各執(zhí)一份）；

5.3稽核專員完成稽核任務(wù)后2個(gè)工作日內(nèi)向被稽核部門(mén)發(fā)出《稽核通報(bào)》；

5.4稽核專員根據(jù)《稽核整改通知書(shū)》與《稽核通報(bào)》跟蹤被稽核部門(mén)的限期整改情況與結(jié)果，如有異常情

況及時(shí)上報(bào)稽核中心主管領(lǐng)導(dǎo)；

5.5稽核專員根據(jù)稽核實(shí)際情況編寫(xiě)《月度稽核報(bào)告》或《專項(xiàng)稽核報(bào)告》、《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》，經(jīng)稽核組

長(zhǎng)審核上報(bào)總經(jīng)辦；經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)之當(dāng)月《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》在次月的5號(hào)前交到人力資源部；

5.6人力資源部根據(jù)總經(jīng)辦批復(fù)之《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》，在相關(guān)人員的薪酬中進(jìn)行獎(jiǎng)懲核算。

6.0各部門(mén)稽核項(xiàng)目：

6.1技術(shù)部稽核項(xiàng)目

6.1.1.研發(fā)過(guò)程內(nèi)部稽核項(xiàng)目

6.1.1.1研發(fā)過(guò)程內(nèi)部稽核控制的目的是為了合理地規(guī)劃研發(fā)周期、控制研發(fā)費(fèi)用、確認(rèn)各階段研發(fā)成果、

減少損失，以較少的資金投入，爭(zhēng)取最大的研發(fā)效益；

6.1.1.2研發(fā)項(xiàng)目必須根據(jù)公司制定的研發(fā)進(jìn)程進(jìn)行分步實(shí)施，嚴(yán)格按《設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)控制流程》執(zhí)行，研發(fā)

項(xiàng)目的立項(xiàng)應(yīng)該形成文件，通知總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷等相關(guān)部門(mén)；

6.1.1.3公司按計(jì)劃批準(zhǔn)的研發(fā)項(xiàng)目，應(yīng)編制研發(fā)項(xiàng)目詳細(xì)資金預(yù)算，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后交公司財(cái)務(wù)

部備案，財(cái)務(wù)部按進(jìn)度計(jì)劃撥付資金；

6.1.1.4研發(fā)部門(mén)應(yīng)對(duì)每一個(gè)研發(fā)項(xiàng)目要進(jìn)行階段論證和階段審計(jì)，評(píng)估研發(fā)進(jìn)度與資金使用，對(duì)研發(fā)項(xiàng)

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼3/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

目各階段必須形成的文件資料予以保留，最大可能減少風(fēng)險(xiǎn)；

6.1.1.5研發(fā)項(xiàng)目中途停止或失敗,應(yīng)及時(shí)分析原因,并提出處理意見(jiàn),形成書(shū)面報(bào)告后報(bào)請(qǐng)公司審批.對(duì)

由于個(gè)人營(yíng)私舞弊或責(zé)任事故造成研發(fā)項(xiàng)目重大損失的,應(yīng)追究直接責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任和

主要領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)責(zé)任。

6.1.2技術(shù)部日常工作稽核項(xiàng)目

6.1.2.1專案小組類：

生產(chǎn)線工藝過(guò)程控制、工藝改進(jìn)與驗(yàn)證跟蹤、工藝問(wèn)題處理；

6.1.2.2工藝管理類：

工藝問(wèn)題處理、工藝夾（治）具出圖紙與制作、工藝文件修訂與管理、量產(chǎn)追蹤、技術(shù)類合同

評(píng)審、可靠性試驗(yàn)、參與技術(shù)類客訴分析與改進(jìn)；

6.1.2.3樣品制作類：

樣品試制與參數(shù)設(shè)置、樣品制作異常分析與反饋、參與原材料采購(gòu)評(píng)估、樣品批量試產(chǎn)建議；

6.1.2.4客服技術(shù)類：

技術(shù)類客戶投訴遠(yuǎn)程處理與現(xiàn)場(chǎng)處理、客訴退貨維修、協(xié)助完成技術(shù)類客服8D報(bào)告、技術(shù)類客

訴趨勢(shì)分析；

6.1.2.5材料試驗(yàn)類：

材料試驗(yàn)與可行性分析、新材料試驗(yàn)與評(píng)估、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)制訂、參與采購(gòu)封樣、材料投產(chǎn)工藝轉(zhuǎn)

