企業內部

企業內部管理制度

【篇一：淺談企業內部控制制度】

一、內部控制概述

內部控制是指為了保證企業業務活動的有效進行，保護資產的安

全和完整，防止、發現、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、合

法、完整而制定和實施的政策與程序。內部控制的目標包括：

（1）保護企業資產的安全、完整及對其的有效使用；

（2）保證會計信息及其他各種管理信息的可靠和及時提供；

（3）保證企業制定的各項管理方針、制度和措施的貫徹執行；

（4）盡量壓縮、控制成本、費用，減少不必要的成本、費用，

以求企業達到更大的盈利目標；

（5）預防和控制且盡早盡快查明各種錯誤和弊端，及時、準確

地制定和采取糾正措施；

（6）保證企業各項生產和經營活動有序有效地進行。

內部控制是現代企業管理的重要手段。完善企業內部控制制度，

保證會計信息質量，對于完善公司治理結構和信息披露制度，保護投

資者合法權益，保證資本市場有效運行，均有著非常重要的意義。

二、現行企業內部控制中存在的主要問題

（一）對內部控制認識不足

目前一些企業特別是某些國有企業對內部控制的認識存在兩種

傾向值得注意：一是一部分人習慣于甚至滿足于傳統的經營管理方式，

認為只要能夠規范化操作就行了，不必考慮是否先進；二是雖然意識

到改革的必要性，但是容易片面強調改革組織結構的重要性，忽視了

控制方式的跟進和強化；這就使企業的改革同微觀治理機制相脫離。

（二）產權關系不明

在我國現階段，公司的法人治理結構不夠完善，甚至是有形無實，

尤其體現在董事會這一重要機構沒有發揮應有的職能。有不少國有企

業在改革過程中，一味地“放權讓利”，致使原廠長負責制的領導班

子現在既是經理層又進入董事會，董事會成員和經理成員高度重疊，

致使國有企業產權主體缺位、權責不清，內部控制的受益主體模糊。

這種責權不分的公司治理結構，導致所有者對經營者不能實施控制，

作為代表公司股東的控制主體（董事會）也就形同虛設。

（三）監督機制不健全

目前有很多企業監督評審主要依靠內審部門來實現，而有些企業

的內審部門隸屬于財務部門，與財務部同屬一人領導，內部審計在形

式上缺乏應有的獨立性。另外，在內審的職能上，很多企業的內部審

計工作僅僅是審核會計賬目，而在內部稽查、評價內部控制制度是否

完善和企業內各組織機構執行指定職能的效率等方面，卻未能充分發

揮應有的作用。

三、企業內部控制制度的基本框架

（一）完善企業的控制環境

任何企業的控制活動都存在于一定的控制環境之中。控制環境中

的要素很多，有價值觀、組織結構、控制目標、員工能力、激勵與誘

導機制、管理哲學與經營風格、規章制度和人事政策等等。要改善企

業內部控制環境，要做好如下工作：

1、加快現代企業產權制度改革。真正實現產權明晰、權責清楚、

管理科學、政企分開的現代企業制度，從產權制度上保證內部控制制

度有效建立。

2、要有明確的內部控制主體和控制目標。控制主體解決了由誰

進行內部控制的問題，而控制目標則解決了為什么要進行控制的問題。

科學的企業組織結構在企業內部應包含四個層次的經濟主體，相應地，

企業內部也有四種控制主體，即股東、經營者、管理者和普通員工，

他們有各自的控制目標？押股東的目標是財富最大化？鴉經營者的

目標是不斷增加經營效益；管理者的目標是完成責任目標、獲得業務

運行的真實報告；普通員工的目標是遵從企業的內部規章制度，不斷

提高企業的生產經營效率。

3、要有先進的管理控制方法和高素質的管理人才。管理控制方

法作為管理當局對其他人的授權使用情況直接控制和整個公司活動

實行監督的一種方法，包括很多內容，如制定企業各項管理制度、編

制各項計劃、業績與計劃考評、調查與糾正偏離期望值的差異等，實

施先進管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養和引進一

批具有高素質、掌握先進管理方法的人才隊伍來改善企業的經營管理

觀念、方式和風格，培養全體員工良好的道德觀、價值觀和全員控制

意識，從而形成一個特定的企業文化氛圍。

（二）設立有效的控制活動

1、針對人員的控制。

（1）職責分離。職責分離是現代企業內部控制的基本要求，對

于企業的一切交易或事項都應嚴格按照不相容職務相分離的原則，科

學地劃分各職責權限，形成相互制衡機制。

（2）工作流程。明確每個崗位的職責，使每一個人的工作能自

動地相互檢查另一個人或更多人的工作，從而達到相互牽制的目的。

為了實現這一目標，可以采用對每一個崗位設計工作流程圖的辦法，

在工作流程圖中明確規定每個人應該做什么、如何做、何時做以及正

確進行工作的結果等。工作流程圖設計的目的應達到使管理的過程標

準化，也就是說，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的

工作，得到的工作結果將是相同的。

（3）票據與記錄控制。實行票據保管、收款與會計記錄人員的

崗位分離；對所有票據進行預先編號，所有作廢的票據都要妥善保存，

對已經使用的票據由會計人員進行定期消號，并及時與票據保管人員

進行核對，以防止交易漏記或重復記錄現象，保證全部收入、結算款

項等能夠及時準確入賬。

（4）資產接觸與記錄使用。資產接觸與記錄使用主要是指限制

