預(yù)留印鑒管理暫行辦法

預(yù)留印鑒管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作管理，規(guī)范存款人預(yù)留銀行印鑒的管理和使用，切實(shí)防

范風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行和客戶的資金安全，根據(jù)人民銀行制定的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》和總行制定的《中國**銀行會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作規(guī)

程》等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱預(yù)留印鑒，是指存款人在銀行開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)留存的、憑以辦

理款項(xiàng)支付結(jié)算的權(quán)利證明，也是開戶銀行辦理收付結(jié)算的審核依據(jù)。

第三條 系統(tǒng)內(nèi)往來資金劃撥、有價(jià)單證和重要空白憑證調(diào)撥等業(yè)務(wù)預(yù)留印鑒的管理以

及外幣賬戶預(yù)留印鑒管理，參照本辦法執(zhí)行。

第四條 使用電腦驗(yàn)印系統(tǒng)的分支行，必須按照本辦法規(guī)定制定相應(yīng)的管理辦法，并報(bào)

備省行(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處)。

第五條 本辦法適用于省內(nèi)各級營業(yè)機(jī)構(gòu)及各級管理行。

第二章 預(yù)留印鑒的基本規(guī)定

第六條 存款人為單位的，其預(yù)留銀行印鑒為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人

(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個(gè)人的，其預(yù)留簽章為該個(gè)人的

簽名或蓋章。

第七條 存款人在銀行預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱與其申請開立的銀行結(jié)算賬

戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱應(yīng)保持一致，但以下情形除外：

(一)因注冊驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱

預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱，其預(yù)留銀行印鑒中公章或財(cái)務(wù)專用章

的名稱應(yīng)是存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱。

(二)預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱依法可使用簡稱的，賬戶名稱應(yīng)與其保持

一致，并在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議上明確簡稱的約定。

(三)沒有字號的個(gè)體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留印鑒中公章或財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是

“個(gè)體戶”字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。

第八條 個(gè)人開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒的，與其個(gè)人結(jié)算賬戶名稱和提供的有效

身份證件中的名稱應(yīng)保持一致。

第九條 系統(tǒng)內(nèi)往來資金調(diào)撥，預(yù)留印鑒為該機(jī)構(gòu)的行政公章或業(yè)務(wù)公章加其負(fù)責(zé)人或

業(yè)務(wù)主管簽章。系統(tǒng)內(nèi)有價(jià)單證和重要憑證調(diào)撥，預(yù)留印鑒為該機(jī)構(gòu)的行政公章或業(yè)務(wù)公章

