瑞士銀行（全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行）

瑞士銀行（全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行）

瑞士銀行 （全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行） 次瀏覽 | 2022.07.09 12:40:47 更新 來(lái)源 ：互聯(lián)網(wǎng) 精選百科 本文由作者推薦 瑞士銀行全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行

通常所說(shuō)的“瑞士銀行”，是對(duì)所有瑞士銀行的統(tǒng)稱，包括最著名的瑞銀集團(tuán)、蘇黎世銀行、瑞士信貸第一波士頓銀行和瑞士信貸。瑞士銀行是全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行，它信譽(yù)卓著，若干年前因?yàn)槲{的存款太多，儲(chǔ)戶在銀行存款不但沒(méi)有利息，反而還得向銀行交納管理費(fèi)，這在世界銀行業(yè)恐怕是絕無(wú)僅有的。瑞士銀行一直被認(rèn)為是全球最令人信賴的銀行，世界上約有四分之一的個(gè)人財(cái)富被存放在這里，各國(guó)政要、商界巨子和演藝明星都把存款放在瑞士而感到放心，這也造就了瑞士聞名于世的金融業(yè)。瑞銀集團(tuán)是世界第二大的私人財(cái)富資產(chǎn)管理者，以資本及盈利能力也是歐洲第二大銀行。

中文名

瑞士銀行

英文名

Union Bank of Switzerland

公司口號(hào)

We Will Not Rest（生生不息）

總部所在地

瑞士蘇黎世及巴塞爾

官方網(wǎng)站

www.ubs/

所屬行業(yè)

銀行業(yè)

產(chǎn)品服務(wù)

投資銀行、投資管理、財(cái)富管理、私人銀行、企業(yè)銀行、按揭、信用卡

凈利潤(rùn)

$3.172 billion (2013)

總資產(chǎn)

$1.010 trillion (2013)

員工人數(shù)

60,205 (2013)

簡(jiǎn)稱

UBS

經(jīng)營(yíng)范圍

全球

地 位

世界最大的資產(chǎn)管理企業(yè)

主 營(yíng)

資產(chǎn)管理企業(yè)和最大的投資擔(dān)保

分 布

50個(gè)國(guó)家

員工數(shù)量

64000名

發(fā)展背景瑞士銀行標(biāo)志

瑞士是歐洲最富有的國(guó)家，也是全球最富有的國(guó)家之一。在瑞士有兩樣?xùn)|西其它國(guó)家難以匹敵，一是鐘表，二是銀行。2004年年底，瑞士人均金融資產(chǎn)超過(guò)165000歐元，在岸金融資產(chǎn)總計(jì)超過(guò)1萬(wàn)億歐元。瑞士也是全球最大的離岸金融中心，持有全球30%的離岸貨幣，總額接近2萬(wàn)億歐元。瑞士還是全球名副其實(shí)的銀行王國(guó)，銀行產(chǎn)業(yè)是瑞士第一大支柱產(chǎn)業(yè)。2004年，瑞士金融產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造了瑞士GDP的14%，銀行產(chǎn)業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率是同樣屬于金融強(qiáng)國(guó)的德國(guó)、法國(guó)和美國(guó)的兩倍。瑞士的銀行管理著全球1/4到1/3的國(guó)際投資私人財(cái)富，所以在私人銀行服務(wù)和財(cái)富管理兩大金融領(lǐng)域，瑞士銀行占有極大的市場(chǎng)份額。銀行產(chǎn)業(yè)還是瑞士勞動(dòng)生產(chǎn)率最高的產(chǎn)業(yè)，人均產(chǎn)出超過(guò)35萬(wàn)歐元，比瑞士國(guó)內(nèi)平均勞動(dòng)生產(chǎn)率高出3倍以上。

組成瑞銀在蘇黎世的總部

瑞士的銀行體系由州立銀行（Kantonal?banks）、大銀行（Big?banks）、地方和儲(chǔ)蓄銀行(Regional?banks?&?saves?banks）、信用合作銀行（Raiffein?banks）和包括外資銀行在內(nèi)的其它銀行（Other?banks）組成。2003年，瑞士全國(guó)銀行總數(shù)達(dá)378家。?

支撐瑞士銀行產(chǎn)業(yè)的是它的“大銀行”。經(jīng)過(guò)1993年和1997年兩次重量級(jí)的“大象聯(lián)姻”，1993年瑞士信貸銀行與民族銀行合并、1997年瑞士聯(lián)合銀行與瑞士銀行公司合并，如今的瑞士“大銀行”僅存兩家，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)(UBS?AG)以及瑞士信貸集團(tuán)(Credit?Suis?Group)。?

跨越式發(fā)展

曾經(jīng)有一個(gè)小幽默，講的是有一位富人提著大把美鈔走進(jìn)瑞士一家銀行，要求開(kāi)立一個(gè)存款賬戶，銀行柜臺(tái)人員問(wèn)他：“先生，您要存多少錢”？那位先生環(huán)顧四周，神秘兮兮、小聲地告訴柜臺(tái)：“500萬(wàn)美元”。銀行柜臺(tái)人員大聲地對(duì)先生說(shuō)：“先生不要不好意思，盡管瑞士很富裕，但貧窮不是您的過(guò)錯(cuò)”。雖然只是一個(gè)小幽默，多少有些夸張成分，但絕對(duì)不是空穴來(lái)風(fēng)。它反映出瑞士這個(gè)國(guó)家多么富庶和瑞士的銀行多么“牛氣”。瑞士乃至全世界如果真有這么一家牛氣的銀行，這家銀行非瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)莫屬，它是全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行。

