關于金融的國家法規(guī)

關于金融的國家法規(guī)

中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法

中華人民共和國主席令

第五十八號

《全國人民代表大會常務委員會關于修改〈中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法〉的決定》已由中華人

民共和國第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議于２００６年１０月３１日通過，現(xiàn)予公

布，自２００７年１月１日起施行。

中華人民共和國主席

２００６年１０月３１日

目錄

第一章總則

第二章監(jiān)督管理機構

第三章監(jiān)督管理職責

第四章監(jiān)督管理措施

第五章法律責任

第六章附則

第一章總則

第一條為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防

范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，促進銀行

業(yè)健康發(fā)展，制定本法。

第二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機

構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。

本法所稱銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內(nèi)設立的商

業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機

構以及政策性銀行。

對在中華人民共和國境內(nèi)設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公

司、財務公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準

設立的其他金融機構的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管

理的規(guī)定。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照本法有關規(guī)定，對經(jīng)其批準在境

外設立的金融機構以及前二款金融機構在的業(yè)務活動實施監(jiān)督

管理。

第三條銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運

行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能

力。

第四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循

依法、公開、公正和效率的原則。

第五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構及其從事監(jiān)督管理工作的人員依

法履行監(jiān)督管理職責，受法律保護。地方政府、各級政府部門、社會

團體和個人不得干涉。

第六條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當和中國人民銀行、國務

院其他金融監(jiān)督管理機構建立監(jiān)督管理信息共享機制。

第七條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以和其他國家或者地區(qū)

的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理。

第二章監(jiān)督管理機構

第八條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)履行職責的需要設立

派出機構。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對派出機構實行統(tǒng)一領導和管

理。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的派出機構在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管

理機構的授權范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責。

第九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構從事監(jiān)督管理工作的人員，應當具

備與其任職相適應的專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗。

第十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構工作人員，應當忠于職守，依法辦

事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當?shù)睦妫坏迷诮鹑跈C

構等企業(yè)中兼任職務。

第十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構工作人員，應當依法保守國家秘

密，并有責任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機構及當事人保守秘密。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同其他國家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督

管理機構交流監(jiān)督管理信息，應當就信息保密作出安排。

第十二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當公開監(jiān)督管理程序，

建立監(jiān)督管理責任制度和內(nèi)部監(jiān)督制度。

第十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在處置銀行業(yè)金融機構風險、查

處有關金融違法行為等監(jiān)督管理活動中，地方政府、各級有關部門應

當予以配合和協(xié)助。

第十四條國務院審計、監(jiān)察等機關，應當依照法律規(guī)定對國務

院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的活動進行監(jiān)督。

第三章監(jiān)督管理職責

第十五條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)制定

并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。

第十六條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)規(guī)定

的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)

務范圍。

第十七條申請設立銀行業(yè)金融機構，或者銀行業(yè)金融機構變更

持有資本總額或者股份總額達到規(guī)定比例以上的股東的，國務院銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構應當對股東的資金來源、財務狀況、資本補充能力和

誠信狀況進行審查。

第十八條銀行業(yè)金融機構業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種，應當按照規(guī)

定經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準或者備案。需要審查批準或

者備案的業(yè)務品種，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法

規(guī)作出規(guī)定并公布。

第十九條未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位或者

個人不得設立銀行業(yè)金融機構或者從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動。

第二十條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的董

事和高級管理人員實行任職資格管理。具體辦法由國務院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機構制定。

第二十一條銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法

規(guī)規(guī)定，也可以由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)制

定。

前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足

率、資產(chǎn)質量、損失準備金、風險集中、關聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)

容。

銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。

第二十二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當在規(guī)定的期限，對

下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當

說明理由：

（一）銀行業(yè)金融機構的設立，自收到申請文件之日起六個月內(nèi)；

（二）銀行業(yè)金融機構的變更、終止，以及業(yè)務范圍和增加業(yè)務

范圍內(nèi)的業(yè)務品種，自收到申請文件之日起三個月內(nèi)；

（三）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之

日起三十日內(nèi)。

第二十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對銀行業(yè)金融機構的業(yè)

務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理

信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構的風險狀況。

第二十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對銀行業(yè)金融機構的業(yè)

務活動及其風險狀況進行現(xiàn)場檢查。

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢

查行為。

第二十五條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對銀行業(yè)金融機

構實行并表監(jiān)督管理。

第二十六條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對中國人民銀行提出

的檢查銀行業(yè)金融機構的建議，應當自收到建議之日起三十日內(nèi)予以

回復。

第二十七條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當建立銀行業(yè)金融

機構監(jiān)督管理評級體系和風險預警機制，根據(jù)銀行業(yè)金融機構的評級

情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他

措施。

第二十八條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當建立銀行業(yè)突發(fā)