接近資產和接近重要記錄，以保證資產和記錄的安全。保護資產和記

錄安全的重要措施是采用實物和技術防護措施。在采取電算化核算的

情況下，每個崗位只能使用自己設置的密碼接觸由自己負責的數據，

復核崗位只能進行數據查詢和復核，而不能具備修改已經形成數據記

錄的權限。

（5）績效考評。為了實現既定的工作目標，應實施有效的激勵、

獎懲機制，激勵全體員工參與企業管理和控制的主觀能動性。各部門

通過定期舉行績效考評會議，作為對其工作目標完成情況的事后控制，

不僅可以總結一定時期的工作成果，同時也是發現問題、改進工作的

過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標

與個人工作目標緊密地聯系在一起，部門的工作目標也將通過個人工

作目標的實現而實現。

2、針對信息系統的控制活動。在信息系統的日常使用中，信息

系統產生的舞弊現象比手工操作更具隱蔽性，因而對信息系統的控制

也十分重要，具體應通過采取權限控制、數據錄入輸出控制、手工憑

證的控制等方式，各個崗位應通過設置密碼口令來防止別人越權使用

自己的權限，沒有權限的人絕不允許對數據進行查閱或修改。

（三）加強企業內部牽制制度

內部牽制是指對具體業務進行分工時，不能由一個部門或一個人

完成一項業務的全過程，而必須由其他部門或人員參與，并且與之銜

接的部門能自動地對前面已完成工作進行正確性檢查。它由適當授權、

不相容工作的責任分工、憑證和記錄、接近控制、獨立檢查等環節組

成。這種制約包括上下級之間的互相制約、相關部門之間的相互制約。

如會計信息收集、歸類過程中，除了制單外，必須有復核并由財會主

管審批；又如現金流轉業務中，現金收支的審批、收入和支出、印鑒

的保管、記賬等業務應分工管理，互相牽制。

在內部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達到牽制

的效果。工作輪換制是指根據不同崗位在管理系統中的重要程度，明

確規定并嚴格控制每一員工在某一崗位的履職時間。對關鍵崗位應頻

繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問題，揭示出

制度的缺陷、管理的缺陷。

（四）加強企業內部稽核制度和內部審計制度

切實提高企業對內部稽核和內部審計的認識，切實加強考核、監

督、制約機制，發揮企業內部審計的作用，將內部審計人員從會計、

財務人員中分離出來，直接對董事會負責，這樣才能真正發揮內審人

員的作用，監督和保護企業的資產、財產安全，監督企業朝著合理、

合法的良性方面發展。內部監督評審應當遵循以下原則。

1、在日常工作中不斷地監督評審內控的總體效果。對主要風險

的監督評審應當是公司日常活動的一部分。

2、對內控系統應當進行有效和全面的內部審計。內審要獨立進

行，內審人員應得到適當的培訓，并配備稱職和得力的人員。內審作

為內控系統監督評審的一部分，應當向董事會或其審計委員會直接報

告工作。

3、不論是經營層還是其他控制人員，發現內控缺陷都應及時地

向適當的管理層報告，并使其得到果斷處理。要樹立全員控制意識，

幫助企業更有效地實現預期控制目標，促進企業控制環境的建立，為

改進內控制度提供建設性建議，實現預期的內控目標。

【篇二：20XX年公司管理制度及流程】

一、日常管理制度（工作紀律）

1、嚴禁遲到、早退現象，當月違規一次，次日點名，當月違規

兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

2、嚴禁脫崗、串崗現象，當月違規一次，次日點名，當月違規

兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

3、嚴禁散播公司負面消息，當月違規一次，次日點名，當月違

規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

4、工作期間保持電話暢通，不允許拒接或停機，每發現一次，5

元樂捐。

5、工作期間保持辦公場所環境衛生，倉庫整潔。

6、嚴禁賺取差價，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處

理。

7、嚴禁賣私貨、截留贈品，發現一次，100罰款，情節嚴重者，

開除處理。

8、不得讓客戶把貨款打入個人賬戶，發現一次，100罰款，情

節嚴重者，開除處理。

9、工作期間不允許大聲爭執，注意公共場合情緒的控制，每發

現一次，5元樂捐。

10、嚴格遵守公司管理制度，服從領導安排，當月違規一次，次

日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處

理。

二、日常業務管理制度

1、客戶資料管理

A全面搜集各片區資料（店名、電話、地址、營業執照號）；根

據銷量及規模建立客戶類別（月進貨額在1000/月以上歸為A類；月

進貨額在500元/月以上，1000元一下，歸為B類；月進貨額在500

元/月一下，歸為C類客戶）。

B、逐步建立客戶商品信息檔案，實現A類客戶單店商品信息管

理。

2、片區路線及周期管理

A、建立每片區客戶路線拜訪表，每線路至少20家客戶，每天必

須完全拜訪，及時完善本線路中的新客戶資料。

