XX集團公司銀行付款流程V2

2023年12月3日發(作者：雷超武)

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XX（集團）有限公司

企業負責人：

使用部門

辦公室

財務部 工程組

物流部

槽窯部 設備部

成品部

總經辦

品管部

銷售部

銀行付款流程圖

版本： A/0

修訂履歷

修訂內容（簡要說明） 起草人

版本

號

修訂日期

審核人

批準人

生效日期

A/0

2011-1-1

2011-1-1 XX事業部

銀行付款流程

文件編號：

制訂日期： 2010 年 8 月 06 日 修訂日期： 2010 年 8 月 06 日 版本： 頁次： 1/2

一、目的

二、范圍 公司各部門

三、定義 無

銀行付款流程

出納

會計

財務負責人

銀行 相關表單 相關部門及個人

提供完整的付

款依據

1

1、原始憑證

2、銀行支票、

電匯憑證

3、銀行對帳

單、付款單據

4、銀行存款日

記帳

5、記帳憑證

N

審核

Y

填制銀行轉賬支票

或電匯憑證

2

N

審核

Y

N

審批

流程圖

送交銀行

Y

登記銀行存款

日記帳

銀行付款單據

/對

帳單

3

4

銀行存款對帳

N

核對

Y

帳務處理

5

XX江門事業部

制訂日期： 2010 年 8 月 06 日

銀行付款流程

版本：

文件編號：

頁次： 2/2

修訂日期： 2010 年 8 月 06 日

五、作業流程

四、權責

單位

六、作業內容、重點及標準

Who，When，Where，Howto do，What

NO

流程

七、時限

八、參考文件 九、應用表單

相關部門及個人 1

提供完整付款依據

提供的付款依據必需真實完整

原始憑證

1、

審核付款憑證是否真實完整，相關授權人

出納

2

付款

銀行對帳

是否簽名。

2、

填寫銀行電匯單或開支票

, 加蓋印鑒章付

款 , 并在付款憑證上蓋銀行付訖章

3、

銀行電匯單

銀行支票

銀行對帳單

銀行日記帳

登記銀行存款日記帳

, 月末與銀行對帳

會計

3

審核帳務處理

1、

審核電匯憑證或支票金額、收款人名

稱是否與付款憑證一致。

帳務處理。

2、

財務負責人

4

審批

審批付款

銀行

5

提供銀行對帳單

付款單據

提供銀行對帳單、付款單據。

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