了解你

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探討

/銀行

理財

Money

“了解你的客戶”又稱為客

戶身份識別制度，其包含以下

四方面含義：第一，了解客戶

的真實身份；第二，了解客戶

的交易目的和交易性質；第三，

了解客戶的資金來源和用途；

第四，了解實際控制客戶的自

然人和交易的實際收益人。

“了解你的客戶”的意義與

原則

1988年巴塞爾銀行法規與

監管實踐委員會發表的《關于

防止犯罪分子利用銀行系統洗

錢的聲明原則》，最早把“了

解你的客戶”作為反洗錢的一

項基本原則。2001年巴塞爾委

員會制定的《銀行客戶盡職調

查政策》和2003年金融行動特

別工作組（FATF）在《四十條

建議》中均提到商業銀行需要

通過建立“了解你的客戶”制

度來實現對客戶身份的識別。

“了解你的客戶”制度已成為

目前國際反洗錢規則和慣例的

重要原則和核心內容。

“了解你的客戶”的原則是

針對具有不同洗錢或者恐怖融

資風險特征的客戶、業務關系

或者交易，采取相應的措施，

了解客戶及其交易目的和交易

性質，了解實際控制客戶的自

然人和交易的實際受益人。正

確的“了解你的客戶”制度是

管理銀行洗錢風險的一個重要

因素。譬如要求商業銀行在“為

個人客戶辦理開戶、存款、結

算等業務的，應當要求其出示

本人身份證件”“為單位客戶辦

理開戶、存款、結算等業務的，

應當按照中國人民銀行有關規

定要求其提供有效證明文件”

等，因此，加強商業銀行反洗

錢工作的一條重要途徑就是建

立和執行“了解你的客戶”制

度，從而從源頭上控制洗錢犯

罪行為的發生。

20世紀90年代我國就將目

光著眼于金融機構客戶身份識

別制度的構建與發展上。截至

目前，我國商業銀行中“了解

你的客戶”制度建設已基本完

成。根據賬戶管理制度的要求，

無論是個人客戶還是單位客戶

開立人民幣賬戶和外匯賬戶，

都應向開戶銀行出具能夠證明

其真實身份的證明文件，并且

《個人存款賬戶實名制規定》

要求儲戶在辦理存款業務時，

必須出示能證明其真實身份的

法定實名證件。2003年3月，

中國人民銀行頒布三個部門規

章《金融機構反洗錢規定》《人

民幣大額和可疑資金交易報告

管理辦法》和《金融機構大額

和可疑外匯資金交易報告管理

辦法》（簡稱“一個規定，兩個

辦法”），在整合現存制度的

基礎上更完整地規定了客戶身

份識別制度。

如何“了解你的客戶”

客戶識別是“了解你的客

戶”制度的一個重要環節，是

商業銀行對客戶身份進行認識、

了解、再認識的一個過程。在反

洗錢工作的實際操作中，可疑交

易很少能從交易記錄本身得到

反映，往往需要根據客戶的身份

信息進行綜合分析，才能做出判

斷。然而目前普遍存在商業銀行

對客戶產生交易的分析、研究不

足的問題，此問題的難點在于如

何掌握企業經營實質、交易背景

的核實及確定其主要往來客戶

對象，這些都是會對可疑交易的

識別工作產生不利影響的因素。

商業銀行作為金融機構而非專

業的偵查機構，識別方法及手段

上均有局限性，故而高效的識別

商業銀行“了解你的客戶”

張 璞

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銀行

20Dec.2015

手段將會大大提高識別工作的

效率。

一要全面收集客戶資料。

商業銀行通過對客戶的盡職調

查工作，盡量完整地收集客戶

的身份信息。并通過各種輔助

手段對客戶的身份信息進行更

進一步的核實、查證。1.上門

核實。按照客戶預留的境內地

址上門拜訪，實地核查公司情

況。2.補充工商查詢、查冊資

料或公司章程。3.補充客戶經

營性資料。如財務報表、合同、

報關單、運單、發票等，了解

資金來源與用途，交易對手及

交易物項，了解客戶的經營規

模和經營狀況。4.聯網核查。

聯網核查并復印控股股東、實

際控制人身份證件。5.網絡查

詢。通過互聯網查詢客戶公開

資訊。6.電話回訪。電話驗證

客戶預留電話、地址和其他信

息資料的真實性，了解客戶真

實的開戶意圖，并留存回訪記

錄。7.郵寄方式核實。營業機

構可按客戶預留地址以掛號、

特快專遞等方式寄送資料，根

據郵件是否送達核對公司地址

真實性。

二要關注客戶賬戶交易。

關注客戶資金流動性是否存在

規律性，以及客戶賬戶開立的

規律性。可以從其賬戶內的日

平均發生額、資金交易的頻繁

程度、資金流向的前后手、交

易對象的是否固定等角度進行

觀察。只有通過密切關注其賬

戶資金的流向，才能更為有效

地了解客戶的經營狀況，進而

了解客戶是否存在惡意欺騙、

弄虛作假的苗頭，避免違法違

規及洗錢的發生。

三要注意及時更新客戶資

料信息。通過在為客戶辦理業

務過程中的溝通，以及實行動

態的跟蹤監督，及時更新原有

的客戶身份及交易信息，避免

身份信息的老化和交易信息的

滯后。只有掌握客戶身份信息

變化的最新情況，才能結合實

際弄清客戶賬戶的交易背景、

性質和目的，才能逐步了解并

重新確認賬戶的最終控制人和

實際受益人。進而對客戶身份

進行重新識別，對客戶的風險

等級進行重新劃分。特別是對

于法人和實體，商業銀行應盡

力了解客戶的所有權和控制權

機構，如有特別需要可以進行

加強型的盡職調查，以防止犯

罪分子利用虛假法人實體從事

洗錢活動。

四要建立電子客戶信息數

據庫。建立電子客戶信息數據

庫不僅可以加強反洗錢工作中

對可疑交易的分析、判斷工作，

而且有助于商業銀行各部門在

業務發展過程中實現信息資源

共享，尤其可以從客戶信息變

更預警、客戶信用風險評級、

客戶關系管理等方面入手。隨

著業務部門與客戶間不斷深入

的業務聯系，對數據庫內容的

補充和完善將更有裨益。從這

一角度來看，“了解你的客戶”

制度的執行，使反洗錢工作的

開展與日常業務經營中為客戶

提供更好服務的目標是統一的。

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