B、根據片區客戶數量，合理制度客戶拜訪周期。根據客戶分類，

合理分配客戶拜訪時間。

C、每天回公司后遞交拜訪線路圖，每天下市場前領取新拜訪線

路圖。

D、每天早上9點之前必須裝車完畢出車，每天認真填寫及遞交

車輛庫存表。

3、業績量化管理

A、每天業務人員回公司后填寫《片區銷量進度表》及《單品銷

量進度表》。

B、每天業務人員遞交拜訪線路圖后，由內勤統計填寫《流通市

場進度表》。

C、每天倉庫人員量化需換單，及時提醒業務人員欠條的回收。

D、每天流通主管根據銷量進度表及市場進度表的實際狀況，合

理調度各片區人員工作。

4、促銷活動的管理

A、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。

B、每片區需要的促銷活動（特價、陳列獎、促銷設備及贈品），

片區業務人員要提前填寫申請單（記案）后方可執行。

C、業務人員對所在片區的促銷活動進行及時跟進和監督，公司

不定時對所有促銷活動進行抽查。

5、欠條管理

公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要與公司申請，

經公司同意后按照欠條管理規定進行簽字，并有效管理、收回。

規定如下：

（1）如果直接用銷售清單做欠條，要在清單空白處寫明欠條字

樣。

（2）欠條應明確一下內容：客戶名稱、電話、地址、聯系人簽

字或加蓋公章。

（3）回公司到財務按照欠款數額給財務打欠條，客戶欠條由業

務保存。

（4）欠款后續由業務人員負責追回。

6、市場問題反饋

A、每片區每周兩次市場問題反饋（記案或手機短信）。

B、業務員做好市場反饋問題記錄（市場問題反饋記錄表）。

三、業務工作流程管理

1、認真填寫裝車表，下午下班前準時把補貨計劃交給倉管。

2、按照出車線路進行計劃拜訪，進店后與負責人禮貌性打招呼

后，首先司機檢查服務卡是否存在，及時更新與張貼，對店招及陳列

進行拍照記案，填寫路線表（時間及銷售），新客戶在路線表下面（再

好的產品沒有陳列面不會有好的銷量），檢查實際庫存（倉庫與排面），

根據實際情況進行上貨及填寫補貨計劃（填寫補貨計劃時一定要全面，

客戶可以不要，但自己不能不寫）。檢查竟品信息，了解竟品活動政

策。

3、根據客戶現有庫存交流補貨計劃，季節性產品推廣、新產品

推薦（交流時適當靈活運用公司產品政策），補貨要全面、合理，避

免電話要貨等情況，所有交流的重點是在給客戶一個補貨的理由，交

流的方式要用能打動自己的方式（要自信、現實、每句話要讓客戶聽

著很舒服，避免吹捧，排擠竟品）。對于新客戶，一定不要貪多，量

少品多，對于客戶不感興趣的不要強推，避免引起客戶反感，介紹產

品一定要全面，多借助公司產品手冊或樣品筐。

4、認真填寫銷貨清單、贈品、品嘗要標注，市區流通要寫清具

體地址（東西南北縱橫寫明）；三區流通要標明區域、鄉鎮、街道或

村。九縣流通要標明縣城、鄉鎮或街道。

5、公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要向公司申

請，經公司同意后按照欠條管理規定進行簽字，并有效管理、回收。

6、根據客戶規模、銷量進行客戶等級登記，根據客戶等級進行

有效管理（包括客戶的拜訪周期、促銷活動）。

7、客戶拜訪完畢后，車上認真填寫裝車表中的出庫明細，與次

日路線中A、B類客戶進行電話溝通，了解缺貨及補貨信息，并進行

登記。

8、一天拜訪結束時，根據賣貨量，次日拜訪路線打客戶的補貨

信息進行合理制作裝車計劃，交于倉管。總結當日市場狀況，提升自

身工作能力。

流通中的幾個關鍵點：

A、有效利用時間（準時出車、準時交補貨清單，合理安排工作

時間）。

B、認真填寫裝車表（避免不必要的庫存差異）。

C、養成拍店照、填寫鋪貨記錄、認真填寫銷貨清單的習慣。

D、培養與客戶電話溝通的能力，讓補貨更具體合理性。

E、制定合理的拜訪路線及周期。

四、業務司機

1、崗位內容

做好車輛行駛，檢查及保養工作，配合業務員做好所在區域的銷

售及送貨工作，每天對車輛例行檢查，不允許病車上路，保證貨物及

人員安全。

2、崗位職責

（1）認真完成每天的出車任務。

（2）出車前必須認真做好車輛檢查，車容整潔、車況良好、不

見齊全、制動有效，不允許病車上路。如有部件損壞和不安全因素隱

患，應及時處理直到修復，確保安全運輸。

（3）車輛的年檢、保養、清潔、停放及辦理保養等車務手續由

駕駛員提醒，并有專人負責辦理。

（4）鋪貨期間用尋找合理的停車位停放并鎖好車門保證車輛的

安全，嚴格按照規則停車。

（5）做好公司服務卡張貼工作，進店檢查店內是否張貼告示服

務卡。

（6）配合業務人員做好排面整理及裝卸貨工作。

3、獎勵

（1）駕駛員每月100元車輛維護費

（2）人為或技術性造成車輛損壞的由駕駛員自行維修

（3）車輛正常保養維護由公司維修

【篇三：公司工資管理制度】

一、總則

第一條按照公司經營理念和管理模式，遵照國家有關勞動人事管

理政策和公司其它有關規章制度，特制定本制度。

第二條本制度適用于公司全體員工（試用工和臨時工除外）。本

制度所指工資，是指每月定期發放的工資，不含獎金和風險收入。

二、工資結構