化；

6.1.2.6制件開(kāi)發(fā)類：

自制件模具（或機(jī)加工）出圖、協(xié)助產(chǎn)品成本核算與定價(jià)、品質(zhì)與可靠性試驗(yàn)、工藝與檢驗(yàn)標(biāo)

準(zhǔn)制訂；

6.1.2.7可靠性驗(yàn)證類：

試驗(yàn)項(xiàng)目、條件及判定標(biāo)準(zhǔn)確定，信賴性與例行試驗(yàn)實(shí)施，試驗(yàn)報(bào)告與趨真度分析，異常原因

分析；

6.1.2.8資料整理類：

公司ISO文件資料管理，技術(shù)資料、圖紙制訂與受控分發(fā)，技術(shù)資料、圖紙等公司技術(shù)資產(chǎn)保

密管理；

6.1.2.9部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.2生產(chǎn)部稽核項(xiàng)目

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼4/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

6.2.1生產(chǎn)過(guò)程內(nèi)部稽核的目的是為了保證生產(chǎn)計(jì)劃的合理性和有效性、生產(chǎn)過(guò)程的受控性、庫(kù)存存貨的

真實(shí)性和合理性，最大限度的滿足營(yíng)銷部門(mén)的發(fā)貨要求與服務(wù)要求，避免生產(chǎn)過(guò)程中的不合理?yè)p耗；

6.2.2生產(chǎn)計(jì)劃類：

生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)品管制表、請(qǐng)購(gòu)單、生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表、產(chǎn)品流程單、入庫(kù)單等必須與銷售發(fā)貨計(jì)劃、存

貨管理相一致；

6.2.3成本控制類：

生產(chǎn)材料預(yù)算、領(lǐng)料單、退料單、盤(pán)點(diǎn)盈虧表、物料損耗、人工工時(shí)統(tǒng)計(jì)、成本核算等必須與營(yíng)

銷訂單、公司預(yù)期成本目標(biāo)一致；

6.2.4生產(chǎn)匯報(bào)類：

月度生產(chǎn)總量匯總、物料耗損、成本核算等由生產(chǎn)部編制，部門(mén)經(jīng)理審核，按月度上報(bào)總經(jīng)辦；

6.2.5生產(chǎn)控制類：

人員產(chǎn)能滿負(fù)荷數(shù)據(jù)、機(jī)器產(chǎn)能滿負(fù)荷數(shù)據(jù)、人員上崗培訓(xùn)考核記錄、設(shè)備維護(hù)（修）申請(qǐng)與記

錄、制程標(biāo)識(shí)、不合格品的隔離標(biāo)識(shí)與處理、物料欠料表、物料數(shù)量是否準(zhǔn)確受控、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)工

藝文件是否合理有效、安全生產(chǎn)環(huán)境狀況；

6.2.6部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.3物資供應(yīng)部稽核項(xiàng)目

6.3.1供應(yīng)商甄選類：

供應(yīng)商選擇嚴(yán)格按照適價(jià)/適量/適質(zhì)/適地/適時(shí)進(jìn)行選擇、建立合格供應(yīng)商一覽表、供應(yīng)商資質(zhì)

齊全、供應(yīng)商調(diào)查評(píng)審記錄完整、必須簽訂品質(zhì)協(xié)議；

6.3.2價(jià)格核定類：

同一種物料至少有三家（含三家）以上獨(dú)立供應(yīng)商報(bào)價(jià)、供應(yīng)商報(bào)價(jià)單完整清晰、報(bào)價(jià)單中體現(xiàn)

物料品質(zhì)與價(jià)格對(duì)比、核價(jià)前采購(gòu)員有詢/比/議價(jià)作業(yè)、價(jià)格核準(zhǔn)按核價(jià)權(quán)限操作；

6.3.3采購(gòu)作業(yè)類：

請(qǐng)購(gòu)單清晰明了、請(qǐng)購(gòu)權(quán)限合適、需要附帶圖紙或技術(shù)要求的請(qǐng)購(gòu)單附件完備有效、采購(gòu)合同中

品名/規(guī)格/數(shù)量/價(jià)格/交齊/包裝/交貨方式等信息清晰明確、下達(dá)至供應(yīng)商之采購(gòu)合同皆有核準(zhǔn)、