地位瑞士銀行

瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)是現(xiàn)今瑞士最大的銀行，也是全球屈指可數(shù)的金融機(jī)構(gòu)之一。可以毫不夸張的說(shuō)，瑞士龐大的銀行產(chǎn)業(yè)和全球金融中心的地位，實(shí)際上主要是靠瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)來(lái)支撐的。在瑞士國(guó)內(nèi)，瑞士聯(lián)合銀行的資產(chǎn)和負(fù)債均接近瑞士整個(gè)銀行業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的40%，雇員數(shù)占銀行雇員總數(shù)的30%以上。在國(guó)際上，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)是全球最大的私人銀行，全球最大的外匯交易商，全球最大的資產(chǎn)管理商，在全球商業(yè)銀行和投資銀行領(lǐng)域的地位如日中天。很多時(shí)候，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)就是瑞士銀行產(chǎn)業(yè)的象征和代名詞。

成功秘訣瑞士銀行

自從1997年瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)成立以來(lái)，資本和資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)，全球影響力大大增強(qiáng)，取得了驕人的成績(jī)，由一家僅僅在歐元區(qū)內(nèi)有一定影響的銀行發(fā)展成為全球金融市場(chǎng)的有力競(jìng)爭(zhēng)者。2005年一躍成為全球資產(chǎn)規(guī)模排名第一的全球金融業(yè)龍頭老大。

為什么瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)能夠取得如此的成功？2005年瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)提出的發(fā)展戰(zhàn)略作出了很好的注腳，即：“同一個(gè)信念，同一個(gè)團(tuán)隊(duì)，同一個(gè)目標(biāo)，同一個(gè)UBS(Onebelief，Oneteam，Onefocus，now，OneUBS)”。

從表面看，這只是瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的一個(gè)形象廣告或品牌戰(zhàn)略，它決定放棄過(guò)去花重金獲得的華寶和普惠等品牌，而使用統(tǒng)一的UBS品牌。但是，對(duì)瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的發(fā)展歷史進(jìn)行分析，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，“四個(gè)一工程”是瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的成功之道。

在華情況

瑞銀集團(tuán)的中國(guó)業(yè)務(wù)在歐資投行中開(kāi)始最早。?早在1965年，瑞銀就在香港開(kāi)設(shè)了辦事處，成為第一家在亞太地區(qū)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的瑞士銀行。1985年，該公司開(kāi)始在內(nèi)地開(kāi)展企業(yè)融資業(yè)務(wù)，如1987年，瑞銀華寶作為全球經(jīng)紀(jì)人，為中國(guó)銀行發(fā)行了第一筆歐洲美元債券；瑞銀華寶企業(yè)融資部主導(dǎo)了中國(guó)首次B股發(fā)行（電真空）、第一家和第二家中國(guó)海外可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行（中紡機(jī)和南玻）和首次H股的全球二級(jí)配售（儀征化纖）；瑞銀華寶項(xiàng)目融資部還擔(dān)任了中國(guó)第一個(gè)?BOT項(xiàng)目——廣西來(lái)賓的中方財(cái)務(wù)顧問(wèn)，該項(xiàng)交易獲得《金融亞洲》1996年最佳項(xiàng)目融資獎(jiǎng)。 瑞銀在QFII與中國(guó)證券研究領(lǐng)域優(yōu)勢(shì)明顯：2003年5月，瑞銀成為在華首家取得QFII資格的境外投資機(jī)構(gòu)。在已獲批準(zhǔn)的近30家QFII（總額40億美元）中，瑞銀憑借擁有的8億美元投資額度高居榜首。 2004年2月，瑞銀把投資策略部主管洪樹(shù)堅(jiān)提升為環(huán)球資產(chǎn)管理公司中國(guó)區(qū)主席，彰顯“集團(tuán)所有業(yè)務(wù)將以中國(guó)為核心市場(chǎng)的決心”。瑞銀債券及利率衍生產(chǎn)品中國(guó)區(qū)主管金紀(jì)湘指出，從全球來(lái)看，該公司最大的客戶群是保險(xiǎn)公司。隨著中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的快速成長(zhǎng)，瑞銀將提供國(guó)際投融資全方位的服務(wù)。此外，瑞銀在內(nèi)地的第一家分行——北京分行于同年8月開(kāi)業(yè)。2005年2月，瑞銀北京分行又獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)。該行廣州代表處也于6月正式設(shè)立，作為瑞銀在華南地區(qū)的業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)總部。 中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2005年4月批準(zhǔn)瑞銀集團(tuán)通過(guò)購(gòu)入深圳中融基金管理有限公司49%的股份，與國(guó)家開(kāi)發(fā)投資公司控股的國(guó)投弘泰信托投資公司組建合資基金管理公司（更名為國(guó)投瑞銀基金管理公司，注冊(cè)資金為1億元人民幣）。這也是政策放寬后內(nèi)地基金市場(chǎng)上首家外資持股達(dá)到49%的基金公司。隨著中國(guó)市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)放，在法規(guī)允許的范圍內(nèi)，國(guó)投瑞銀將開(kāi)展更多的投資管理業(yè)務(wù)，包括養(yǎng)老金管理等。合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）和合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）將會(huì)為新公司的業(yè)務(wù)拓展帶來(lái)更多機(jī)會(huì)。 2005年9月，瑞銀重組北京證券的方案獲得國(guó)務(wù)院審批通過(guò)，擬出資17億元人民幣，收購(gòu)北京證券3億股份，在重組后的新公司中瑞銀持股比例將達(dá)20%，這使得該公司成為北京證券的第一大股東。瑞銀因此成為首家通過(guò)直接收購(gòu)獲得內(nèi)地證券綜合業(yè)務(wù)牌照的外資公司。瑞銀環(huán)球資產(chǎn)管理主席兼CEO費(fèi)冠恒（John?Frar）預(yù)計(jì)，未來(lái)20年，中國(guó)將成該公司最重要的市場(chǎng)和收入來(lái)源。[1]