事件的發(fā)現(xiàn)、報告崗位責任制度。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險、嚴重影響

社會穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應當立即向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責

人報告；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人認為需要向國務院報告

的，應當立即向國務院報告，并告知中國人民銀行、國務院財政部門

等有關部門。

第二十九條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當會同中國人民銀

行、國務院財政部門等有關部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定

銀行業(yè)突發(fā)事件處置預案，明確處置機構和人員及其職責、處置措施

和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。

第三十條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責統(tǒng)一編制全國銀行

業(yè)金融機構的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關規(guī)定予以公布。

第三十一條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)自律組織的

活動進行指導和監(jiān)督。

銀行業(yè)自律組織的章程應當報國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構備案。

第三十二條國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以開展與銀行業(yè)監(jiān)

督管理有關的國際交流、合作活動。

第四章監(jiān)督管理措施

第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)履行職責的需要，有權要

求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定報送資產(chǎn)負債表、利潤表和其他財務會

計、統(tǒng)計報表、經(jīng)營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。

第三十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采

取下列措施進行現(xiàn)場檢查：

（一）進入銀行業(yè)金融機構進行檢查；

（二）詢問銀行業(yè)金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項

作出說明；

（三）查閱、復制銀行業(yè)金融機構與檢查事項有關的文件、資料，

對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查銀行業(yè)金融機構運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

進行現(xiàn)場檢查，應當經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準。現(xiàn)場檢

查時，檢查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和檢查通知書；

檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融

機構有權拒絕檢查。

第三十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)履行職責的需要，可以與

銀行業(yè)金融機構董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)

金融機構董事、高級管理人員就銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動和風險管

理的重大事項作出說明。

第三十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令銀行業(yè)金融機構按

照規(guī)定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和

高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。

第三十七條銀行業(yè)金融機構違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務院銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正；逾期未改

正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健運行、損害存款

人和其他客戶合法權益的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一

級派出機構負責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列措施：

（一）責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉讓；

（四）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；

（五）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；

（六）停止批準增設分支機構。

銀行業(yè)金融機構整改后，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者

其省一級派出機構提交報告。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一

級派出機構經(jīng)驗收，符合有關審慎經(jīng)營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日

起三日內(nèi)解除對其采取的前款規(guī)定的有關措施。

第三十八條銀行業(yè)金融機構已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重

影響存款人和其他客戶合法權益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以

依法對該銀行業(yè)金融機構實行接管或者促成機構重組，接管和機構重

組依照有關法律和國務院的規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條銀行業(yè)金融機構有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情

形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業(yè)

監(jiān)督管理機構有權予以撤銷。

第四十條銀行業(yè)金融機構被接管、重組或者被撤銷的，國務院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權要求該銀行業(yè)金融機構的董事、高級管理人

員和其他工作人員，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的要求履行職

責。

在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任

人員，可以采取下列措施：

（一）直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境

將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；

（二）申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設定其

他權利。

第四十一條經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出

機構負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行

業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶；對涉嫌轉移或者隱

匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，可以申請司法機

關予以凍結。

第四十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依法對銀行業(yè)金融機構進行

檢查時，經(jīng)設區(qū)的市一級以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，可以

對與涉嫌違法事項有關的單位和個人采取下列措施：

（一）詢問有關單位或者個人，要求其對有關情況作出說明；

（二）查閱、復制有關財務會計、財產(chǎn)權登記等文件、資料；

（三）對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以

先行登記保存。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構采取前款規(guī)定措施，調查人員不得少于二

人，并應當出示合法證件和調查通知書；調查人員少于二人或者未出

示合法證件和調查通知書的，有關單位或者個人有權拒絕。對依法采

取的措施，有關單位和個人應當配合，如實說明有關情況并提供有關

文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第五章法律責任

第四十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構從事監(jiān)督管理工作的人員有

下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責

任：

（一）違反規(guī)定審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止，

以及業(yè)務范圍和業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種的；

（二）違反規(guī)定對銀行業(yè)金融機構進行現(xiàn)場檢查的；

（三）未依照本法第二十八條規(guī)定報告突發(fā)事件的；

（四）違反規(guī)定查詢賬戶或者申請凍結資金的；

（五）違反規(guī)定對銀行業(yè)金融機構采取措施或者處罰的；

（六）違反本法第四十二條規(guī)定對有關單位或者個人進行調查的；

（七）濫用職權、玩忽職守的其他行為。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構從事監(jiān)督管理工作的人員貪污受賄，泄露國

家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚

不構成犯罪的，依法給予行政處分。

第四十四條擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金

融機構的業(yè)務活動的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以取締；構成

犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機構沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一