采購(gòu)合同供應(yīng)商皆有回簽、采購(gòu)合同附帶圖紙?jiān)诓少?gòu)合同中皆有注明圖號(hào)、采購(gòu)信息變更皆有重

新核準(zhǔn)、作廢采購(gòu)合同皆有供應(yīng)商確認(rèn)、采購(gòu)合同執(zhí)行情況皆有跟催、物料到貨時(shí)間皆有統(tǒng)計(jì)分

析；

6.3.4退貨處理類：

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼5/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

退貨經(jīng)過(guò)質(zhì)管部品質(zhì)判定、退貨信息與供應(yīng)商溝通及時(shí)到位、退貨及時(shí)、退貨單據(jù)準(zhǔn)確清晰并有

一聯(lián)交至財(cái)務(wù)部作扣款依據(jù)、補(bǔ)貨及時(shí)、補(bǔ)貨送貨單必須明確注明“補(bǔ)貨”字樣；

6.3.5對(duì)賬付款類：

送貨單/退貨單與收料單匯總數(shù)據(jù)一致、扣款單適時(shí)入賬/未有變相抵銷、供應(yīng)商對(duì)賬單/物資供應(yīng)

部對(duì)賬單/財(cái)務(wù)對(duì)賬單三者一致、付款方式/時(shí)間/發(fā)票與采購(gòu)合同規(guī)定一致；

6.3.6部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.4營(yíng)銷部稽核項(xiàng)目

6.4.1營(yíng)銷部?jī)?nèi)部稽核的目的是為了保證營(yíng)銷目標(biāo)、營(yíng)銷戰(zhàn)略落實(shí)和營(yíng)銷價(jià)格政策符合公司整體利益，保

證應(yīng)收帳款的真實(shí)性和可收回性，保證銷售折扣的適度性和銷售退回的合理處理；

6.4.2營(yíng)銷政策類：

制定與公司目標(biāo)和戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致的營(yíng)銷目標(biāo)和營(yíng)銷戰(zhàn)略并形成書(shū)面文件（需董事會(huì)批準(zhǔn)）、合理確

定銷售最低最高價(jià)格/折扣率/銷售提成、銷售人員營(yíng)銷費(fèi)用管理辦法等、客戶征信管理；

6.4.3營(yíng)銷操作類：

顧客臺(tái)賬聯(lián)系信息清晰且保密防護(hù)措施好、營(yíng)銷方式規(guī)定、訂單（電話/電郵/電傳/下單）處理流

程、銷售合同訂立前的評(píng)審、銷售合同訂立符合相關(guān)規(guī)定、銷售合同中產(chǎn)品名稱/規(guī)格/技術(shù)參數(shù)/

交期/包裝/標(biāo)識(shí)/價(jià)格/交貨方式/收款方式/質(zhì)量異議/仲裁規(guī)定等明確、銷售合同（或變更）審批

完整、銷售合同信息傳達(dá)到生產(chǎn)部門(mén)順暢有效受控、交貨時(shí)間協(xié)調(diào)順暢有效、交貨時(shí)限滿足銷售合

同要求、發(fā)貨計(jì)劃與發(fā)貨單據(jù)完整；

6.4.4客訴處理類：

制訂客訴管理辦法、客訴登記表客訴內(nèi)容清晰明了、客訴回復(fù)方式合理有效、客訴回復(fù)處理后有定

期跟蹤驗(yàn)證、客訴有效回復(fù)皆在期限內(nèi)、保內(nèi)返修產(chǎn)品的跟蹤、保外產(chǎn)品維修與收費(fèi)、客訴有統(tǒng)計(jì)

分析并及時(shí)將信息反饋至相關(guān)部門(mén)和相關(guān)人員進(jìn)行針對(duì)性整改；

6.4.5營(yíng)銷回款類：

應(yīng)收帳款應(yīng)按客戶、業(yè)務(wù)員及區(qū)域制作明細(xì)帳，制成回款計(jì)劃表，專職人員負(fù)責(zé)電算化帳的輸入

及附助備查登記（登記金額、合同號(hào)、送貨單、銷售日期、發(fā)票號(hào)等），回籠貨款時(shí)逐筆核銷；對(duì)