瑞士銀行（中國(guó)）有限公司（“瑞士銀行中國(guó)”）是瑞士銀行有限公司 (“瑞銀集團(tuán)，UBS AG”) 的全資子公司，其前身是瑞士銀行有限公司北京分行，成立于2004年，并在2012年3月獲得原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)制為外商獨(dú)資法人銀行后，于2012年7月正式開(kāi)業(yè)。瑞士銀行中國(guó)注冊(cè)資本為20億元人民幣，總部設(shè)于北京。瑞士銀行中國(guó)以財(cái)富管理業(yè)務(wù)為核心，輔之以為客戶提供便利的外匯、利率和授信業(yè)務(wù)。瑞士銀行中國(guó)設(shè)有北京朝陽(yáng)區(qū)支行和上海分行，其中，北京朝陽(yáng)區(qū)支行于2014年8月正式成立，上海分行于2016年2月正式成立。[2]

發(fā)展強(qiáng)強(qiáng)合并瑞士最大的銀行——瑞士聯(lián)合銀行(UBS)

1997年的瑞士聯(lián)合銀行(UBS)與同樣歷史悠久也同樣屬于當(dāng)時(shí)瑞士“大銀行”的瑞士銀行公司(SBC)進(jìn)行了瑞士銀行史上最大的合并。這是一樁引起當(dāng)時(shí)全球銀行業(yè)轟動(dòng)的合并案例，合并的直接結(jié)果是產(chǎn)生了一家既有悠久的歷史傳承，又有嶄新的品牌形象的瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)(UBSAG)。當(dāng)時(shí)，新的瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的總資產(chǎn)達(dá)到10160億瑞士法郎，員工總數(shù)27611人，有分行357家，分布在全球50多個(gè)國(guó)家。合并使瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)成為當(dāng)時(shí)歐洲最大的銀行和全球第4大銀行，管理的客戶資產(chǎn)達(dá)到13200億瑞士法郎，奠定了其全球最大的私人銀行和全球最大的資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的地位。

合并原因

在瑞士國(guó)內(nèi)，瑞士聯(lián)合銀行歷史上的百年老對(duì)手瑞士信貸集團(tuán)與民族銀行進(jìn)行了合并，瑞士聯(lián)合銀行失去了瑞士銀行業(yè)龍頭老大的地位，瑞士銀行公司失去的市場(chǎng)份額更大，只有兩家銀行主動(dòng)聯(lián)合，才能奪回失去的霸主地位；在國(guó)際方面，英國(guó)匯豐銀行對(duì)米特蘭銀行的收購(gòu)已經(jīng)完成并組建了匯豐控股，日本的東京銀行和三菱銀行的合并也早已結(jié)束，組建了新的東京三菱金融集團(tuán)，德意志銀行對(duì)美國(guó)信孚銀行的收購(gòu)接近尾聲，美國(guó)的花旗銀行、摩根銀行和美洲銀行都在緊鑼密鼓商談對(duì)其他美國(guó)銀行的收購(gòu)事宜，新一輪全球銀行業(yè)購(gòu)并高潮即將到來(lái)。面對(duì)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)壓力，瑞士聯(lián)合銀行和瑞士銀行公司選擇適當(dāng)?shù)馁?gòu)并成為必然。

1998年，兩大銀行合并完成后，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的董事會(huì)首先完成了對(duì)業(yè)務(wù)部門的改組，將銀行的業(yè)務(wù)部門劃分成私人和公司客戶管理(UBSPrivateandCorporateClients)、資產(chǎn)管理(UBSAstManagement)、私人銀行(UBSPrivateBanking)、投資銀行(UBSInvestmentBanking)和私人產(chǎn)權(quán)(UBSPrivateEquity)等5大部門，放棄了SBC品牌而統(tǒng)一使用UBS品牌，在較短的時(shí)間內(nèi)順利度過(guò)了磨合期。

但是，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)生不逢時(shí)，正遇上美國(guó)高新技術(shù)泡沫破裂，原瑞士銀行公司在美國(guó)市場(chǎng)對(duì)沖基金的投資損失慘重，特別是持有大量頭寸的美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司(LongTermCapitalManagement)的破產(chǎn)，造成了瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)超過(guò)10億美元的巨額損失。不過(guò)，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)是一家善于吸取教訓(xùn)的銀行，這一次的失敗帶來(lái)了它在投資決策上的重大改變和此后的巨大成功。

業(yè)務(wù)整頓

1999年，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)繼續(xù)對(duì)原有業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓，在金融市場(chǎng)上有進(jìn)有退。鑒于保險(xiǎn)業(yè)利潤(rùn)微薄和前景不明，它首先中止了與瑞士再保險(xiǎn)長(zhǎng)達(dá)10年的合作協(xié)議，出售了持有的瑞士再保險(xiǎn)股份及與瑞士再保險(xiǎn)的合資的企業(yè)，從此主動(dòng)退出保險(xiǎn)業(yè)的歷程。為了避免由于業(yè)務(wù)重疊產(chǎn)生內(nèi)部沖突和效率損失，它又將原UBS的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)出售給標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行，并出售已經(jīng)持有的ArgorHeraeusSA的75%的股份。為了發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，它加大了私人銀行和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投入，收購(gòu)了美洲銀行的歐洲和亞洲私人銀行業(yè)務(wù)，并擴(kuò)充了旗下華寶公司(UBSWarburgDillonRead)的交易大樓，使它成為歐洲最大的證券交易場(chǎng)所，還收購(gòu)了百慕大有名的全球資產(chǎn)管理公司(GlobalAstManagement)，并將其并入它的私人銀行。為了在美國(guó)金融市場(chǎng)站穩(wěn)腳跟，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)對(duì)原有UBS和SBC在美國(guó)紐約證交所發(fā)行的股票進(jìn)行了置換，重新以美國(guó)存托債券(ADR)方式發(fā)行UBSAG的股票，并且大獲成功，此舉使UBSAG成為第一家在紐約證交所上市的非美國(guó)金融集團(tuán)。