加其負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管簽章以及管庫員簽章。

第十條 預(yù)留印鑒卡片一式三份，一份交客戶留存，一份與開戶資料一并專夾保管，一

份交印鑒卡管理員保管。

實(shí)行綜合柜員制管理或票據(jù)交換集中處理的，必須制定相應(yīng)管理辦法后才可增加預(yù)留印

鑒卡片數(shù)量。

第十一條 預(yù)留印鑒須清晰、易辨別審核。預(yù)留印鑒上的簽章可以是簽名、蓋章或簽名

加蓋章。預(yù)留印章時(shí)必須使用朱紅印油，不得使用原子印章。

第十二條 印鑒的保管和使用由必須指定專人負(fù)責(zé)，印鑒的預(yù)留、變更和收回需經(jīng)坐班

主任審核，并在相關(guān)業(yè)務(wù)憑證上審批同意。

第三章 預(yù)留印鑒的受理和使用

第十三條 受理申請。按照人民銀行賬戶管理的規(guī)定，對申請開設(shè)支票賬戶和憑印鑒支

取的存折賬戶發(fā)給“開戶申請書”和印鑒卡片。

第十四條 審查手續(xù)。收到申請人提交的“開戶申請書”和印鑒卡片，坐班主任應(yīng)認(rèn)真審

查印鑒卡片填寫的地址、電話、印鑒啟用日期等內(nèi)容是否完整、真實(shí)，加蓋的預(yù)留印鑒是否

符合第七條和第八條的規(guī)定。單位賬戶預(yù)留印鑒卡的背面是否加蓋單位行政公章，個(gè)人賬戶

預(yù)留印鑒卡的背面有無個(gè)人親筆簽名。審查開戶資料無誤，在印鑒卡片上簽章后交柜員辦理

開戶。

第十五條 柜員開立賬戶后，在印鑒卡上填寫賬號，由業(yè)務(wù)印章管理員在開戶行留存的

兩份卡片上加蓋騎縫章后， 一份印鑒卡與開戶資料一起保管，一份印鑒卡交印鑒卡保管員

保管，一份退回客戶。

第十六條 印鑒卡保管員負(fù)責(zé)日常支付業(yè)務(wù)的驗(yàn)印工作。一般情況下必須折“對角”驗(yàn)印，對

于單位賬戶單筆10萬元(含)以上、個(gè)人賬戶單筆5萬元(含)以上的大額現(xiàn)金支取，或單位賬

戶單筆20萬元(含)以上、個(gè)人賬戶單筆10萬元(含)的轉(zhuǎn)帳支付，必須要折“米”字核對印鑒，

并由二級(含)以上主管復(fù)審印鑒。核印完畢，核印人和復(fù)審人在支付憑證的印鑒右下方簽章

證明。

第四章 預(yù)留印鑒保管和移交

第十七條 印鑒卡的管理遵循“誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)”的原則，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人

加以保管。使用時(shí)應(yīng)放在保管人的視線或監(jiān)控錄像范圍內(nèi)。

第十八條 印鑒卡保管人在營業(yè)時(shí)間內(nèi)臨時(shí)離開崗位，要將印鑒卡裝箱上鎖；營業(yè)終了，

要將印鑒卡裝箱上鎖隨現(xiàn)金尾箱上解或入保險(xiǎn)柜保管。 印鑒卡保管人不得將自己保管的印

鑒卡出借他人使用。

第十九條 印鑒卡保管人輪班、短期離崗和調(diào)離，要按規(guī)定做好有關(guān)交接工作。辦理交

接時(shí)需登記《柜員交接登記簿》，并注明印鑒卡個(gè)數(shù)；接收人要認(rèn)真清點(diǎn)印鑒卡片數(shù)相符后

方可辦理接收手續(xù)；交接時(shí)由二級(含)以上主管負(fù)責(zé)監(jiān)交。

第二十條 已轉(zhuǎn)入久懸未取專戶的印鑒卡片，應(yīng)單獨(dú)抽出、專夾保管。

第五章 預(yù)留印鑒變更

第二十一條 單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具變更印鑒

的書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。

單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但因公章或財(cái)務(wù)專用章遺失而無法提供原

預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印鑒卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司

法部門的證明等相關(guān)證明文件。

第二十二條 單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，可由法定代．表人或單位負(fù)

責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件和書面申請外，還應(yīng)出

具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。

授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件和書面申請外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)

責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。

第二十三條 單位存款人申請更換預(yù)留個(gè)人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接

辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代

表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。

授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份

證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證

件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。

第二十四條 個(gè)人申請變更預(yù)留印鑒的，應(yīng)出具力口蓋原預(yù)留印鑒的書面申請、原預(yù)留

印鑒以及個(gè)人有效身份證件。個(gè)人申請變更預(yù)留印鑒，必須由存款人本人親自辦理。

第二十五條 收到存款人提交的變更印鑒申請和相關(guān)證明文件資料，坐班主任按第七

條、第八條、第二十一至二十四條規(guī)定審核變更資料，審查存款人提交的變更印鑒申請是否

按規(guī)定加蓋新、舊印鑒，經(jīng)辦人是否為法人或持有法人授權(quán)書，并驗(yàn)證被授上加注意見并簽

名，在銀行留存的舊印鑒卡片上注明注銷日期，并要求申請人在新印鑒卡片上注明啟用日期。

第二十六條 印鑒卡保管員收到坐班主任交來的變更后的新印鑒卡片，審核新舊印鑒是

否銜接，要素是否齊全，是否經(jīng)坐班主任審核簽章后，將新印鑒卡片按順序放入印鑒簿中，

作日常印鑒核對。

第二十七條 對單位在新印鑒啟用前簽發(fā)的、且在提示付款期限內(nèi)的票據(jù)，按舊印鑒進(jìn)