賬齡較長(zhǎng)的客戶進(jìn)行壞帳風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銷售人員按比例（計(jì)提比例由營(yíng)銷部根據(jù)實(shí)際情況報(bào)公司財(cái)

務(wù)副總批準(zhǔn)）提留銷售提成與績(jī)效獎(jiǎng)金，待應(yīng)收款回籠后予以沖回，以最大限度減少壞帳損失；

6.4.6部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.5人力資源部稽核項(xiàng)目

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼6/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

6.5.1人力資源規(guī)劃類：

A.人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃:根據(jù)宇航總體發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、政策法規(guī)變化,制訂宇航科技1-5年的人力資源

開(kāi)發(fā)利用和儲(chǔ)備方針、政策、策略，是各種人力資源具體計(jì)劃的核心，是事關(guān)全局的關(guān)鍵性計(jì)劃；

B.組織規(guī)劃：組織規(guī)劃是對(duì)宇航整體框架的設(shè)計(jì),主要包括組織信息的采集、處理和應(yīng)用、組織調(diào)

查、診斷和評(píng)價(jià)、組織設(shè)計(jì)與調(diào)整、組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置、組織架構(gòu)圖的確定與繪制等；

C.制度規(guī)劃：根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃逐步制訂宇航人力資源管理制度、納入具體操作方法和控制表格；

D.人員規(guī)劃：對(duì)宇航科技人員總量、構(gòu)成、流動(dòng)的整體規(guī)劃,包括人力資源現(xiàn)狀分析、企業(yè)定員、

人員需求和供給預(yù)測(cè)和人員供需平衡等；

E.費(fèi)用規(guī)劃：對(duì)宇航科技人工成本、人力資源管理費(fèi)用的整體規(guī)劃,包括人力資源費(fèi)用的預(yù)算、核

算、結(jié)算、以及人力資源費(fèi)用控制等；

6.5.2招聘與入職類：

制訂完善可行的招聘管理辦法，對(duì)招聘方式、應(yīng)聘要求、考核辦法、考核權(quán)限、錄用程序作出具體

規(guī)定；收集宇航各部門(mén)的人力資源需求信息，制訂招聘計(jì)劃，發(fā)布招聘信息，采集應(yīng)聘者簡(jiǎn)歷，按

崗位任職資格甄選人員，組織面試，通知應(yīng)聘者面試結(jié)果，確認(rèn)試用過(guò)程；

6.5.3培訓(xùn)與開(kāi)發(fā)類：

根據(jù)崗位設(shè)置及考核結(jié)果，制訂必要的技能培訓(xùn)計(jì)劃，組織培訓(xùn)、考核、評(píng)估工作；根據(jù)公示發(fā)展

及員工個(gè)人能力制定員工職業(yè)生涯發(fā)展培訓(xùn)計(jì)劃；對(duì)培訓(xùn)的目標(biāo)、課程內(nèi)容、授課教師、時(shí)間、地

點(diǎn)、設(shè)備、預(yù)算等進(jìn)行管理，對(duì)培訓(xùn)人員、培訓(xùn)結(jié)果、培訓(xùn)費(fèi)用進(jìn)行管理；

6.5.4績(jī)效考核管理類：

通過(guò)績(jī)效考核評(píng)價(jià)人員培訓(xùn)和崗位操作的效果、對(duì)員工進(jìn)行獎(jiǎng)懲激勵(lì)、為人事決策提供依據(jù)；根據(jù)

不同職位在知識(shí)、技能、能力、業(yè)績(jī)等方面的要求，提供系統(tǒng)考核方法、標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)員工的特征、行

為、工作結(jié)果等進(jìn)行定性和定量考評(píng)；

6.5.5薪資管理類：

制定了合理完善的工資發(fā)放制度，包括不同員工的薪資標(biāo)準(zhǔn)、薪資的明確組成部分、發(fā)放薪資的政

策、薪資發(fā)放辦法和原則、對(duì)該員工工作評(píng)價(jià)制度和薪資評(píng)價(jià)制度等；按時(shí)進(jìn)行工資核算、工資發(fā)

放、費(fèi)用計(jì)提、統(tǒng)計(jì)分析等，將薪資發(fā)放統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)運(yùn)用到人力成本控制計(jì)劃；