業(yè)務(wù)調(diào)整

2000年，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)。在兩方面繼續(xù)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整：一是收縮瑞士本土的業(yè)務(wù)，擴(kuò)充美國(guó)市場(chǎng)的業(yè)務(wù)，出售幾家業(yè)務(wù)重心在瑞士的機(jī)構(gòu)，收購(gòu)幾家美國(guó)公司，完善集團(tuán)在美國(guó)的業(yè)務(wù)布局；二是繼續(xù)收縮保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，再一次出售原來(lái)持有的幾家保險(xiǎn)公司股份，同時(shí)加大在電子網(wǎng)絡(luò)及相關(guān)業(yè)務(wù)的投入，成為第一家能夠提供全面的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的瑞士銀行。

措施

2001年，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的最大動(dòng)作是以120億美元的價(jià)格完成對(duì)美國(guó)著名的投資銀行普惠公司(PaineWebber)的收購(gòu)，并將其改組為瑞銀普惠(UBSPaineWebber)。普惠是一家老牌的投資銀行，在美國(guó)緊跟高盛、美林、摩根士丹利和JP摩根，是美國(guó)證券市場(chǎng)公認(rèn)的一級(jí)交易商，在資產(chǎn)管理和證券經(jīng)紀(jì)等方面猶有盛名。瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的此舉無(wú)疑進(jìn)一步擴(kuò)展和鞏固了它在利潤(rùn)豐厚的美國(guó)投資銀行領(lǐng)域的地位。由于對(duì)瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)前景看好，收購(gòu)消息宣布的當(dāng)天，普惠的股票就上漲了40%。當(dāng)然，此次購(gòu)并也給瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的管理層帶來(lái)一個(gè)重大的難題，就是怎樣有效地整合旗下的瑞銀華寶和瑞銀普惠兩大投資銀行，從而減少由于內(nèi)部的矛盾和摩擦形成的內(nèi)耗。

2003年和2004年，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)沒(méi)有進(jìn)行大的收購(gòu)行動(dòng)，它的主要工作是加大自身具有比較優(yōu)勢(shì)的私人銀行和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)的投入，同時(shí)擴(kuò)大代理外匯交易和債券交易的市場(chǎng)份額。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的完善和圍繞其產(chǎn)品和服務(wù)的第三方分銷基礎(chǔ)設(shè)施(BankforBanks)的建立也是這兩年管理層關(guān)注的重點(diǎn)。事實(shí)證明，這兩年的調(diào)整卓有成效。

2005年6月，瑞銀集團(tuán)正式發(fā)布公告，宣布了所有業(yè)務(wù)采用統(tǒng)一品牌的策略，其中包括瑞銀普惠和瑞銀華寶，都將劃歸單一的UBS品牌名下。原有的四大業(yè)務(wù)品牌：瑞銀華寶(UBSWarburg)(投資銀行業(yè)務(wù))、瑞銀普惠(UBSPaineWebber)(投資銀行業(yè)務(wù))、瑞士銀行私人銀行(UBSPrivateBanking)(私人銀行和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù))、瑞銀環(huán)球資產(chǎn)管理(UBSGlobalAstManagement)(國(guó)際業(yè)務(wù))將重組為以瑞銀(UBS)命名的三大業(yè)務(wù)：瑞銀財(cái)富管理(UBSWealthManagement)、瑞銀環(huán)球資產(chǎn)管理(UBSGlobalAstManagement)及瑞銀投資銀行(UBSInvestmentBank)。瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)在全球發(fā)起了題為“四個(gè)同一”的公司形象廣告。正式宣布放棄華寶和普惠兩大品牌。這一決定反映出該公司已決意打造能匹敵花旗集團(tuán)(Citigroup)和匯豐控股(HSBC)的全球金融服務(wù)品牌。??

影響力瑞士銀行

資料表明，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)2001-2005年度按照資產(chǎn)規(guī)模排名一直穩(wěn)居全球前10強(qiáng)，四年中它的位次不斷前移，終于在2005年度坐上全球銀行頭把交椅。瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)與其它銀行的擴(kuò)張有一個(gè)根本的區(qū)別，其它銀行的擴(kuò)張基本上都依賴于銀行購(gòu)并，而瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)雖然也有購(gòu)并行動(dòng)，但與其它銀行相比，它的擴(kuò)張主要依賴的是業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)。因此，它的核心一級(jí)資本增長(zhǎng)較慢，而資產(chǎn)排名上升較快。使瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)名聞天下它的，是它的高而穩(wěn)定的利潤(rùn)回報(bào)，與花旗集團(tuán)等美國(guó)銀行相比，每年60億美元的稅前利潤(rùn)、20%的資本利潤(rùn)率和不到1%的資產(chǎn)回報(bào)率也許有些低，但它是一家歐洲銀行，在歐洲各大銀行中，它的利潤(rùn)和回報(bào)首屈一指，只有匯豐控股與它基本在同一個(gè)檔次。由于受到合并前一些不良資產(chǎn)的影響，初期的不良貸款率確實(shí)有些高，經(jīng)過(guò)初期的整頓和處置，它的不良貸款率，已經(jīng)只剩下不到3%的水平，反映了瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)較高的不良貸款消化和管理能力。

對(duì)比

對(duì)瑞士銀行集團(tuán)與瑞士?jī)H有的另外一家“大銀行”瑞士信貸集團(tuán)的業(yè)務(wù)收入進(jìn)行動(dòng)態(tài)比較。1998年，當(dāng)瑞士銀行集團(tuán)組建時(shí)，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)與瑞士信貸集團(tuán)基本處于同一檔次，業(yè)務(wù)收入都在220億瑞士法郎左右，到2000年，兩大銀行開(kāi)始拉開(kāi)距離，瑞士銀行集團(tuán)的營(yíng)業(yè)收入超過(guò)370億瑞士法郎，而瑞士信貸集團(tuán)卻只有330億，已經(jīng)相差40億瑞士法郎。特別是2001年，美國(guó)股市泡沫破裂，大規(guī)模投資于美國(guó)對(duì)沖基金的瑞士信貸集團(tuán)遭受了巨大損失，業(yè)務(wù)規(guī)模嚴(yán)重萎縮，業(yè)務(wù)收入下降到只剩下250億瑞士法郎，而瑞士銀行集團(tuán)由于從1998年對(duì)沖基金投資的失敗中得到教訓(xùn)，及時(shí)從對(duì)沖基金撤離，后來(lái)又嚴(yán)格限制對(duì)對(duì)沖基金和泡沫過(guò)多的電子、通訊、網(wǎng)絡(luò)等產(chǎn)業(yè)的投資，基本躲過(guò)了美國(guó)股票市場(chǎng)的危機(jī)，業(yè)務(wù)收入接近330億瑞士法郎，足足超過(guò)瑞士信貸集團(tuán)100多億元。雖然2002年和2003年瑞士銀行集團(tuán)的業(yè)務(wù)也有些滑坡，那主要是這兩年全球經(jīng)濟(jì)特別是美國(guó)經(jīng)濟(jì)不景氣、投資銀行業(yè)務(wù)規(guī)模急速下降所致，到2005年第一季度，按年率計(jì)算，瑞士銀行集團(tuán)的收入達(dá)到380億瑞士法郎，而瑞士信貸集團(tuán)只有不到330億瑞士法郎。