第三條員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。

第四條工資包括：基本工資、崗位工資、技能工資、職務津貼、

工齡工資、住房補貼、誤餐補貼、交通補貼。

第五條固定工資是根據員工的職務、資歷、學歷、技能等因素確

定的、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中占40％。

第六條績效工資是根據員工考勤表現、工作績效及公司經營業績

確定的、不固定的工資報酬，每月調整一次。績效工資在工資總額中

占0－60％。

第七條員工工資總額由各部門經理、項目經理擬定后報總經理審

批。部門經理、項目經理每月對員工進行考核，確定績效工資發放比

例并報人力資源部審核、總經理審批后予以發放。

第八條員工工資扣除項目包括：個人所得稅、缺勤、扣款（含貸

款、借款、罰款等）、代扣社會保險費、代扣通訊費等。

三、工資系列

第九條公司根據不同職務性質，分別制定管理層、職能管理、項

目管理、生產、營銷五類工資系列。

第十條管理層系列適用于公司總經理、副總經理。

第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財務、人事、質管、

物流等日常管理或事務工作的員工。

第十二條項目管理工資系列適用于各項目經理及項目部成員。

第十三條生產工資系列適用于生產部從事調試、焊接、接線等生

產工作的員工。

第十四條營銷工資系列適用于銷售部銷售人員（各項目部銷售人

員可參照執行）。

【篇四：建筑公司管理制度】

第一章總則

第一條、為加強公司各項事務的管理，理順公司內部關系，采用

橫向聯系、縱向整合、豎向協作等經營方式，真正實現個人經濟提高

創收，公司經濟基礎不斷發展壯大，并使公司的各項管理工作制度化、

標準化，依據相關法律、法規及公司章程特制定本管理制度。

第二條、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規

定和決定、紀律。

第三條、本制度所指各項管理包括公司管理、財務管理、合同管

理、物業管理、勞資管理、工程項目管理。

第二章：公司管理；

公司管理包括檔案管理、印鑒管理、文印管理、公司財產及辦公

用品管理、報刊及郵發管理等。

第四條、檔案管理：

1、歸檔范圍：公司規劃、年度計劃、統計資料、規范、標準圖

集、財務審計、勞動工資、人事檔案、會議紀錄、決議；聘任書、協

議合同、項目管理方案、通知、通告等具有參考價值的文件資料。

2、檔案管理：指定專人負責管理、明確責任、保證原始資料及

單據齊全完整；密級檔案必須保證安全。

3、檔案的借閱；總經理、副總經理借閱非密級檔案，可通過管

理人員辦理手續，直接提檔。公司其他人員借閱檔案時，必須經主管

副總經理批準，并辦理借閱手續。

4、借閱的檔案必須愛護，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保

密，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、遺失，如確屬工作需用要摘錄或復

制的，密極檔案必須經總經理批準，一般檔案必須經主管副總經理批

準，方可摘錄復制。

5、公司所聘員工的相關技術職稱及各類證書，屬公司無形資產，

由公司統一管理，未經同意，任何個人或公司負責保管人員，不得以

任何方式或借口，外借其他經濟組織和團體使用，對已與公司解除勞

動合同的離聘人員，向公司索要證書的，必須經總經理批準，由本人

賠付公司為此證件支出的培訓費、工資等相關費用及本人在工作期間

領用的用具用品等，若當事人在工作期間曾因工作失誤給公司造成損

失的，公司有權要求其進行經濟賠償，對拒不進行賠償，而又情節惡

劣的，公司有權向人民法院提起訴訟，要求當事人承擔民事賠償責任。

第五條、印鑒管理

1、公司印鑒由辦公室和業務、財務部門分別保管。

2、印鑒的使用一律經公司總經理許可，主管副總經理簽字允許

后方可加蓋，如違反此項規定，造成后果由直接責任人員負責。

3、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公

文，應統一編號登記，以備查詢、存檔。

第六條、文印管理

1、文印由辦公室統一負責。

2、確需到公司以外去打印的文件、資料須經主管副總經理批準，

由具體打印人員將原件、廢件全部收回交辦公室集中處理，嚴防泄密，

如違反此規定造成的后果，由直接責任人負責。

第七條、公司財產及辦公用品管理

1、公司庫房由材料設備股負責管理。

2、庫存、入庫材料設備做好防盜、防火、防潮、防銹蝕，并應

統一編號、分類、排放。

3、公司各股室辦公用品由辦公室負責統一采購。

4、各股室應按實際需用量領取，不得私用、浪費。

5、各股室配備的電腦等高檔辦公用品的采購、更換必須經總經

理批準，指定專人負責。

6、辦公電腦使用人員要保持用品干凈、整潔；因使用不當造成

損壞的由責任人負責賠償，如違反以上規定造成工作延誤或損失的由

責任人負責。

第八條、公司資質及職能股室

1、公司所屬業務股、辦公室、資料室面向市場，均實行有償服

務。

2、公司所屬機械設備、場地面向市場，均實行有償服務。

3、公司允許有信譽的單位或個人掛靠，但須收取1-3%的管理費