6.5.6勞動(dòng)關(guān)系管理類：

制訂了明確合理的勞動(dòng)合同管理、勞動(dòng)爭(zhēng)議處理、員工溝通、職業(yè)安全管理等規(guī)章制度；對(duì)員工勞

動(dòng)合同的簽訂、變更、解除、續(xù)訂、勞動(dòng)爭(zhēng)議、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)冉园匆?guī)章辦理；員工溝通與協(xié)商協(xié)調(diào)通

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼7/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

道暢通有效；員工勞動(dòng)防護(hù)措施與執(zhí)行狀況良好；

6.5.7部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.6品質(zhì)部稽核項(xiàng)目

6.6.1根據(jù)宇航的遠(yuǎn)景規(guī)劃制訂出1-3年的質(zhì)量戰(zhàn)略規(guī)劃，作為宇航質(zhì)量管理的指導(dǎo)政策；定期出具品質(zhì)

成本分析報(bào)告，從來(lái)料、制程、成品、客訴等四方面對(duì)品質(zhì)控制投入與控制成果進(jìn)行分析，給決策

層提供詳實(shí)的決策依據(jù)；根據(jù)傳感器產(chǎn)品的特點(diǎn)制訂品質(zhì)檢驗(yàn)制度、品質(zhì)控制制度、品質(zhì)保證制度、

全員參與制度等品質(zhì)管理制度，作為宇航質(zhì)量管理的準(zhǔn)繩；

6.6.2品質(zhì)檢驗(yàn)類：

制訂了宇航品質(zhì)檢驗(yàn)抽樣方法、明確了抽樣標(biāo)準(zhǔn)；制訂了進(jìn)料檢驗(yàn)規(guī)定、制程檢驗(yàn)規(guī)定、成品檢驗(yàn)

規(guī)定、出貨檢驗(yàn)規(guī)定；制訂了各檢驗(yàn)流程具體有效的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)方法與檢驗(yàn)判定數(shù)據(jù)；

6.6.3品質(zhì)控制類：

制訂了宇航完善的品質(zhì)控制體系，如不合格品的控制與處理、特采作業(yè)管理辦法、外購(gòu)?fù)鈪f(xié)品管理

辦法、代加工、全檢、批退等作業(yè)辦法；質(zhì)量績(jī)效考核制度的制訂讓自檢、互檢、專檢的產(chǎn)品質(zhì)量

控制三步驟得以切實(shí)執(zhí)行；

6.6.4品質(zhì)保證類：

宇航科技與客戶、供應(yīng)商簽訂了質(zhì)保協(xié)議，交貨品質(zhì)保證與來(lái)料品質(zhì)保證都嚴(yán)格按照質(zhì)保協(xié)議的協(xié)

議內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)證；各檢驗(yàn)流程的檢驗(yàn)報(bào)表完整留存，宇航出廠成品與來(lái)料檢驗(yàn)數(shù)據(jù)能夠被追溯；關(guān)

鍵品質(zhì)控制點(diǎn)都有相關(guān)的品質(zhì)保證方法，且有記錄留存；

6.6.5全員參與類：

有全員參與品質(zhì)管理的計(jì)劃與方案；在專項(xiàng)品質(zhì)問(wèn)題分析與改善、品質(zhì)計(jì)劃、品質(zhì)提升等品質(zhì)項(xiàng)目

中，公司相關(guān)部門(mén)和人員都有參與，動(dòng)議與決議記錄保存完整；全員參與品質(zhì)管理過(guò)程中相關(guān)部門(mén)

的執(zhí)行力度與執(zhí)行情況都有跟蹤，對(duì)執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題有積極的處理措施。

6.6.6部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.7財(cái)務(wù)部稽核項(xiàng)目

6.7.1財(cái)務(wù)部稽核主要審查經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、銷售經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃、

資金籌集和使用計(jì)劃、利潤(rùn)分配的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題稽核組及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反映，并提出改進(jìn)設(shè)

想、辦法及措施，對(duì)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整提出意見(jiàn)和建議；

A.編制月度資金使用預(yù)測(cè)計(jì)劃表，并與實(shí)際執(zhí)行后的資金使用情況作對(duì)比分析；

B.收款賬目、付款賬目、銀行往來(lái)賬目與現(xiàn)金收支賬目清晰無(wú)異常；

6.7.2財(cái)務(wù)部制訂銷售部月（季）度銷售資金回款計(jì)劃并提前將計(jì)劃發(fā)送至銷售部主管，財(cái)務(wù)部根據(jù)月（季）