市場(chǎng)選擇

瑞士銀行投資銀行部中國(guó)區(qū)主席蔡洪平

1998年瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)成立伊始，不過(guò)是一家在瑞士有絕對(duì)市場(chǎng)份額、在歐洲有一定影響的金融機(jī)構(gòu)，雖然客戶遍及全球，但業(yè)務(wù)范圍主要局限在瑞士國(guó)內(nèi)，在國(guó)際金融市場(chǎng)并沒(méi)有太大的影響力和發(fā)言權(quán)。而瑞士國(guó)內(nèi)市場(chǎng)相對(duì)狹小、飽和度高，要謀求瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)未來(lái)的發(fā)展，向外擴(kuò)張成為必然。歐洲本土雖然輕車熟路，也有相當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)基礎(chǔ)，但經(jīng)濟(jì)不甚景氣，各國(guó)銀行業(yè)的集中度相當(dāng)高，進(jìn)入前景不太明朗，瑞士聯(lián)合銀行采用了“守”的戰(zhàn)略，只謀求鞏固歐洲這一片基本陣地。亞洲當(dāng)時(shí)正遭受金融危機(jī)沖擊，市場(chǎng)相對(duì)有限且進(jìn)入難度較大，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)將其擺在次要位置。美國(guó)金融市場(chǎng)龐大，進(jìn)入壁壘少而自由度高，所以，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)高層毫不猶豫選擇了美國(guó)市場(chǎng)。近幾年的發(fā)展已經(jīng)證明了這一區(qū)位發(fā)展戰(zhàn)略的正確性，經(jīng)過(guò)幾年拓展，美國(guó)成了瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)利潤(rùn)的重要來(lái)源地，美國(guó)市場(chǎng)對(duì)瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)率都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)1/3。2004年來(lái)自美洲(95%以上的業(yè)務(wù)在美國(guó))市場(chǎng)的利潤(rùn)首次超過(guò)來(lái)自瑞士本土的利潤(rùn)，達(dá)到38.91%，按照目前瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)在美國(guó)市場(chǎng)的進(jìn)展，2005年這一比例肯定超過(guò)40%。有理由相信，美國(guó)市場(chǎng)對(duì)瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)率還會(huì)越來(lái)越大。

業(yè)務(wù)取舍

在1923-1934年間廣泛使用的保險(xiǎn)箱鎖頭

僅僅進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)并不能保證一家銀行能夠像瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)一樣成功，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)成功的另一砝碼是在業(yè)務(wù)領(lǐng)域有進(jìn)有退，張馳有道。

瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)行業(yè)取舍的基本原則是：進(jìn)入自身有比較優(yōu)勢(shì)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，放棄自身有比較劣勢(shì)的業(yè)務(wù)；進(jìn)入前景明朗的業(yè)務(wù)，放棄前景不明的業(yè)務(wù)；進(jìn)入業(yè)務(wù)互補(bǔ)的業(yè)務(wù)，放棄業(yè)務(wù)重疊的業(yè)務(wù)；進(jìn)入利潤(rùn)不高但收益穩(wěn)定的業(yè)務(wù)，放棄可能高收益但肯定高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)；擴(kuò)大代理業(yè)務(wù)，減少自營(yíng)業(yè)務(wù)；在公司業(yè)務(wù)和私人業(yè)務(wù)的選擇中，重點(diǎn)發(fā)展私人業(yè)務(wù)。

對(duì)于任何銀行的管理高層，要進(jìn)入某些業(yè)務(wù)或?qū)嵤┠承┦召?gòu)比較容易，而要主動(dòng)放棄某些初期擁有的業(yè)務(wù)卻非常困難，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)管理高層在業(yè)務(wù)取舍方面顯示了非常的魄力。

首先，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)是全球第一家原來(lái)曾經(jīng)擁有大量保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有主動(dòng)退出的大銀行，在其它許多銀行還在熱衷于對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的進(jìn)入而實(shí)施全能化時(shí)，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)選擇了主動(dòng)退出。

第二，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)主動(dòng)放棄了高收益證券和對(duì)沖基金投資，幾乎完全撤出這兩大投資銀行趨之若鶩的領(lǐng)域，也大量減持了泡沫過(guò)多的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的股份，基本躲過(guò)了美國(guó)股災(zāi)。