（二）銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董

事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十

萬元以下；

（三）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的

任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員

一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。

第四十九條阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機構工作人員依法執(zhí)行檢查、

調查職務的，由公安機關依法給予治安管理處罰；構成犯罪的，依法

追究刑事責任。

第六章附則

第五十條對在中華人民共和國境內(nèi)設立的政策性銀行、金融資

產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第五十一條對在中華人民共和國境內(nèi)設立的外資銀行業(yè)金融

機構、中外合資銀行業(yè)金融機構、外國銀行業(yè)金融機構的分支機構的

監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第五十二條本法自２００４年２月１日起施行。

中華人民共和國反法

2006年10月31日第十屆全國人民代表大會常

務委員會第二十四次會議通過

中華人民共和國主席令（第五十六號）

《中華人民共和國反法》已由中華人民

共和國第十屆全國人民代表大會常務委員會第

二十四次會議于2006年10月31日通過，現(xiàn)予

公布，自2007年1月1日起施行。

中華

人民共和國主席

2006年10月31日

第一章總則

第一條為了預防活動，維護金融秩

序，遏制犯罪及相關犯罪，制定本法。

第二條本法所稱反，是指為了預防

通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會性質

的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄

賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融犯罪

等犯罪所得及其收益的來源和性質的活動，

依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。

第三條在中華人民共和國境內(nèi)設立的

金融機構和按照規(guī)定應當履行反義務的特

定非金融機構，應當依法采取預防、監(jiān)控措施，

建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交

易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制

度，履行反義務。

第四條國務院反行政主管部門負

責全國的反監(jiān)督管理工作。國務院有關部

門、機構在各自的職責范圍內(nèi)履行反監(jiān)督管

理職責。

國務院反行政主管部門、國務院有關部

門、機構和司法機關在反工作中應當相互配

合。

第五條對依法履行反職責或者義

務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保

密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

反行政主管部門和其他依法負有反洗

錢監(jiān)督管理職責的部門、機構履行反職責獲

得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反

行政調查。

司法機關依照本法獲得的客戶身份資料和

交易信息，只能用于反刑事訴訟。

第六條履行反義務的機構及其工

作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法

律保護。

第七條任何單位和個人發(fā)現(xiàn)活動，

有權向反行政主管部門或者公安機關舉報。

接受舉報的機關應當對舉報人和舉報內(nèi)容保密。

第二章反監(jiān)督管理

第八條國務院反行政主管部門組

織、協(xié)調全國的反工作，負責反的資金

監(jiān)測，制定或者會同國務院有關金融監(jiān)督管理機

構制定金融機構反規(guī)章，監(jiān)督、檢查金融機

構履行反義務的情況，在職責范圍內(nèi)調查可

疑交易活動，履行法律和國務院規(guī)定的有關反洗

錢的其他職責。

國務院反行政主管部門的派出機構在

國務院反行政主管部門的授權范圍內(nèi)，對金

融機構履行反義務的情況進行監(jiān)督、檢查。

第九條國務院有關金融監(jiān)督管理機構

參與制定所監(jiān)督管理的金融機構反規(guī)章，對

所監(jiān)督管理的金融機構提出按照規(guī)定建立健全

反內(nèi)部控制制度的要求，履行法律和國務院

規(guī)定的有關反的其他職責。

第十條國務院反行政主管部門設

立反信息中心，負責大額交易和可疑交易報

告的接收、分析，并按照規(guī)定向國務院反行

政主管部門報告分析結果，履行國務院反行

政主管部門規(guī)定的其他職責。

第十一條國務院反行政主管部門

為履行反資金監(jiān)測職責，可以從國務院有關

部門、機構獲取所必需的信息，國務院有關部門、

機構應當提供。

國務院反行政主管部門應當向國務院

有關部門、機構定期通報反工作情況。

第十二條海關發(fā)現(xiàn)個人出入境攜帶的

現(xiàn)金、無記名有價證券超過規(guī)定金額的，應當及

時向反行政主管部門通報。

前款應當通報的金額標準由國務院反

行政主管部門會同海關總署規(guī)定。

第十三條反行政主管部門和其他

依法負有反監(jiān)督管理職責的部門、機構發(fā)現(xiàn)