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼8/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

度營(yíng)銷目標(biāo)、月（季）度銷售資金回款計(jì)劃對(duì)銷售部的實(shí)際銷售總額、銷售回款進(jìn)行稽核,并制訂銷售、

回款報(bào)告呈報(bào)公司決策層以作公司決策之用；

6.7.3財(cái)會(huì)部在月末對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行帳齡分析，對(duì)掛帳時(shí)間長(zhǎng)、資信較差的客戶，應(yīng)提醒銷售人員及時(shí)催

收；對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)已提出警告，發(fā)現(xiàn)擅自賒帳銷售應(yīng)收款不能收回的，應(yīng)追究營(yíng)銷部門(mén)主管和銷售人

員的責(zé)任；

6.7.4宇航產(chǎn)品銷售由銷售人員提出銷售申請(qǐng)，營(yíng)銷部負(fù)責(zé)人審核報(bào)財(cái)務(wù)有關(guān)人員審核價(jià)格、客戶資信無(wú)

誤后交財(cái)務(wù)部開(kāi)票；財(cái)務(wù)部發(fā)票開(kāi)立及申報(bào)需嚴(yán)格按稅法規(guī)定時(shí)限辦理、發(fā)票內(nèi)容與送貨單相符、

發(fā)票作廢流程正確，財(cái)務(wù)部自身原因造成錯(cuò)開(kāi)銷售發(fā)票的，由財(cái)務(wù)部及相關(guān)人員承擔(dān)一切損失；

6.7.5非常規(guī)性銷售（eg：銷售使用過(guò)的辦公室家具、車輛、辦公設(shè)備、無(wú)用的生產(chǎn)設(shè)備和其他設(shè)備需經(jīng)

相關(guān)責(zé)權(quán)主管審批）、廢品和廢料的銷售需形成書(shū)面文件，報(bào)財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。

6.7.6財(cái)務(wù)部對(duì)宇航公司各部門(mén)的銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用控制中存在的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)呈報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，采取措施

予以解決，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題而未及時(shí)上報(bào)，由財(cái)務(wù)部門(mén)承擔(dān)責(zé)任；管理費(fèi)用中重點(diǎn)控制的可控費(fèi)用項(xiàng)目為

辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)開(kāi)拓應(yīng)酬費(fèi)、會(huì)議廣告費(fèi)、修理費(fèi)等；

6.7.7財(cái)務(wù)部對(duì)采購(gòu)應(yīng)付賬款必須嚴(yán)格審批：

A.財(cái)務(wù)對(duì)賬單與物資供應(yīng)部、供應(yīng)商對(duì)賬單必須一致方可核準(zhǔn)對(duì)賬單；

B.財(cái)務(wù)對(duì)賬需依據(jù)核準(zhǔn)報(bào)價(jià)單、送貨單、收料單、退料單、扣款單五單作業(yè)；

C.財(cái)務(wù)付款需要核對(duì)采購(gòu)合同之付款方式、付款條件、付款申請(qǐng)單、付款批準(zhǔn)權(quán)限、發(fā)票（收據(jù)）

等；

D.財(cái)務(wù)付款現(xiàn)金支出傳票需核準(zhǔn)、受款人與發(fā)票（收據(jù)）抬頭一致、支出傳票金額與發(fā)票（收據(jù)）

抬頭一致、作廢支票處理經(jīng)權(quán)限主管核準(zhǔn)、款項(xiàng)付訖即在憑證上蓋“付訖”章并核對(duì)銀行往來(lái)明細(xì)；

6.7.8部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

6.8行政部稽核項(xiàng)目

6.8.1行政事務(wù)類：

A.負(fù)責(zé)宇航公司內(nèi)部、外部公共關(guān)系的建立和維護(hù)，包括公司內(nèi)部各部門(mén)，公司同政府、社區(qū)、新

聞、行業(yè)等方面的聯(lián)絡(luò)、協(xié)調(diào)溝通、處理具體事宜等；

B.制訂宇航公司行政類規(guī)章制度并監(jiān)督促進(jìn)制度的規(guī)范化管理；

C.負(fù)責(zé)公司資料、信息的管理與對(duì)外宣傳推廣工作；

D.負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)活動(dòng)、會(huì)議的組織與安排工作，做好相關(guān)記錄與歸檔工作；