第三，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的購(gòu)并具有強(qiáng)烈的選擇性。在選擇合適的購(gòu)并對(duì)象實(shí)施購(gòu)并時(shí)將其整合進(jìn)自身業(yè)務(wù)，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)收購(gòu)普惠公司(PaineWebber)，看重的是它的美國(guó)著名零售經(jīng)紀(jì)商(RetailBrokerage)的特殊地位。普惠主要以市政債券承銷(MunicipalBondUnderwriting)而聞名，是行業(yè)的領(lǐng)頭羊，但是，盡管這一業(yè)務(wù)有相當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)規(guī)模，由于利潤(rùn)偏低，普惠公司對(duì)于其它銀行沒(méi)有多少吸引力，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的這一收購(gòu)初期也不被大多數(shù)分析家看好，而瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)認(rèn)定了普惠，因?yàn)槠栈莸臉I(yè)務(wù)與華寶的業(yè)務(wù)幾乎沒(méi)有重疊，是一筆互補(bǔ)性很強(qiáng)的交易，收購(gòu)使它能夠在美國(guó)市場(chǎng)獲得新的盈利空間。現(xiàn)在分析家們認(rèn)為：“瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的這筆交易未來(lái)有很好的前景，它不僅僅只是填補(bǔ)了瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)資產(chǎn)聚集的缺口，而且可以通過(guò)普惠幫助銀行整體成長(zhǎng)。有助于瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)建立公認(rèn)度和吸引出色的專業(yè)人才”。

由于自營(yíng)業(yè)務(wù)存在巨大風(fēng)險(xiǎn)，但代理業(yè)務(wù)幾乎沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，所以，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)近幾年便主攻代理業(yè)務(wù)。在代理外匯交易領(lǐng)域，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)現(xiàn)在是全球最大的外匯交易商，處理全球交易量的大約12%，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)也是美國(guó)最大的股票交易商，根據(jù)湯姆森金融(ThomsonFinancial)提供的數(shù)據(jù)，占全球交易量的九分之一。

團(tuán)隊(duì)精神

團(tuán)隊(duì)精神是企業(yè)成功的關(guān)鍵因素之一，沒(méi)有團(tuán)隊(duì)精神的企業(yè)會(huì)由于內(nèi)耗降低效率和喪失競(jìng)爭(zhēng)力，瑞士聯(lián)合銀行成功的關(guān)鍵，是由于它打造了一個(gè)單一的企業(yè)文化，它吸收的大量的來(lái)自不同領(lǐng)域和不同企業(yè)的人才，唱的都是UBS的同一曲譜。

瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)深知，誰(shuí)經(jīng)營(yíng)品牌，誰(shuí)累積財(cái)富。所以，它從一開(kāi)始就注重單一品牌的打造，1998年它就放棄人家視為“金字招聘”的SBC品牌，而全力樹(shù)立UBS品牌，2005年，它又將放棄華寶和普惠兩大品牌，這無(wú)疑有助于整合瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)這部龐大的金融機(jī)器。

實(shí)行單一品牌有利于瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)團(tuán)隊(duì)精神的培養(yǎng)，不會(huì)像瑞士信貸集團(tuán)一樣在集團(tuán)內(nèi)出現(xiàn)獨(dú)立王國(guó)，也不會(huì)出現(xiàn)專業(yè)人才各伺其主而產(chǎn)生內(nèi)耗。瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的員工心中只有公司利益，員工們相互協(xié)作，業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展，有效地促進(jìn)了集團(tuán)的整體壯大。

當(dāng)然，只是實(shí)施單一品牌戰(zhàn)略并不是瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)團(tuán)隊(duì)精神培養(yǎng)的全部。瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)忠實(shí)人才的合力配置，做到人盡其材，在適當(dāng)?shù)奈恢蒙习l(fā)揮才能。

風(fēng)險(xiǎn)管理瑞士銀行

瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)近幾年的成功，與它對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)格管理和控制密不可分，有分析家形容現(xiàn)在的瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)“就像白發(fā)老太太一樣謹(jǐn)慎小心”。

在業(yè)務(wù)取舍上，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)寧愿選擇利潤(rùn)率偏低但收益穩(wěn)定的業(yè)務(wù)，在客戶取舍上，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)重點(diǎn)拓展高凈值(HNW)客戶，即不止是關(guān)注客戶的交易規(guī)模，也同樣關(guān)注它們?yōu)楣編?lái)的利潤(rùn)，所以它重點(diǎn)發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)，以較少的資本滾動(dòng)了龐大的資產(chǎn)，而且保持了較高的回報(bào)率。有資料反映，近幾年瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的低風(fēng)險(xiǎn)的私人銀行業(yè)務(wù)利潤(rùn)已經(jīng)與投資銀行業(yè)務(wù)并駕齊驅(qū)，占到公司總利潤(rùn)的40%。

瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理成功的一大訣竅是套期保值產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和運(yùn)用。它聘任了大批套期保值業(yè)務(wù)專家，開(kāi)發(fā)了一批有套期保值功能的金融衍生產(chǎn)品，廣泛運(yùn)用于各種具有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)之中。

在金融分析家的印象中，瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理高度集中，而且極其保守。瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)不助長(zhǎng)任何對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好。很多分析家還認(rèn)為：“瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)是風(fēng)險(xiǎn)的局外人”。什么地方有風(fēng)吹草動(dòng)，它就不會(huì)卷入、或?qū)⑵漕^寸套期保值甚至不建立任何業(yè)務(wù)關(guān)系。

正是由于瑞士聯(lián)合銀行集團(tuán)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的謹(jǐn)慎態(tài)度，保證了它在全球經(jīng)濟(jì)并不甚景氣、歐洲銀行效益普遍不佳的大環(huán)境下取得了優(yōu)異的成績(jī)。

瑞士銀行的優(yōu)勢(shì)

1.強(qiáng)大的世界國(guó)際金融地位使瑞士銀行成為商業(yè)人士的首選

長(zhǎng)期以來(lái)，因?yàn)殂∈亍俺聊墙稹榭蛻舯Ｃ堋暗脑瓌t，成為被世人信賴的“世界銀行”，世界上約有四分之一的個(gè)人財(cái)富被存放在這里，各國(guó)政要、商界巨子以及各界精英人士都為把財(cái)富存于瑞士銀行賬戶中而感到放心，這造就了瑞士聞名于世的金融業(yè)。使瑞士銀行在世界金融界擁有了獨(dú)特而穩(wěn)固的強(qiáng)大地位。其完善并且流暢的金融運(yùn)作模式成為了成為了瑞士銀行不斷強(qiáng)大的堅(jiān)強(qiáng)后盾。