涉嫌犯罪的交易活動，應當及時向偵查機關

報告。

第十四條國務院有關金融監(jiān)督管理機

構審批新設金融機構或者金融機構增設分支機

構時，應當審查新機構反內(nèi)部控制制度的方

案；對于不符合本法規(guī)定的設立申請，不予批準。

第三章金融機構反義務

第十五條金融機構應當依照本法規(guī)定

建立健全反內(nèi)部控制制度，金融機構的負責

人應當對反內(nèi)部控制制度的有效實施負責。

金融機構應當設立反專門機構或者指

定內(nèi)設機構負責反工作。

第十六條金融機構應當按照規(guī)定建立

客戶身份識別制度。

金融機構在與客戶建立業(yè)務關系或者為客

戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票

據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示

真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進

行核對并登記。

客戶由他人代理辦理業(yè)務的，金融機構應當

同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他

身份證明文件進行核對并登記。

與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務關系，合

同的受益人不是客戶本人的，金融機構還應當對

受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行

核對并登記。

金融機構不得為身份不明的客戶提供服務

或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或

者假名賬戶。

金融機構對先前獲得的客戶身份資料的真

實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識

別客戶身份。

任何單位和個人在與金融機構建立業(yè)務關

系或者要求金融機構為其提供一次性金融服務

時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身

份證明文件。

第十七條金融機構通過第三方識別客

戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要

求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法

要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構承擔

未履行客戶身份識別義務的責任。

第十八條金融機構進行客戶身份識別，

認為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門

核實客戶的有關身份信息。

第十九條金融機構應當按照規(guī)定建立

客戶身份資料和交易記錄保存制度。

在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變

更的，應當及時更新客戶身份資料。

客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易

信息在交易結束后，應當至少保存五年。

金融機構破產(chǎn)和解散時，應當將客戶身份資

料和客戶交易信息移交國務院有關部門指定的

機構。

第二十條金融機構應當按照規(guī)定執(zhí)行

大額交易和可疑交易報告制度。

金融機構辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限

內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易

的，應當及時向反信息中心報告。

第二十一條金融機構建立客戶身份識

別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具

體辦法，由國務院反行政主管部門會同國務

院有關金融監(jiān)督管理機構制定。金融機構大額交

易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反

行政主管部門制定。

第二十二條金融機構應當按照反

預防、監(jiān)控制度的要求，開展反培訓和宣傳

工作。

第四章反調查

第二十三條國務院反行政主管部

門或者其省一級派出機構發(fā)現(xiàn)可疑交易活動，需

要調查核實的，可以向金融機構進行調查，金融

機構應當予以配合，如實提供有關文件和資料。

調查可疑交易活動時，調查人員不得少于二

人，并出示合法證件和國務院反行政主管部

門或者其省一級派出機構出具的調查通知書。調

查人員少于二人或者未出示合法證件和調查通

知書的，金融機構有權拒絕調查。

第二十四條調查可疑交易活動，可以詢

問金融機構有關人員，要求其說明情況。

詢問應當制作詢問筆錄。詢問筆錄應當交被

詢問人核對。記載有遺漏或者差錯的，被詢問人

可以要求補充或者更正。被詢問人確認筆錄無誤

后，應當簽名或者蓋章；調查人員也應當在筆錄

上簽名。

第二十五條調查中需要進一步核查的，

經(jīng)國務院反行政主管部門或者其省一級派

出機構的負責人批準，可以查閱、復制被調查對

象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料；對可

能被轉移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料，

可以予以封存。

調查人員封存文件、資料，應當會同在場的

金融機構工作人員查點清楚，當場開列清單一式

二份，由調查人員和在場的金融機構工作人員簽

名或者蓋章，一份交金融機構，一份附卷備查。

第二十六條經(jīng)調查仍不能排除嫌

疑的，應當立即向有管轄權的偵查機關報案。客

戶要求將調查所涉及的賬戶資金轉往的，經(jīng)

國務院反行政主管部門負責人批準，可以采

取臨時凍結措施。

偵查機關接到報案后，對已依照前款規(guī)定臨

時凍結的資金，應當及時決定是否繼續(xù)凍結。偵

查機關認為需要繼續(xù)凍結的，依照刑事訴訟法的

規(guī)定采取凍結措施；認為不需要繼續(xù)凍結的，應

當立即通知國務院反行政主管部門，國務院

反行政主管部門應當立即通知金融機構解

除凍結。

臨時凍結不得超過四十八小時。金融機構在

按照國務院反行政主管部門的要求采取臨

時凍結措施后四十八小時內(nèi)，未接到偵查機關繼

續(xù)凍結通知的，應當立即解除凍結。

第五章反國際合作

第二十七條中華人民共和國根據(jù)締結

或者參加的國際條約，或者按照平等互惠原則，

開展反國際合作。

第二十八條國務院反行政主管部

門根據(jù)國務院授權，代表中國政府與外國政府和

有關國際組織開展反合作，依法與反洗

錢機構交換與反有關的信息和資料。

第二十九條涉及追究犯罪的司法

協(xié)助，由司法機關依照有關法律的規(guī)定辦理。

第六章法律責任

第三十條反行政主管部門和其他

依法負有反監(jiān)督管理職責的部門、機構從事

反工作的人員有下列行為之一的，依法給予

行政處分：

（一）違反規(guī)定進行檢查、調查或者采取臨

時凍結措施的；

（二）泄露因反知悉的國家秘密、商業(yè)