行驗(yàn)印。舊印鑒卡片保存10天(遇節(jié)假日順延)后，加蓋“作廢”章，一份與變更印鑒申請書一

并隨憑證裝訂保管，一份與開戶資料一并保管。

第六章 銷戶時(shí)預(yù)留印鑒的處理

第二十八條 存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填制《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書》提

交開戶行，屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請撤銷個(gè)人銀行結(jié)

算賬戶的應(yīng)加其個(gè)人簽章。坐班主任應(yīng)認(rèn)真審查“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”上銷戶人的名

稱、賬號、印章和印鑒卡上的記錄是否一致。審查無誤后在銷戶申請書上加注意見，簽名后

交印鑒卡管理員辦理后續(xù)手續(xù)。

第二十九條 印鑒卡保管員根據(jù)經(jīng)坐班主任審核的銷戶申請書，抽出擬銷戶的印鑒卡片

核印無誤后，在舊印鑒卡片上注明注銷日期，交前臺柜員辦理銷戶手續(xù)。

第三十條 柜員按規(guī)定辦理銷戶手續(xù)后，印鑒卡片一份與作廢重要空白憑證、銷戶申請

書一并作銷戶記帳憑證附件；一份與開戶資料一并保管。

第七章 預(yù)留印鑒的檢查監(jiān)督

第三十一條 各級管理行應(yīng)對轄屬行的預(yù)留印鑒工作加強(qiáng)管理、指導(dǎo)，定期或不定期地

對預(yù)留印鑒管理工作進(jìn)行檢查，以保證預(yù)留印鑒正常、規(guī)范操作。檢查內(nèi)容包括印鑒的受理

和使用、印鑒保管和移交、印鑒變更及銷戶等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。

第三十二條 坐班主任對印鑒的監(jiān)督職責(zé)：

一、負(fù)責(zé)審查單位開立、變更印鑒、銷戶等環(huán)節(jié)的印鑒卡管理的合規(guī)、合法情況。

二、負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查驗(yàn)印人員在核印過程中是否認(rèn)真履行折角核印的工作，嚴(yán)禁僅憑印象、

經(jīng)驗(yàn)審核印鑒、無印鑒客戶辦理轉(zhuǎn)賬和結(jié)算業(yè)務(wù)、不使用真實(shí)的預(yù)留印鑒進(jìn)行核對等違規(guī)行

為。

三、負(fù)責(zé)監(jiān)控員工的思想動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)思想教育，提高會(huì)計(jì)人員在管理印鑒方面執(zhí)行制度

辦法的自覺性，防止業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)操作。

四、負(fù)責(zé)進(jìn)行安全形勢教育、典型案例教育，使員工及時(shí)了解不法分子利用印鑒作案的

新動(dòng)態(tài)，保持高度的警惕性。

第三十三條 各分支行對印鑒的監(jiān)督職責(zé)：

一、檢查印鑒卡上是否具備坐班主任審查時(shí)的簽章。檢查開戶資料中印鑒卡的變更手續(xù)

是否合規(guī)。

二、抽查印鑒卡與支票余額表上所列賬戶戶名、與開戶原始資料戶名是否一致。

三、監(jiān)督印鑒卡是否專人管理，柜員休假或換崗時(shí)是否按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

四、抽查錄像檢查印鑒卡是否在錄像槍范圍內(nèi)使用，核印員是否真實(shí)核印，有無虛假核

印的現(xiàn)象。

第七章 附則

第三十四條 本辦法由****制訂、解釋和修訂。二級分行可根據(jù)本辦法制定相關(guān)實(shí)施細(xì)

則施行。

第三十五條 本辦法自2005年10月1日起施行。