2.以絕對(duì)的客戶保密機(jī)制為基礎(chǔ)，為您專業(yè)避險(xiǎn)、保值、理財(cái)。

瑞士在1934年就制定了西方第一部銀行保密法，這是瑞士銀行的繁榮至今的根本，瑞士銀行為客戶保密至上的服務(wù)態(tài)度有著一些地緣政治原因：瑞士是一個(gè)中立國(guó)家，很多瑞士人認(rèn)為銀行保密原則正是瑞士經(jīng)濟(jì)繁榮的基石，這一原則讓瑞士在全球金融業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中立于不敗之地。因此，“保密”將成為瑞士銀行恪守并發(fā)揚(yáng)的服務(wù)信念。

在以強(qiáng)大的金融體系為后盾的同時(shí)，瑞士銀行擁有著世界最高端、最專業(yè)的商務(wù)精英和理財(cái)精英，其多重幣種的選擇、全球信用的肯定都在為您提供著最保險(xiǎn)、最前瞻的經(jīng)濟(jì)導(dǎo)航。

3.廣泛的業(yè)務(wù)辦理種類。

瑞士銀行為您提供的主要業(yè)務(wù)包括：公司和個(gè)人的離岸和在岸往來(lái)帳戶、現(xiàn)金存款?、各幣種借記卡和信用卡、網(wǎng)上銀行、經(jīng)紀(jì)服務(wù)、資產(chǎn)管理服務(wù)。這些業(yè)務(wù)從不角度、不同層面上滿足了客戶的需求。

風(fēng)險(xiǎn)管理

瑞士沒(méi)有地下礦藏，二戰(zhàn)后依靠銀行業(yè)發(fā)起，至今瑞士銀行的存款已占全球總儲(chǔ)蓄額的1/3。瑞士銀行一直被認(rèn)為是全球最令人信賴的銀行，世界上約有四分之一的個(gè)人財(cái)富被存放在這里，各國(guó)政要、商界巨子和演藝明星都把存款放在瑞士而感到放心，這也造就了瑞士聞名于世的金融業(yè)地位。

銀行保密制度發(fā)展歷史

在瑞士這個(gè)永久性中立國(guó)家有數(shù)百家銀行，從瑞銀集團(tuán)、蘇黎世銀行、瑞士信貸第一波士頓銀行和瑞士信貸這樣的龍頭，到瑞士聯(lián)邦各州的州立銀行，再到源自17世紀(jì)的私人銀行，顯然，所謂“瑞士銀行”并不是某一家銀行。從14世紀(jì)開(kāi)始，日內(nèi)瓦等地出現(xiàn)私人銀行家和貨幣借貸者，他們使瑞士成為世界銀行業(yè)起步較早的國(guó)家。日內(nèi)瓦成為瑞銀的發(fā)祥地，也是當(dāng)時(shí)歐洲僅有的幾大貿(mào)易中心之一。但是，促使瑞銀真正誕生和發(fā)展的，是在宗教改革之后的法?、意的宗教難民。1?7世紀(jì)以前，法國(guó)的國(guó)教雖然是天主教，但由于亨利四世曾于1598年4月1?3日簽署了著名的《?南特救令》，法國(guó)王室一直容忍新教的存在。到了路易十四時(shí)，1?6?8?5年廢除了《南特救令》，取締了新教，并開(kāi)始大肆搜捕新教徒。由于日內(nèi)瓦離法?、意很近，又是新教的“羅馬”，于是，大量的新教徒紛紛從法國(guó)、意大利逃到日內(nèi)瓦。在這些宗教難民中，有許多是腰纏萬(wàn)貫的銀行家和精通銀行業(yè)務(wù)的技術(shù)管理人才，他們帶來(lái)的資金和管理技術(shù)使日內(nèi)瓦的銀行業(yè)在短期內(nèi)有了跳躍式的發(fā)展，促進(jìn)了銀行的誕生。同時(shí)為了避免泄露這批教徒的財(cái)政狀況，銀行家們逐步建立起保密制度。1713年，日內(nèi)瓦會(huì)議制定了銀行法，規(guī)定了銀行人員有責(zé)任記錄客戶信息，但是禁止將客戶的信息透露給其他人。1789年，歐洲大陸爆發(fā)了急劇的社會(huì)變革和革命，擁有保密法的瑞士成為了政治改革受害者政治和金融的避難所。到了20世紀(jì)，這個(gè)制度遭到了一次決定性的挑戰(zhàn)，令此前的保密制度上升到了整個(gè)國(guó)家的法律的高度。1930年代，納粹上臺(tái)后，加緊迫害猶太人，造成德國(guó)資金紛紛逃外，瑞士銀行正是主要的去向之一。為此，1933年，德國(guó)納粹政府頒布了一系列的法令，要求德國(guó)的公民必須交代自己在外國(guó)的所有資產(chǎn)，如果發(fā)現(xiàn)作假或者拒絕交代，就會(huì)被處以絞刑。在瑞士，負(fù)責(zé)追查德國(guó)公民在外財(cái)產(chǎn)的蓋世太保常常偽裝成普通客戶，進(jìn)入銀行后拿出錢來(lái)，告知銀行職員，將這筆錢存入某某的賬戶，而這些賬戶的主人都是遭到納粹懷疑的人。如果能存入，則說(shuō)明該人在瑞士銀行擁有賬號(hào)。隨后，蓋世太保回國(guó)后對(duì)儲(chǔ)戶施壓，令他們的財(cái)產(chǎn)從瑞士轉(zhuǎn)入德國(guó)。最終導(dǎo)致三人被處死。三人性命，使得這個(gè)僅在銀行界流傳的職業(yè)守則最終成了瑞士法律。儲(chǔ)戶可以選擇自己認(rèn)為妥協(xié)的方法在瑞士銀行開(kāi)戶存款。儲(chǔ)戶被允許使用化名、代號(hào)、或者數(shù)字來(lái)代替真實(shí)姓名。不但開(kāi)戶存款是可以委托代理人辦理，而且取款或者轉(zhuǎn)賬時(shí)銀行也可以完全按照與客戶事先約定的章程辦理，財(cái)產(chǎn)的真正擁有者可以永不露面。但是，一個(gè)關(guān)鍵性的改變發(fā)生在1987年。此后，匿名賬戶就消失了。即使客戶在敏感，瑞士銀行也要求職員“了解你的客戶”，即必須確認(rèn)每個(gè)客戶的身份及經(jīng)濟(jì)上的“合法性”——這一時(shí)期開(kāi)始，世界范圍內(nèi)德菲律賓的馬科斯、羅馬尼亞的奇奧塞斯庫(kù)、扎伊爾的蒙博托等獨(dú)裁者的貪腐統(tǒng)治被推翻后，總是能看到背后瑞士銀行保管著他們掠奪來(lái)的巨額財(cái)產(chǎn)，這類消息激發(fā)的憤怒和難堪，或許正是這一變革的導(dǎo)火線。銀行為客戶保密是指銀行履行對(duì)客戶所有事宜保持沉默的一項(xiàng)義務(wù)。這同時(shí)也是客戶的一項(xiàng)權(quán)力，因?yàn)樗麄儾攀悄切┍槐Ｗo(hù)數(shù)據(jù)和信息的主人。銀行保密制度保護(hù)客戶的個(gè)人權(quán)益。它和其他的職業(yè)性的保密制度，比如醫(yī)生和律師的保密制度，是可以相提并論的。對(duì)私人權(quán)益的保護(hù)是瑞士法律的基礎(chǔ)，也是聯(lián)邦憲法明確規(guī)定的（參閱聯(lián)邦憲法第13條）。