秘密或者個人隱私的；

（三）違反規(guī)定對有關機構和人員實施行政

處罰的；

（四）其他不依法履行職責的行為。

第三十一條金融機構有下列行為之一

的，由國務院反行政主管部門或者其授權的

設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)

嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金

融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他

直接責任人員給予紀律處分：

（一）未按照規(guī)定建立反內(nèi)部控制制度

的；

（二）未按照規(guī)定設立反專門機構或者

指定內(nèi)設機構負責反工作的；

（三）未按照規(guī)定對職工進行反培訓的。

第三十二條金融機構有下列行為之一

的，由國務院反行政主管部門或者其授權的

設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)

嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下，并

對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責

任人員，處一萬元以上五萬元以下：

（一）未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的；

（二）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易

記錄的；

（三）未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可

疑交易報告的；

（四）與身份不明的客戶進行交易或者為客

戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；

（五）違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；

（六）拒絕、阻礙反檢查、調查的；

（七）拒絕提供調查材料或者故意提供虛假

材料的。

金融機構有前款行為，致使后果發(fā)生

的，處五十萬元以上五百萬元以下，并對直

接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人

員處五萬元以上五十萬元以下；情節(jié)特別嚴

重的，反行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)

督管理機構責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可

證。

對有前兩款規(guī)定情形的金融機構直接負責

的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，反

行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)督管理

機構依法責令金融機構給予紀律處分，或者建議

依法取消其任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)

工作。

第三十三條違反本法規(guī)定，構成犯罪

的，依法追究刑事責任。

第七章附則

第三十四條本法所稱金融機構，是指依

法設立的從事金融業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀

行、信用合作社、郵政儲匯機構、信托投資公司、

證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司以及國務院

反行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)

務的其他機構。

第三十五條應當履行反義務的特

定非金融機構的范圍、其履行反義務和對其

監(jiān)督管理的具體辦法，由國務院反行政主管

部門會同國務院有關部門制定。

第三十六條對涉嫌恐怖活動資金的監(jiān)

控適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

第三十七條本法自2007年1月1日起

施行。

《證券公司風險控制指標管理辦法》

《證券公司風險控制指標管理辦法》

中國證券監(jiān)督管理委員會令

第34號

《證券公司風險控制指標管理辦法》已經(jīng)2006年7月5日中國證券監(jiān)督管

理委員會第185次主席辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2006年11月1日起

施行。

中

國證券監(jiān)督管理委員會主席：尚福林

二○○六年七月

二十日

證券公司風險控制指標管理辦法

第一章總則

第一條為了建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司風

險監(jiān)管，督促證券公司加強內(nèi)部控制、防范風險，根據(jù)《證券法》等有關法律、

行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條證券公司應當按照本辦法的規(guī)定計算凈資本和風險準備，編制凈

資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

第三條中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）可以根據(jù)市場

發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算規(guī)則、風險控制指標及其標準、風險

準備的計算比例、各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調整；調整之前，應當公開征

求行業(yè)意見，并為調整事項的實施作出過渡性安排。

對于本辦法未規(guī)定風險調整比例或者風險準備計算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務，

證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務前，應當按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、

公司注冊地的中國證監(jiān)會派出機構（以下簡稱派出機構）報告或者報批。中國

證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務的特點和風險狀況，在征求行業(yè)意見基礎

上確定相應的風險調整比例和風險準備計算比例。

第四條中國證監(jiān)會可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的治理結構、

內(nèi)控水平和風險控制情況，對不同類別公司的風險控制指標標準和某項業(yè)務的

風險準備計算比例進行適當調整。

第五條中國證監(jiān)會及其派出機構應當對證券公司凈資本等各項風險控制

指標數(shù)據(jù)的生成過程及計算結果的真實性、準確性、完整性進行定期或者不定

期檢查。

中國證監(jiān)會及其派出機構可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司聘請具有證券

相關業(yè)務資格的會計師事務所對其月度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表

進行審計。

第六條證券公司應當根據(jù)自身資產(chǎn)負債狀況和業(yè)務發(fā)展情況，建立動態(tài)