E.負(fù)責(zé)公司辦公設(shè)備購(gòu)置維護(hù)、印章、證照、公車、考勤、消防安全、后勤保障等行政雜務(wù)管理；

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0頁(yè)碼9/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

F.行政相關(guān)工作都嚴(yán)格按照文件規(guī)定執(zhí)行，并且相關(guān)記錄完整、清晰、追溯性強(qiáng)；

6.8.2資產(chǎn)管理類：

A.行政部負(fù)責(zé)宇航公司各部門(mén)實(shí)物資產(chǎn)增加、減少報(bào)批手續(xù)的管理，資產(chǎn)登記管理及末使用實(shí)物資

產(chǎn)的保管工作；公司各部門(mén)是二級(jí)管理單位，具體負(fù)責(zé)本部門(mén)各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)的實(shí)物管理工作；財(cái)

務(wù)部負(fù)責(zé)公司實(shí)物資產(chǎn)的核算管理工作；

B.行政部制訂實(shí)物資產(chǎn)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)管理制度，并依據(jù)制度建立公司資產(chǎn)管理臺(tái)賬，分固定資產(chǎn)、低值

易耗品、耐用品設(shè)立臺(tái)帳，對(duì)本公司各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況進(jìn)行登記、統(tǒng)計(jì)；

C.行政部建立資產(chǎn)管理臺(tái)帳，對(duì)宇航公司各類實(shí)物資產(chǎn)實(shí)行控制（購(gòu)入、入庫(kù)、出庫(kù)）管理；財(cái)務(wù)

部對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品、耐用品按分類進(jìn)行核算，并定期對(duì)實(shí)物資產(chǎn)管理實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)

檢查，制訂盤(pán)點(diǎn)檢查表呈報(bào)決策層；

D.行政部制訂實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧處理辦法，實(shí)物資產(chǎn)管理盤(pán)點(diǎn)嚴(yán)格按照該辦法執(zhí)行；

6.8.3部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)、ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。

7.0內(nèi)部稽核的獎(jiǎng)懲規(guī)定：

7.1稽核專員的獎(jiǎng)懲規(guī)定：

7.1.1稽核專員必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格篩選、競(jìng)聘上崗，試用期2個(gè)月，試用期崗位津貼500元/月，試用期后崗

位津貼800元/月；

7.1.2稽核專員在稽核工作結(jié)束后的2個(gè)工作日內(nèi)向稽核中心、被稽核部門(mén)發(fā)出《稽核檢查表》、《稽核通

報(bào)》，延期一天樂(lè)捐20元；

7.1.3稽核專員在稽核工作中被投訴弄虛作假、徇私舞弊、偏袒一方等嚴(yán)重不良行為，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的，每

次樂(lè)捐50元，兩次（含）以上取消稽核員資格；

7.1.4稽核專員在稽核過(guò)程中開(kāi)具的稽核異常整改事項(xiàng)，經(jīng)被稽核部門(mén)申訴總經(jīng)辦調(diào)查確認(rèn)屬稽核錯(cuò)誤

的，樂(lè)捐30元/單；

7.1.5稽核專員對(duì)《整改通知書(shū)》上的整該要求進(jìn)行期限內(nèi)整改效果跟蹤驗(yàn)證的，樂(lè)捐20元/單；

7.1.6稽核專員未及時(shí)將《稽核檢查表》、《整改通知書(shū)》、《稽核通報(bào)》、《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》傳送歸檔的，

樂(lè)捐20元/單；

7.1.7稽核專員違反公司保密制度或其他保密協(xié)議的，追究相應(yīng)責(zé)任。

7.2被稽核部門(mén)的獎(jiǎng)懲規(guī)定：

7.2.1在稽核巡查中，稽核專員發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員確有突出表現(xiàn)時(shí)，可向公司報(bào)請(qǐng)給予100-2000元的適當(dāng)獎(jiǎng)

勵(lì)，但需提供相關(guān)證據(jù)證明；

7.2.2被稽核部門(mén)不配合稽核工作、態(tài)度蠻橫、拒絕提交稽核所需資料的，當(dāng)事人樂(lè)捐20元/次，情節(jié)特

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0

頁(yè)