用，所發生的稅金、人工工資、質量、安全保證金等相關費用均由掛

靠人負擔。但介紹人或推薦人應對信譽戶進行詳細調查，否則造成的

損失由直接責任人負責對公司承擔賠償責任。

4、凡有要求陪標、標書制作、工程資料等服務的單位必須經公

司總經理批準后方可。并收取費用，費用額以市場價為基礎

第九條、報刊及郵發管理報刊征訂、文件郵發由辦公室負責統一

征訂，但必須經主管副總經理批準。

第三章：財務管理

第十條、公司一切財務、會計活動均應符合《會計法》《企業財、

務通則》和《企業會計準則》的要求，具體會計核算遵照《股份有限

公司會計制度》執行。

第十一條、本財務管理內容屬公司《內部財務管理制度》各股室、

２項目部、廠及各職能人員應嚴格遵守執行。

第十二條、公司資金管理的原則是：合理使用、降低風險、加速

周轉、提高效益、減少壓占。

第十三條、為保證庫存現金的安全合理，公司下屬各部門應按規

定限額提取備用金，一般不超過2000-5000元，備用金的支取必須經

總經理或主管副總經理簽字批準后，方可辦理。備用金的支取必須注

明用途、金額。

第十四條、任何部門和個人，一律不得以任何借口坐支或挪用營

業收入款，否則公司將依據相關法律法規、章程、制度的規定予以罰

款，情節嚴重的將由公司提起訴訟，依法索賠。

第十五條、各項目部、廠應經常和客戶保持聯系，按期進行帳款

催收，由主管副經理和財務部門監督。

第十六條、財務部門對固定資產應進行年度可行性分析，以便為

固定資產的增減提供準確依據。

第十七條、支票管理嚴禁簽發空白支票；持票人應妥善保管，如

丟失將由個人承擔全部經濟責任。支票印鑒應由專人分別保管。

第十八條、信貸管理由財務部門統一負責。

第十九條、根據國家稅法規定，按時繳納各種稅金及員工“兩金”、

職工醫療保險等。

第二十條、參加工程的決算會議。

第四章：合同管理第二十一條、為加強公司內部合同意識，強化

法制觀念要求股東及員工極積學心《合同法》《建筑法》《招投標法》

等一系列法律法規。

第二十二條、業務部門應根據合同履行的實際情況及時進行分析、

記錄、總結。為合同的完善提供依據。

第二十三條、業務部門對合同的文本應逐字逐句進行推敲研究，

力求杜絕漏洞；杜絕含有模糊不清、模棱兩可的條款詞句。避免造成

不必要的損失。

第二十四條、施工合同由業務部門（預算股）統一負責保管。

第二十五條、公司內部項目承包合同由辦公室負責保管。

第二十六條、物業管理部門簽訂的合同，由物業部門負責保管，

但應轉辦公室留存一份，以便存檔。

第二十七條、材料設備部門簽訂的采購合同由材料設備部門負責

保管，并轉財務股一份作為記帳憑證。

第二十八條、預制廠簽訂的供銷合同由預制廠設專人負責保管，

并轉財務股一份以備查存。

第五章物業管理

第二十九條、本物業管理是指公司所屬財產、房屋、樓院及配套

設施、設備、場地管理。物業管理部門要及時進行維修、養護、管理，

維護物業管理區域內的環境衛生和秩序。

第三十條、物業管理部要與業主依法簽訂物業管理合同，必須明

確雙方的權利、義務及服務內容，合同要求詳盡、實用。

第三十一條、物業管理部門應就本公司的物業管理范圍內財產、

設施設備等建立臺帳，做到有序管理。

第三十二條、物業管理應設立專門銀行帳戶、帳表、合同，獨立

核算帳目，分別設立會計、出納做到錢帳分離，嚴禁一人統收統管。

第三十三條、物業管理部門應對物業合同的履行和管理工作開展

情況，及時進行了解、掌握，按月、季度向主管副總經理匯報。

第三十四條、及時掌握匯總業主、市場反饋信息，為物業管理工

作的完善和提高，提供詳實可行的原始資料。第六章勞務和工資管理

（一）員工的聘用

第三十五條、公司及各項目部、預制廠用員工應本著精簡的原則，

可聘可不聘的堅決不聘，無才無德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘，

真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。

第三十六條、公司所聘管理人員必須遵守國家法律和法規政策，

做到依法辦事。

第三十七條、公司所聘人員必須遵守本公司章程、改制方案和公

司制定的管理辦法。

第三十八條、公司聘用人員嚴禁私自對外提供專業服務。

第三十九條、公司所聘人員不得使用公司財產、用具、圖片、圖

書、資料、檔案等領人情。

第四十條、公司聘用的員工，一律與公司簽定聘用合同。

（二）工資及獎金

第四十一條、公司管理人員實行年薪制和效益分配制，勞務人員

實行計件制、計時制、計工制。

第四十二條、公司聘用的人員，凡實行年薪制的“兩金”按比例

上繳，實行計件制、計時制人員，按考勤自然天數計繳。

第四十三條、公司員工年度工資及獎金總額，由總經理按章程的

規定擬訂。

第四十四條、公司執行董事會批準實施的工資系列。

第四十五條、員工的獎金由公司根據實際效益按有關規定提取、

發放。

第四十六條、特殊情況下工資支付參照《勞動法》有關規定執行，

標準為員工的基本工資。

（三）辭職、辭退、開除

第四十七條、公司有權辭退不合格的員工，員工有辭職的自由。

但必須按本制度規定履行手續。

第四十八條、員工與公司簽訂聘用合同后，雙方都必須嚴格履行

勞動合同。員工不得隨便辭職，用人單位不準無故辭退員工。