的風險控制指標監(jiān)控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點

都符合規(guī)定標準。

證券公司應當在開展各項業(yè)務及分配利潤前對風險控制指標進行敏感性分

析，合理確定有關業(yè)務及分配利潤的最大規(guī)模。

第七條證券公司應當聘請具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對其年

度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表進行審計。

第八條會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責，對證券公司凈資本

計算表和風險控制指標監(jiān)管報表的真實性、準確性、完整性進行審計，并對審

計報告的真實性、合法性負責。

第二章凈資本及其計算

第九條凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務范圍和公司資產(chǎn)負債的流動性特

點，在凈資產(chǎn)的基礎上對資產(chǎn)負債等項目和有關業(yè)務進行風險調整后得出的綜

合性風險控制指標。

凈資本基本計算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-金融產(chǎn)品投資的風險調整-應收項

目的風險調整-其他流動資產(chǎn)項目的風險調整-長期資產(chǎn)的風險調整-或有負債

的風險調整-/+中國證監(jiān)會認定或核準的其他調整項目。

第十條證券公司應當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司凈資本計算標準計

算凈資本。

第十一條證券公司計算凈資本，應當按照有關會計準則的規(guī)定，對自營

證券、應收款項、長期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)等項

目充分計提資產(chǎn)減值準備。其中，自營證券應當按月、按單項提取跌價準備。

中國證監(jiān)會及其派出機構可以要求公司專項說明資產(chǎn)減值準備提取的充足

性和合理性。有證據(jù)表明公司未充分計提資產(chǎn)減值準備的，中國證監(jiān)會及其派

出機構可以要求公司補充提取資產(chǎn)減值準備并相應核減凈資本金額。

第十二條證券公司應當將流動資產(chǎn)和長期資產(chǎn)中的金融產(chǎn)品投資合并計

算，統(tǒng)一進行風險調整。

第十三條證券公司的股票投資，按照股票的分類和流動性情況采取不同

比例進行風險調整。股票的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采

用最高的比例進行風險調整。

對于證券公司違反規(guī)定超比例持有的證券投資，中國證監(jiān)會及其派出機構

可以要求證券公司在計算凈資本時提高風險調整比例。

第十四條證券公司以自有資金參與本公司設立的集合資產(chǎn)管理計劃的，

應當在集合資產(chǎn)管理合同中對投入資金的數(shù)額、期限和承擔責任等進行約定，

并在計算凈資本時根據(jù)承擔的責任相應扣減公司投入的資金。

第十五條應收款項按照賬齡的長短和可收回情況采取不同比例進行風險

調整，賬齡應當從業(yè)務發(fā)生時點開始計算。除存出保證金項目外，應收款項的

分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調整。

有證據(jù)表明難以收回的存出保證金項目，應當按賬齡的長短進行風險調整。

證券公司應當按照會計準則的有關要求，將逾期的拆出資金、買入返售證

券、代兌付債券等項目轉入應收款項科目核算，并按照應收款項的扣減原則進

行風險調整。

第十六條證券公司應當在凈資本計算表的附注中，充分披露公司期末或

有事項的性質（如未決訴訟、未決仲裁、對外提供擔保等）、涉及金額、形成

原因和進展情況、可能發(fā)生的損失和預計損失的會計處理情況。對于很可能導

致經(jīng)濟利益流出公司的或有事項，應當確認預計負債；對于不是很可能導致經(jīng)

濟利益流出公司的或有事項，在計算凈資本時，應當按照一定比例扣減或有負

債。

第十七條證券公司借入次級債務的，可以在計算凈資本時將所借入的次

級債務按照一定比例計入凈資本。

證券公司向股東或其關聯(lián)企業(yè)借入的期限在5年以上并具有次級債務性質

的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照一定比例計入凈資

本。

計入凈資本的具體比例由中國證監(jiān)會根據(jù)債務的到期期限和公司財務狀況

確定。

第三章風險控制指標標準

第十八條證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣2000

萬元。

證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務

等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。

證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券

資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。

證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務

中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。

第十九條證券公司必須持續(xù)符合下列風險控制指標標準：

（一）凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于100%；

（二）凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；

（三）凈資本與負債的比例不得低于8%；

（四）凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%；

（五）流動資產(chǎn)與流動負債的比例不得低于100%。

第二十條證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

（一）按托管客戶的交易結算資金總額的2%計算風險準備；

（二）凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額（凈資本/營業(yè)部家數(shù)）不得低于人

民幣500萬元。

第二十一條證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

（一）自營股票規(guī)模不得超過凈資本的100%；

（二）證券自營業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的200%；

（三）持有一種非債券類證券的成本不得超過凈資本的30%；

（四）持有一種證券的市值與該類證券總市值的比例不得超過5%，但因包

銷導致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（五）違反規(guī)定超比例自營的，在整改完成前應當將超比例部分按投資成

