財務信息化

公司財務信息化管理制度

第一章總則

第一條為提高公司財務管理信息化建設水平，保證財務管理信息化工作的

統一、規范和有序開展，深化財務管理信息化應用，使財務管理會計信息化工作

更好的服務于公司的管理，根據《會計法》和《會計電算化工作基礎規范》的規

定，特制訂本制度。

第二條財務管理信息化是會計工作的發展方向，是促進會計基礎工作和

提高財務管理水平的重要手段和重要措施。

第三條財務管理信息化是一項系統化工程，財務管理部是實施財務信息

化的主要部門，負責信息化的日常工作。

第四條財務會計部各崗位工作人員，要嚴格執行制度要求，相互配合，

及時發現信息化工作中存在的問題，積極向信息化領導小組提出合理化建議和改

進措施，推動公司財務管理信息化的健康發展。

第二章財務管理信息化崗位管理

第五條信息化崗位設致。根據會計核算與管理需要，財務信息化主要設致

系統管理員、軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。系統管理員由財務管理部

指定人員兼任，也可由公司信息中心專業技術人員兼任，軟件操作人員指財務管

理部各崗位的工作人員，檔案管理員由公司辦相關人員擔任。

第六條信息化系統管理人員職責。

1、負責財務電算化信息系統的運行與管理；

2、進行電算化系統的日常維護工作，協助各崗位操作人員建立賬套和報表系

統，協助總賬增加或刪除會計科目及輔助核算選項；

3、負責電算化設備的管理，財務軟硬件、辦公軟件的安裝、維護及日常故障

的排除；

4、硬件的管理與維護，主要包括服務器、各操作終端、打印輸出設備；

5、在電算化應用軟件技術人員的幫助和指導下，設定會計核算崗位、科目編

碼數據庫的建立、軟件試用等業務的初始化工作。

6、負責定期對電算化數據資料的備份。

第七條軟件操作員管理規定

1、掌握WINDOWS操作系統一般指令的使用方法，熟悉OFFICE辦公軟件并能

夠熟練運用；

2、掌握所使用微機及附屬設備的基本性能和使用方法，能夠熟練運用金算

盤、久其等財務軟件；

3、各操作人員只能在操作系統管理員確定的權限范圍內使用軟件的功能，

不得擅自越權操作；

4、各操作員必須牢記自己的密碼，不得告訴非授權人員，不定期修改自己

管理的計算機口令；

5、嚴格按照操作規程要求進行操作，進入系統時必須以自己的真實身份登

錄，工作完畢后或暫時離開工作崗位時應及時退出操作系統；

6、出納員和復核員進行網上銀行業務操作時，嚴格按照網上銀行操作程序

和權限進行操作，操作結束后及時退出系統，妥善保管自己的密鑰，不定期修改

網上交易密碼，確保本單位銀行資金的安全。

7、辦理網上遠程納稅認證時，操作員持密鑰登錄系統進行相關操作，操作

結束后及時退出系統。

8、各操作員關機前一律要退出財務軟件系統，返回工作站的操作系統管理

頁面下。下班離崗之前應切斷總電源，以防止線路故障發生火災。

9、各操作員年末負責打印所分管會計科目的分類賬并按規定裝訂成冊。

第八條檔案管理員管理規定

1、全面負責財會電算化形成的磁性數據檔案管理，負責財務軟件生成的紙

質會計檔案的整理和歸檔工作；

2、對磁介質會計檔案按規定和要求妥善保管，做好防磁、防塵、防潮、防

火等相關工作；

3、配合系統管理員做好數據的定期備份工作，負責保管信息管理員備份形

成的磁質，確保數據信息的安全與完整；

4、月末檢查所有憑證是否有缺號情況，按時完成全部賬簿機內的記賬工作，

記賬完畢后進行結賬工作；

5、年終審計結束后，負責將數據介質和紙質會計資料移交公司檔案室管理。

第三章財務信息化計算機硬件管理

第九條會計電算化硬件設備專用于運行賬務處理軟件和常用辦公軟件，

任何人不得用于電子游戲、不得用于對外服務；

第十條配備于會計核算的計算機終端，要嚴格建立管理臺賬，由系統管

理員負責定期檢查和日常維護保養，非系統管理員不得隨意移動微機設備和網絡

信號線；

第十一條各操作員要愛護辦公設備，嚴格按操作規范使用機器設備，外

來人員未經本部門領導允許，不得使用任何一臺辦公自動化設備。

第四章財務信息化軟件管理

第十三條財務系統軟件無論是自行開發還是委托開發，均要視同會計原始

檔案，保管期限是該系統停止使用或有重大修改之后的五年，對在用的系統軟件

不得擅自修改。

第十四條軟件修改必須在硬盤上進行，修改完畢的軟件統一安裝到各終端

后應及時拷貝歸檔，歸檔軟件應和系統現運行軟件保持一致。

第五章財務信息化數據管理

第十五條為了保證財務信息化系統的安全、正常、可靠、穩定運行，公司

信息中心配備專職的系統管理員，定期對財務數據進行備份。

第十六條信息中心負責對財務電算化會計數據進行備份，形成備份數據文

件不少于兩份，分不同的場地進行保管。即當天的數據備份到兩臺計算機上，當

月的數據至少要復制到兩套存儲介質上，并刻制成光盤，一份送交財務管理部保

管，并由財務管理部建立臺賬進行登記，一份留存信息中心，年末所刻錄的光盤，

一份送交財務管理部保管，一份移交檔案處存檔。備份光盤應帖上保護標簽并用

印章或封條簽封，備份光盤應裝在保護封條和包裝盒內，存放在安全、潔凈、防

熱、防潮、防磁的場所。

第六章財務信息化病毒防護

第十七條所有財務人員必須嚴格遵守公司病毒防范制度，主動配合反病毒

工作。公司信息中心應定期發布殺毒軟件病毒庫、操作系統補丁，及時對財務信

息化系統的計算機進行病毒庫升級、查殺和系統漏洞修復。對財務信息化系統的

內部軟件特別是工具軟件及時進行升級。

第七章附則

第十八條各子公司可結合實際情況制定本單位的財務信息化管理制度。

第十九條本制度由財務管理部制定并負責解釋。

第二十章本辦法自印發之日起執行。