第四十九條、合同期內員工辭職的，必須提前10日向公司提出

書面辭職報告，否則，公司不予辦理任何手續；給公司造成損失的，

應付賠償責任。

第五十條、員工未經批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續；

給公司造成損失的，應付賠償責任。

第五十一條、員工必須服從公司安排，遵守各項規章制度，凡有

違反并經教育不改者，公司有權予以解聘、辭退。

第五十二條、員工辭職、被辭退、被開除或終止聘用，在離開公

司以前，必須交還公司的一切財務、文件及業務資料，并移交業務渠

道。否則，公司不予辦理任何手續；給公司造成損失的應付賠償責任。

（四）獎懲制度

第五十三條、為了對公司發展有特殊貢獻的員工給予獎勵，以及

對不良行為者給予懲處，進而促使全體員工努力工作，奮發向上，特

制定本制度。

第五十四條、本制度適用于公司全體員工。

第五十五條、本公司獎勵辦法如下（具體辦法由董事會臨時決定）：

[1]嘉獎[2]記功[3]授予榮譽稱號

第五十六條、有下列事跡之一的員工給予一次性獎勵公司股東或

員工承攬到工程。納入公司管理的，按工程結算扣除前期費用后的總

價給予1%的經濟獎勵，但承攬人必須配合公司進行進度款及最終尾

款的催收工作；不納入公司管理，而以公司名義自已承建的工程，公

司給予大力支持，但要視工程實際情況須收取1-3%的管理費，承建

者的工資、獎金、福利及承建者本人所需繳納的“三金”（三金指職

工醫療保險及大病醫療、職工養老金、職工失業金）等所有費用將由

本人承擔，公司不再負擔。超額完成公司利潤計劃指標，經濟效益顯

著者；積極向公司提出合理化建議，被采納者；敢于制止、揭發各種

損害公司利益行為的；維護公司利益和榮譽、保護公司財產，防止安

全事故發生或挽回經濟損失的；５維護公司的規章制度，對各種違紀

行為敢于制止、批評、揭發的；對社會作了貢獻，使公司獲得良好的

社會信譽的；以上未注明具體獎勵辦法、種類的，其獎勵辦法、種類

視績效程度而定。

第五十七條、員工有下列行為之一，經批評教育不改的，視情節

輕重，分別給予扣除工資獎金、辭退、開除、追究經濟責任等處分：

1、違反國家法律、法規、政策和公司規章制度，造成經濟損失或不

良影響的；2、違反勞動紀律，經常遲到、早退、曠工、消極怠工，

沒有完成工作任務的；3、不服從工作安排和調動、指揮或無理取鬧，

影響生產秩序、工作秩序的；4、拒不執行董事會決議及總經理、部

門領導決定，干擾工作的；5、工作不負責任，損壞設備、工具，浪

費原材料造成損失的；6、玩忽職守，違章操作或違章指揮，造成事

故或經濟損失的；7、濫用職權，違反財經紀律，揮霍浪費公司資財，

損公肥己，造成經濟損失的；8、財務人員不堅持財經制度，喪失原

則，造成經濟損失的；9、挑動是非，破壞團結，損壞他人名譽或領

導威信，影響惡劣的；10、泄露公司秘密，給公司造成損失或不良影

響的；11、把公司客戶介紹給他人或向客戶索取回扣、介紹費的；12、

散布謠言，損害公司聲譽的；13、私自挪用公司資金的；14、有其他

違章違紀行為，董事會或經理辦公會認為應予以處罰的。員工有上述

行為，給公司造成經濟損失的，責任人應賠償損失；情節嚴重，觸犯

刑律的，提交司法部門依法處理。第七章工程項目管理制度

第五十八條、工程項目管理執行的原則以現場文明施工為外在要

求，以質量、工期、安全、效益為中心內容，以抓好施工現場管理，

營造良好企業形象為重點，以強化項目成本核算為手段，內抓現場，

外抓市場，調整結構，提高效益。

第五十九條、工程項目管理系指項目的施工階段即從施工的準備

階段開始至竣工驗收及竣工后全過程的管理，其基本內涵是：以項目

工程為核算單位，以個人經濟負責為基礎，以項目的施工安全、工期、

質量、成本的全過程管理為內容，按管理層和勞務層分離的形式，以

經濟手段的項目責任制６的合同管理，使每一個項目由不獨立的單純

生產體，轉變為內部相對獨立的經營管理實體。

第六十條、項目經理的產生項目經理通過招標選聘、自薦選舉、

論辯考評、公司擇優聘任產生，其身份是受公司法人代表委托就某一

項工程進行管理，直接對總經理負責，項目經理受法定代表人委托，

進行項目管理，必須在授權范圍內行使權利，項目經理在工程管理過

程中違規管理；不勝任或造成損失，公司有權解除其項目經理職務；

情節嚴重的有權要求其承擔經濟賠償責任或向人民法院提起訴訟。項

目經理及項目部的產生與組建時間以單項工程周期的壽命為計算單

元。

第六十一條、項目班子人員的組成按照公司人事管理的規定，原

則上由項目經理提名在全公司中優化招聘組建，勞務和其他人員面向

社會招聘，成立項目管理班子。項目部管理人員執行年薪制和效益分

配制，勞務人員實行計件制、計時制、計工制，按多勞多得的分配原

則執行，對不服從生產安排，不遵守勞動紀律，有破壞阻礙生產者，

可勸退或辭退，給公司造成經濟損失者，依法索賠。

第六十二條、項目經理的職責

1、認真貫徹國家有關法規、政策和公司決策以及公司各項規章

制度、辦法，自覺維護企業的利益和股東的利益，確保公司制定的各

項經濟指標的全面完成。

2、在項目管理中，嚴禁工程整體對外發包，對工程進度、質量、

安全、成本和現場管理全面負責。

3、組織編制工程項目施工組織設計，包括工程進度計劃及施工

方案，制定安全生產及保證質量措施并組織實施。