本的100%計算風險準備。

前款所稱自營股票規(guī)模，是指證券公司持有的股票投資按成本價計算的總

金額；證券自營業(yè)務規(guī)模，是指證券公司持有的股票投資和證券投資基金（不

包括貨幣市場基金）投資按成本價計算的總金額。

證券公司創(chuàng)設認購權證的，計算股票投資規(guī)模時，證券公司可以按股票投

資成本減去出售認購權證凈所得資金（不包括證券公司贖回認購權證所支出資

金）后的金額計算。

第二十二條證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

（一）證券公司承銷股票的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的10%計算風

險準備；

（二）證券公司承銷公司債券的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的5%計

算風險準備；

（三）證券公司承銷政府債券的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的2%計

算風險準備。

計算承銷金額時，承銷團成員通過公司分包銷的金額和戰(zhàn)略投資者通過公

司簽訂書面協(xié)議認購的金額不包括在內(nèi)。

證券公司同時承銷多家發(fā)行人公開發(fā)行證券，發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未

結束的，應當按照單項業(yè)務承銷金額和對應比例計算風險準備。

第二十三條證券公司經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

（一）按定向資產(chǎn)管理業(yè)務管理本金的2%計算風險準備；

（二）按集合資產(chǎn)管理業(yè)務管理本金的1%計算風險準備；

（三）按專項資產(chǎn)管理業(yè)務管理本金的0.5%計算風險準備。

第二十四條證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務的，必須符合

下列規(guī)定：

（一）對單一客戶融資業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；

（二）對單一客戶融券業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；

（三）接受單只擔保股票的市值不得超過該股票總市值的20%；

（四）按對客戶融資業(yè)務規(guī)模的10%計算風險準備；

（五）按對客戶融券業(yè)務規(guī)模的10%計算風險準備。

前款所稱融資業(yè)務規(guī)模，是指對客戶融出資金的本金合計；融券業(yè)務規(guī)模，

是指對客戶融出證券在融出日的市值合計。

第二十五條證券公司應當按上一年營業(yè)費用總額的10%計算營運風險

的風險準備。

第二十六條中國證監(jiān)會對各項風險控制指標設置預警標準，對于規(guī)定

“不得低于”一定標準的風險控制指標，其預警標準是規(guī)定標準的120%；對于

規(guī)定“不得超過”一定標準的風險控制指標，其預警標準是規(guī)定標準的80%。

第四章編制和披露

第二十七條設有子公司的證券公司應當以母公司數(shù)據(jù)為基礎，編制凈資

本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

中國證監(jiān)會及其派出機構可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司以合并數(shù)據(jù)為

基礎編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

第二十八條證券公司的董事、高級管理人員應當對公司半年度、年度

凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表簽署確認意見。

證券公司經(jīng)營管理的主要負責人、財務負責人應當對公司月度凈資本計算

表和風險控制指標監(jiān)管報表簽署確認意見。

在證券公司凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表上簽字的人員，應當保

證凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表真實、準確、完整，不存在虛假記載、

誤導性陳述和重大遺漏；對凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表內(nèi)容持有異

議的，應當在報表上注明自己的意見和理由。

第二十九條證券公司應當至少每半年經(jīng)主要負責人簽署確認后，向公

司全體董事書面報告一次公司凈資本等風險控制指標的具體情況和達標情況；

證券公司應當至少每半年經(jīng)董事會簽署確認，向公司全體股東書面報告一次公

司凈資本等風險控制指標的具體情況和達標情況，并至少獲得主要股東的簽收

確認證明文件。

凈資本指標與上月相比發(fā)生30%以上變化或不符合規(guī)定標準時，證券公司應

當在5個工作日內(nèi)向公司全體董事書面報告，10個工作日內(nèi)向公司全體股東書

面報告。

第三十條證券公司應當在每月結束之日起5個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)

會及其派出機構報送月度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

派出機構可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求轄區(qū)內(nèi)單個、部分或者全部證券公司在

一定階段內(nèi)按周或者按日編制并報送凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

第三十一條證券公司的凈資本等風險控制指標與上月相比變化超過20%

的，應當在該情形發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構書面

報告，說明基本情況和變化原因。

第三十二條證券公司的凈資本等風險控制指標達到預警標準或者不

符合規(guī)定標準的，應當分別在該情形發(fā)生之日起3個、1個工作日內(nèi)，向中國證

監(jiān)會及其派出機構書面報告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措

施和期限。

第五章監(jiān)管措施

第三十三條證券公司的財務會計報告、凈資本計算表、風險控制指標

監(jiān)管報表被注冊會計師出具了保留意見或者帶有說明段無保留意見的，證券公

司應當就涉及事項進行專項說明。

涉及事項不屬于明顯違反會計準則、證券公司凈資本計算規(guī)則等有關規(guī)定

的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以要求證券公司說明該事項對公司凈資本等風

險控制指標的影響。

涉及事項屬于明顯違反會計準則、證券公司凈資本計算規(guī)則等有關規(guī)定的，

中國證監(jiān)會及其派出機構可以要求證券公司限期糾正、重新編制凈資本計算表

和風險控制指標監(jiān)管報表；證券公司未限期糾正的，中國證監(jiān)會及其派出機構

可以認定其凈資本等風險控制指標低于規(guī)定標準。

第三十四條證券公司的財務會計報告、凈資本計算表、風險控制指標監(jiān)