開(kāi)設(shè)匿名帳號(hào)

不可以，這是不可能的。銀行要求職員遵循“了解你的客戶”的原則，必須確認(rèn)每個(gè)開(kāi)設(shè)新帳號(hào)的客戶的身份及他們經(jīng)濟(jì)上的合法性。為控制有犯罪來(lái)源的金錢交易，各銀行都自設(shè)嚴(yán)格的、國(guó)際上承認(rèn)的身份認(rèn)證條規(guī)。

號(hào)碼賬號(hào)與匿名賬號(hào)

不是。與偵探小說(shuō)，特工電影及某些媒體渠道所報(bào)道的相反，在瑞士并不存在匿名賬號(hào)。號(hào)碼賬號(hào)客戶的姓名在銀行內(nèi)部很少人員范圍內(nèi)是公開(kāi)的。銀行對(duì)號(hào)碼賬號(hào)和其他賬號(hào)客戶使用同樣的銀行保密制度。

銀行保密制度與全球性的稅收合理化

任何一個(gè)國(guó)家都要為他們專有的稅收系統(tǒng)及合理的稅收負(fù)荷負(fù)責(zé)。任何一個(gè)政府都要明白，不斷增長(zhǎng)的稅收負(fù)荷會(huì)削弱一個(gè)國(guó)家的吸引力，并且造成以負(fù)荷過(guò)重為借口的偷稅漏稅。因此，稅收存在的不是合理化問(wèn)題，而是－個(gè)稅收競(jìng)賽化的趨勢(shì)。銀行保密制度針對(duì)這個(gè)目標(biāo)是不會(huì)造成任何阻礙的。

重大變革告別保密傳統(tǒng)

?

瑞士銀行不再“保密”

2014年5月，據(jù)英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》7日?qǐng)?bào)道，世界最大的離岸金融中心瑞士承諾，將自動(dòng)向其他國(guó)家交出外國(guó)人賬戶的詳細(xì)資料。這是全球打擊逃稅舉措的最重大突破之一。

在6日于巴黎舉行的歐洲財(cái)長(zhǎng)會(huì)議上，瑞士同意簽署一項(xiàng)有關(guān)自動(dòng)交換信息的全球新標(biāo)準(zhǔn)。這是一次決定性的舉措，象征著瑞士告別幾百年來(lái)堅(jiān)持保護(hù)銀行客戶隱私的做法。

這對(duì)各國(guó)政府而言是巨大的進(jìn)步。在全球金融危機(jī)和一連串稅務(wù)丑聞后，它們發(fā)起了一場(chǎng)聯(lián)合打擊逃稅的行動(dòng)。

如果要“撬開(kāi)”納稅人的隱秘賬戶，瑞士的配合至關(guān)重要，因?yàn)樵搰?guó)為銀行客戶保密的傳統(tǒng)由來(lái)已久，而且它的財(cái)富管理行業(yè)也很龐大，總共管理著2.2萬(wàn)億美元的離岸資產(chǎn)。

這份在巴黎經(jīng)合組織(OECD)簽署的宣言要求各國(guó)收集并交換銀行賬戶信息、公司的實(shí)益擁有權(quán)及其他法律結(jié)構(gòu)(如信托)。瑞士政府表示，協(xié)議突顯出它整治稅務(wù)欺詐和逃稅的決心。

瑞士銀行家協(xié)會(huì)(Swiss?Bankers?Association)表示：“只要所交換信息僅與稅收目的有關(guān)，瑞士的銀行愿意與其他金融中心自動(dòng)交換信息。”

與瑞士一起簽署協(xié)議的還有至少44個(gè)國(guó)家，其中包括其他經(jīng)合組織國(guó)家、G20成員國(guó)以及開(kāi)曼群島和澤西島等離岸中心。這項(xiàng)全球性標(biāo)準(zhǔn)由經(jīng)合組織制定，并得到G20支持。

其他離岸中心預(yù)計(jì)將面臨施壓，被要求配合。經(jīng)合組織今年可能列出一份不簽署信息透明協(xié)議國(guó)家的黑名單。

據(jù)信，一些離岸賬戶戶主已將資金轉(zhuǎn)移到少數(shù)幾個(gè)抵制透明舉措的離岸中心，如巴拿馬和迪拜。

參考資料