4、科學組織和管理進入現場工地的人、財務等資源，作好人、

物、設備的調備，及時解決施工中出現的問題，保證履行與公司簽定

的項目責任合同，提高綜合經濟效益。

5、組織制定項目內部管理人員的職責權限和各項規章制度，搞

好與公司機關各職能部門業務聯系和經濟往來，定期向總經理報告工

作。

6、嚴格財經紀律，加強財務、預算管理，實行專款專用，嚴禁

挪用公款，與建設單位結算的各項費用一律通過公司財務、帳戶，方

可使用，推行各種形式的項目責任制，正確處理公司、項目部、股東

三者之間的利益關系。

7、項目經理及成員，必須按時參加公司組織的各種學習活動和

會議。

第六十三條、項目經理的權限

1、組閣權：確定與工期相適應的管理組織，可根據公司有關人

事規定自聘或辭退管理人員、后勤人員。

2、生產經營權：全權負責項目施工生產的經營，包括配合建設

單位。

3、勞動用工權：自行解決勞務人員的選用，只能簽定以完成某

項項目施工任務為期限的計件工、計時工的使用合同書。不得私自簽

訂中長期合同工，勞務合同依據《勞動法》應簽定勞動保護、待遇、

報酬、安全等內容。

4、內部分配權：按照多勞多得的分配原則，項目班子成員執行

年薪制、效益分配制，招雇的勞務、施工人員可自主分配和嘉獎。

5、拒絕攤派權：對公司經理和有關部門違反合同行為的攤派，

有權拒絕。

6、材料采購權：項目經理對項目所需材料享有采購權，采購的

材料應從價格、質量、產地上，增加透明度，禁止積壓各種庫存材料。

第六十四條、施工階段項目班子的基本職責

1、責任范圍、內容：項目工程質量、工期安全、效益為項目經

理的主要責任內容，亦為基本職責，各項職責范圍內容的目標值以合

同契約形式與公司法人簽定。

2、以項目成本指標控制為基本責任，項目班子對項目工程實行

施工準備到竣工移交全過程，全方位管理，項目班子具體管理職責為：

⑴審查圖紙，自編施工預算，學習掌握合同內容及其他技術經濟文件。

⑵編制施工組織設計，工程質量達標方案，工程成本降低計劃，并報

公司審批后執行。⑶完成現場的三通一平，規劃現場的平面布置，現

場條件的創造，進場材料，構配件現場驗收，現場保管，使用控制，

耗用考核等。施工現場企業文化宣傳標牌制作和設計。⑷工程施工的

組織實施，包括對進場的勞務進行施工技術、生產進度、生產安全、

文明施工的文字交底和隨時進行檢查記錄。⑸負責工程變更簽證，建

立工程變更臺帳，催收工程進度款。⑹按成本降低計劃，按月、年度

向公司財務股上報成本報表及竣工工程成本經濟分析。⑺按要求填報

計劃、統計等各類報表，填寫施工日志，積累技術檔案資料，做竣工

圖及該工程的施工總結（裝訂紙張均為A4）。⑻辦理竣工移交，包括

竣工后與建設單位辦理驗收，移交手續，竣工結算、收款包括5%尾

款及一年內的保修和費用承擔。

第六十五條、項目班子的組織機構人員構成

1、項目管理層生產與經營管理盡量做到層次少，人員精干得力，

提倡一職多崗。

2、管理上根據公司總經理的安排和企業的管理制度，項目經理

接受公司直接領導。

3、在經濟往來上，項目經理根據公司經理與項目經理簽定的合

同，公司機關職能股室服務于與各項目部。

4、在業務管理上，作為公司的一級管理層，受公司職能股室的

指導，一切統計報表包括技術、安全、質量、預算及各種資料，都要

按系統管理的有關規定，準時報公司查驗存檔。

第六十六條、項目經理的控制目標

1、質量——工程質量以檢驗評定標準為依據，必須達到合格標

準。

2、工期——執行工程承包合同中的工期規定。

3、安全——按照政策規定，杜絕重大傷亡事故，若造成重大傷

亡事故，費用由項目班子負責承擔。

4、總成本——按70%有權支出且能調節和自行控制成本費用，

如有公安、市容、環衛、質檢部門及公司質檢安全等罰款，計入工程

成本，由項目班子負責承擔。

第六十七條、項目班子的解體

1、工程竣工后，項目班子應迅速解體，重新招標或聘用時，必

須按規定三個月內做到人走帳清、物盡，不留任何問題時方能重新上

任，否則不予安排新的工作，工資停發。

2、公司所配備的機械和設備必須運轉正常，交回公司時保證完

好率達到95%。

3、材料采購，財務管理，必須建立三角監督關系。

第六十八條、公司與各項目部必須簽定統一的工程項目成本目標

責任合同書，范本如下：

工程項目成本目標責任合同書

甲方：敦煌市建筑安裝有限責任公司

乙方：根據敦煌市建筑安裝有限責任公司與簽訂的建設工程合同，

為完成項目施工建設任務，實現計劃成本控制額元，公司與項目部經

充分協商，簽訂本合同。

【篇五：對公司管理制度的建議】

隨著企業規模的不斷壯大，制度化管理將顯得越來越重要。在企

業管理中，制度化管理是最靠得住的，它具有穩定性、連續性。它不

會因企業領到的變更而變更，也不會因領導的看法和注意力的變化而

變化。下面就如何加強制度化管理提幾點建議：

1、必須維護公司規章制度的尊嚴。公司的規章制度的公司領導

經過長期的探索的理論

總結，是任何部門、仍員工必須遵循的行為準則。制度面前人人

平等，任何部門任何員工沒有超越公司制度的特權。公司的各級領導

（包括在公司任職的公司領導的親戚朋友）必須帶頭遵守和執行公司

的規章制度，自覺維護公司制度的尊嚴。那種把領導的個人意志置于

公司制度之上，仗權違章、仗勢違章、依仗關系違章的現象，是極不