管報表被注冊會計師出具了無法表示意見或者否定意見的，中國證監(jiān)會及其派

出機構可以認定其凈資本等風險控制指標低于規(guī)定標準。

第三十五條證券公司凈資本或者其他風險控制指標達到預警標準的，派

出機構應當區(qū)別情形，對其采取下列措施：

（一）向其出具監(jiān)管關注函并抄送公司主要股東，要求公司說明潛在風險

和控制措施；

（二）對公司高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求公司采取措施調整業(yè)務規(guī)

模和資產(chǎn)負債結構，提高凈資本水平；

（三）要求公司進行重大業(yè)務決策時，至少提前5個工作日報送專門報告，

說明有關業(yè)務對公司財務狀況和凈資本等風險控制指標的影響；

（四）責令公司增加內(nèi)部合規(guī)檢查的頻率，并提交合規(guī)檢查報告。

第三十六條證券公司凈資本或者其他風險控制指標不符合規(guī)定標準

的，派出機構應當責令公司限期改正，在5個工作日制定并報送整改計劃，整

改期限最長不超過20個工作日；證券公司未按時報送整改計劃的，派出機構應

當立即限制其業(yè)務活動。

整改期內(nèi)，中國證監(jiān)會及其派出機構應當區(qū)別情形，對證券公司采取下列

措施：

（一）停止批準新業(yè)務；

（二）停止批準增設、收購營業(yè)性分支機構；

（三）限制分配紅利；

（四）限制轉讓財產(chǎn)或在財產(chǎn)上設定其他權利。

第三十七條證券公司整改后，經(jīng)派出機構驗收符合有關風險控制指標

的，中國證監(jiān)會及其派出機構應當自驗收完畢之日起3個工作日內(nèi)解除對其采

取的有關措施。

第三十八條證券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派

出機構應當區(qū)別情形，對其采取下列措施：

（一）限制業(yè)務活動；

（二）責令暫停部分業(yè)務；

（三）限制向董事、監(jiān)事、高級管理人員支付報酬、提供福利；

（四）責令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權利；

（五）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東行使股東權利；

（六）認定董事、監(jiān)事、高級管理人員為不適當人選。

第三十九條證券公司未按期完成整改、風險控制指標情況繼續(xù)惡化，嚴

重危及該證券公司的穩(wěn)健運行的，中國證監(jiān)會可以撤銷其有關業(yè)務許可。

第四十條證券公司風險控制指標無法達標，嚴重危害證券市場秩序、損

害投資者利益的，中國證監(jiān)會可以區(qū)別情形，對其采取下列措施：

（一）責令停業(yè)整頓；

（二）指定其他機構托管、接管；

（三）撤銷經(jīng)營證券業(yè)務許可；

（四）撤銷。

第六章附則

第四十一條本辦法下列用語的含義：

（一）風險準備：由于各項業(yè)務存在一定風險并可能導致凈資本損失，所

以應按各項業(yè)務規(guī)模的一定比例計算風險準備并與凈資本建立對應關系，使得

各項業(yè)務的風險準備均有對應的凈資本來支撐。

（二）敏感性分析：指在保持其他條件不變的前提下，研究單個或者多個

因素的變化對凈資本等風險控制指標可能產(chǎn)生的影響，并判斷是否會導致凈資

本等風險控制指標不符合預警標準或規(guī)定標準。

（三）負債、流動負債：指對外負債，不含代買賣證券款。

（四）資產(chǎn)、流動資產(chǎn)：指自身資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)。

（五）或有負債：指過去的交易或者事項形成的潛在義務，其存在須通過

未來不確定事項的發(fā)生或者不發(fā)生予以證實；或過去的交易或者事項形成的現(xiàn)

時義務，履行該義務不是很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)或該義務的金額不能可

靠計量。

（六）一種證券：指一個發(fā)行人發(fā)行的股票、債券或其他證券；其中，在

不同市場發(fā)行的股票不屬于一種證券，應分開計算。

（七）存出保證金項目：指證券公司由于交收時差產(chǎn)生的應收款項以及存

放在其他單位的押金。

（八）重大業(yè)務：指經(jīng)過測算，可能導致凈資本或其他風險控制指標發(fā)生

10%以上變化的業(yè)務。

第四十二條本辦法自2006年11月1日起施行。