碼

10/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

別嚴(yán)重的當(dāng)事人樂(lè)捐50元/次并提報(bào)總經(jīng)理予以停職反省或辭退處理；

7.2.3限期整改的責(zé)任部門(mén)未按期整改完成的，責(zé)任部門(mén)責(zé)任人樂(lè)捐20元/單，并再次下達(dá)《整改通知書(shū)》

要求限期整改，限期整改的責(zé)任部門(mén)仍未在期限內(nèi)整改完成的，責(zé)任人樂(lè)捐40元/單，并其直接上

司樂(lè)捐20元/單的連帶責(zé)任；

7.2.4被稽核部門(mén)相關(guān)責(zé)任人違規(guī)情況屬實(shí)、拒絕在《整改通知書(shū)》上簽字的，對(duì)責(zé)任人處原樂(lè)捐金額雙

倍的處理；

7.2.5稽核過(guò)程中的缺失異常狀況分為四類：

缺失級(jí)別缺失類別缺失內(nèi)容懲處措施

A嚴(yán)重缺失

1.與公司經(jīng)營(yíng)方針、戰(zhàn)略、目標(biāo)背道而馳的管理方法、決定、事件；

2.造成長(zhǎng)線穩(wěn)定客戶嚴(yán)厲投訴、終止合作或被媒體曝光、影響公司

信譽(yù)形象的嚴(yán)重質(zhì)量事故；

3.造成人員意外傷害、生產(chǎn)安全、消防安全事故的事件；

4.由于管理失職、營(yíng)私舞弊等個(gè)人原因造成公司資產(chǎn)（超過(guò)5000元）

意外流失的事件；

5.B級(jí)（含）以下缺失稽核中屢次出現(xiàn)的事例；

1.樂(lè)捐500--2000元/

單；

2.造成一定后果的責(zé)

任人記嚴(yán)重警告或停

職或辭退；

3.造成嚴(yán)重后果的起

訴、移送司法機(jī)關(guān)；

B一般缺失

1.未按公司規(guī)章制度、會(huì)議決議辦事，造成較嚴(yán)重后果的事件；

2.本部門(mén)正常運(yùn)作的必要管理文件、控制記錄完全缺失；

3.由于管理失控或失職造成生產(chǎn)停線、品質(zhì)批量不良、客戶投訴、

內(nèi)部投訴的事件；

4.由于管理失控造成公司資產(chǎn)（200-5000元）意外損失的事件；

5.C級(jí)（含）以下缺失稽核中屢次出現(xiàn)的事例；

1.樂(lè)捐50-500元/單；

2.造成責(zé)任事故的責(zé)

任人記警告或停職反

省

C輕微缺失

1.對(duì)公司規(guī)章制度、作業(yè)程序、崗位職責(zé)、會(huì)議決議等執(zhí)行部徹底，

造成工作停滯或效果不達(dá)標(biāo)的事件；

2.工作過(guò)程控制需要的記錄文件部分缺失，記錄不完善、錯(cuò)誤、不

清晰，無(wú)法對(duì)工作過(guò)程進(jìn)行追溯的事例；

3.由于個(gè)人主觀原因與公司其他部門(mén)、人員配合不好、本職工作不

達(dá)標(biāo)或引發(fā)內(nèi)部投訴的事例；

4.工作信息傳達(dá)不暢或傳達(dá)有誤造成工作異常的事例；

5.D級(jí)缺失稽核中屢次出現(xiàn)的事例；

樂(lè)捐10-50元/單；

D偶然缺失

1.個(gè)人能力、處事方法等原因工作偶爾失誤；

2.工作控制記錄填寫(xiě)偶爾失誤；

3.其他偶然出現(xiàn)、對(duì)整體工作影響不大可以忽略不計(jì)的工作小失誤；

提醒、警告

湖南宇航科技有限公司管理文件

湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件

版次/修改碼A/0

頁(yè)

碼

11/11

標(biāo)題內(nèi)部稽核制度編號(hào)YH-QⅢ-D-

8.0引用表單

7.1《稽核計(jì)劃》

7.2《稽核任務(wù)書(shū)》

7.3《稽核整改通知書(shū)》

7.4《稽核通報(bào)》

7.5《稽核檢查表》

7.6《月度稽核報(bào)告》

7.7《專項(xiàng)稽核報(bào)告》

7.8《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》

核準(zhǔn)審核編制

發(fā)文日期執(zhí)行日期