正常的，也是決不允許存在的。

2、必須逐步完善公司的制度體系。目前，公司的制度體系的框

架已經初步形成，在公司的發展中發揮著重大的作用，但隨著公司規

模的不斷壯大，公司的規章制度也要逐步更新和完善，使它適應公司

不斷發展壯大的需要，使它更規范明確，具有普遍的約束力。

3、必須嚴肅規章，尊章行使。經驗表明，法令行則國治國興，

法令馳則國亂國衰。

個企業也是如此，企業管理必須制度化、規范化、程序化，對任

何違紀違章的現象，都要按照制度嚴肅處理，決不手軟。任何制度只

有落實到日常工作和生活中，不折不扣的執行下去才能顯示出制度的

作用，否則，再完善的制度也是空的。

4、加強制度的學習。制度出臺后，要讓全公司的員工都明白制

度所規定的要求和制度與工作的關系，提高大家遵守制度的自覺性。

特別是各級領導，更要樹立制度化管理的新觀念，了解制度規定的辦

事原則和程序，增強按制度辦、按程序辦、按原則辦事的思想意識，

堅決糾正重權輕制度、以權壓制度的思想和行為。

一、管理職能

1、行政部是公司規章制度的綜合管理部門，其職責是：（1）負

責組織有關部門建立健全各種規章制度。（2）負責公司各種規章制度

的分類編號。（3）負責主辦或會簽頒發及廢止有關規章制度或文件。

（4）負責協調各種規章制度之間的相互銜接關系，并在內容上不斷

完善。（5）負責編制規章制度年度修編計劃，并組織實施。（6）有權

代表公司解釋有關規章制度。

2、有關職能部室是公司本專業規章制度的歸口管理部門，其主

要職責是：（1）負責組織實施公司有關規章制度修編計劃。（2）負責

審核有關本專業的規章制度及會審、會簽其他部門有關規章制度。（3）

負責草擬頒發或廢止有關規章制度或文件。（4）有權監督所屬部門及

職工對規章制度的貫徹執行情況。

二、管理內容與要求

1、規程制度的制定或修編（1）現場設備運行、檢修的每項工作，

都應有相應的規程制度，使每個生產工作人員有章可循。新增設備及

重大設備的改進等項目，都應在試運前制定相應的規程或措施，并組

織有關人員學習考試，否則不應投入運行。（2）規程制度修訂時，應

廣泛搜集和研究有關資料，進行必要的分析和論證，凡是修訂的規程

制度必須符合國家及專業技術標準的要求，符合生產現場實際。（3）

所有規程制度的編寫，應做到“符合實際，指導生產”，達到“有章

可循，有據可查”的目的，應根據生產的發展，設備的完善和管理水

平的提高，隨時補充修訂。（4）編寫或修編的規程制度要語句簡練，

措辭得當，簡明易懂。（5）現場規程制度應在每年10～11月份，根

據一年實際執行情況，由設備管理部及有關部室組織全面審查一次，

并做出必要的修改補充意見，經行政部匯總上報由公司分管領導批準

后執行，每三年進行一次復審，視情況分別予以確認，修編或廢止。

（6）編制或修編規程制度的依據：a、電力工業技術管理法規、部頒

典型規程及上級有關部門指示、通知等；b、制造廠家的設備資料；c、

本公司及兄弟單位的先進經驗；d、上級有關事故通報，本公司及外

單位的事故教訓；e、推廣應用的新技術；f、有關人員對規程制度的

正確意見和建議；g、規程制度在執行中對發現問題的解決辦法和措

施。

2、管理制度的編制或修編（1）管理制度（包括規定、辦法等）

在編制或修編前，應廣泛搜集上級有關的法令、法規、政策、條例等

資料，結合本公司實際進行分析研究，做到上級規定在本公司制度中

具體化。（2）公司管理制度定期修編工作由行政部負責組織，歸口職

能部門負責修編具體工作。（3）為適應生產、管理、服務的需要，需

要補充和完善的制度，由歸口職能部門負責提出并編制，報行政部備

案，以便再版時修編。（4）管理制度每年10月份進行一次審查，每

2-3年進行一次復審，分別予以確認、修訂或廢止。對不適應的制度

內容應及時修改和補充，原已有的制度，在執行中若發現不夠完善或

部分條文需作修改時，按修改部分予以頒發，不得將原合理的制度廢

止。若需要重新修編原有制度，由歸口職能部門提出，經批準后，須

將原制度予以廢止，不得同時存在兩個及以上同類型制度，以免造成

執行困難。

三、規章制度的審批與頒布1、生產規程制度的審批與頒布（1）

各項規程制度的編寫或修訂應在廣泛征求群眾意見的基礎上，寫出初

稿，由編修部門組織技術熟練、書寫表達能力較強的技術人員和部門

領導人員參加，采用集體討論修改，最后個別審閱的辦法進行審核。

（2）將初稿送交歸口部門，由部門負責人進行初審。（3）由分管的

副總工程師負責復審，由公司分管生產技術的總工程師（或副總經理）

批準。2、其他管理制度的審批與頒布管理制度經職能部門編修起草

后，可采取組織有關部室會簽，集體討論，最后領導批準的辦法頒布

執行。一般專業性的管理制度，可由有關部門或人員進行審核審定，

由分管該項工作的領導批準頒布執行。涉及面較廣，政策性較強的管

理制度，可召集有關部室、公司或專業人員會議進行討論審核，由公

司分管領導審定，最后由總經理批準后頒布執行。

四、規章制度的印刷及發放1、規程及管理制度必須經審批后方

可交付印刷，印刷件的幅面格式應符合標準要求。2、所有規程制度

的發放應編號有序，由檔案室負責管理，承辦部門具體發放。3、人

員調離本公司時，應及時收回所有的規程、制度，外單位索取規程、

制度時，由行政部檔案室按有關規定辦理。