內(nèi)控培訓(xùn)

內(nèi)控工作培訓(xùn)會(huì)議紀(jì)要（一）

培訓(xùn)時(shí)間：202X年X月XX日下午3:00

培訓(xùn)地點(diǎn)：校小會(huì)議室

主持人：XXX

培訓(xùn)內(nèi)容：內(nèi)部控制專題培訓(xùn)，解讀內(nèi)控相關(guān)政策和學(xué)

習(xí)本校制定的內(nèi)部控制制度

參加培訓(xùn)人員：XXXXXXXXXXXX

會(huì)議內(nèi)容：

一、政策解讀

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》中提出，對(duì)單

位建立與實(shí)施內(nèi)部控制提出了四大原則：

1.全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、

執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。

2.重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)

注學(xué)校重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。

3.制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在學(xué)校內(nèi)部的部門管理、

職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。

4.適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和我校

的實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整

和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的

指導(dǎo)意見(jiàn)》明確了四大主要任務(wù)：

1.健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制。

2.加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行。

3.建立內(nèi)控報(bào)告制度，促進(jìn)內(nèi)控信息公開。

4.加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作，加大考評(píng)問(wèn)責(zé)力度。

二、內(nèi)部控制工作

1.關(guān)于預(yù)算管理的問(wèn)題

為提高本校預(yù)算管理水平，規(guī)范單位內(nèi)部控制，強(qiáng)化預(yù)

算約束，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和

國(guó)預(yù)算法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和xx

省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本校實(shí)際，制訂了《XX學(xué)校預(yù)算管理制

度》，該制度規(guī)定了預(yù)算管理工作包括預(yù)算編審與批復(fù)、預(yù)

算執(zhí)行與分析、預(yù)算調(diào)整、決算管理、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)等五個(gè)

方面。

2.關(guān)于政府采購(gòu)管理的問(wèn)題

為加強(qiáng)財(cái)政資金和政府采購(gòu)績(jī)效管理，維護(hù)國(guó)家利益和

社會(huì)公共利益，保護(hù)政府采購(gòu)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)廉政

建設(shè)為了規(guī)范政府采購(gòu)行為，促進(jìn)本校依法編制政府采購(gòu)預(yù)

算，明確和強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，根據(jù)政府采購(gòu)相關(guān)法律

法規(guī)的規(guī)定，本校特制定了《XXX政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理制度》，

該制度對(duì)采購(gòu)當(dāng)中的政府采購(gòu)的組織、政府采購(gòu)程序、政府

采購(gòu)方式、采購(gòu)驗(yàn)收、政府采購(gòu)監(jiān)督、政府采購(gòu)的日常管理

等六個(gè)方面進(jìn)行了規(guī)定。

3.關(guān)于資產(chǎn)管理中資產(chǎn)使用情況的問(wèn)題

為了進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高工

作效率，根據(jù)X委、X政府有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本校實(shí)際，特

制訂了《XXX資產(chǎn)管理制度》，對(duì)本校的資產(chǎn)使用管理方面

的內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定。

4.關(guān)于合同管理的問(wèn)題

為規(guī)范本校的合同行為，預(yù)防和減少合同糾紛,防范合同

風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》及有關(guān)法律、法規(guī)等

規(guī)定，結(jié)合單位實(shí)際，制定了《XX合同管理制度》，該制

度規(guī)定了管轄及職責(zé)范圍、合同擬訂、合同審批、合同履行、

歸檔管理、糾紛處理、合同專用章管理、法律責(zé)任等八個(gè)方

面的內(nèi)容，從制度上約束了合同行為。

5.關(guān)于決策管理的問(wèn)題

為進(jìn)一步貫徹執(zhí)行中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)

國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)"三重一大"決策制度的意見(jiàn)》精神，規(guī)范

我校的重大決策行為，提高決策水平、防范決策風(fēng)險(xiǎn)。促進(jìn)

領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)和推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)的深

入開展，保障科學(xué)發(fā)展，結(jié)合我校的工作實(shí)際，特制定《XX

決策機(jī)制制度》，該制度對(duì)重大決策原則、重大決策程序、

重大決策督查落實(shí)等方面進(jìn)行了規(guī)定，促進(jìn)本校的黨風(fēng)廉政、

民主決策的進(jìn)步與發(fā)展。

內(nèi)控工作培訓(xùn)會(huì)議紀(jì)要（二）

培訓(xùn)時(shí)間：202X年X月XX日下午3:00

培訓(xùn)地點(diǎn)：校四樓會(huì)議室

主持人：XXX

培訓(xùn)內(nèi)容：內(nèi)部控制工作相關(guān)政策解讀

參加培訓(xùn)人員：內(nèi)控工作小組成員，各年級(jí)主任，校財(cái)

務(wù)科全體人員。

會(huì)議內(nèi)容：

為了落實(shí)上級(jí)文件精神深入推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)x月xx

日下午，我校舉辦內(nèi)部控制建設(shè)專題培訓(xùn)會(huì)。xx等人參

加培訓(xùn)。主要培訓(xùn)內(nèi)容如下：

一、XXX簡(jiǎn)要傳達(dá)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)

單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，《財(cái)政部關(guān)于開展行政事

業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》文件相關(guān)精神，以

及本校相關(guān)內(nèi)部控制制度等文件指導(dǎo)思想和精神。帶領(lǐng)與會(huì)

人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了內(nèi)部控制工作的目標(biāo)、原則、方法步驟、風(fēng)

險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì)措施、監(jiān)督與評(píng)價(jià)等內(nèi)容。

二、黨建工作中強(qiáng)調(diào)用好、監(jiān)督好“每一分錢”的重要

性。與會(huì)人員就內(nèi)部控制文件學(xué)習(xí)、關(guān)鍵崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)

險(xiǎn)防控措施等問(wèn)題展開討論，會(huì)上還進(jìn)一步修訂了《內(nèi)部控

制實(shí)施工作方案》。

會(huì)議強(qiáng)調(diào)建立部門內(nèi)部監(jiān)督制度，形成制衡機(jī)制是規(guī)范

化管理的必然趨勢(shì)，要求全體教職員工充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)科室

內(nèi)部控制規(guī)范的重要性，按照有關(guān)文件和規(guī)章制度要求，強(qiáng)

化內(nèi)部流程控制，加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，

充分發(fā)揮內(nèi)控制度在提升單位內(nèi)部治理水平中的重要作用。

三、從學(xué)校的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出發(fā)談對(duì)建立學(xué)校預(yù)算管理辦法

（暫行）、收支管理內(nèi)部控制管理辦法（暫行）政府采購(gòu)管

理內(nèi)部控制管理辦法（暫行）、國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制定

管理辦法（暫行）、合同管理內(nèi)部控制制定、其他業(yè)務(wù)管理

內(nèi)部控制制定工作。

內(nèi)控工作培訓(xùn)會(huì)議紀(jì)要（三）

培訓(xùn)時(shí)間：202X年X月XX日下午3:00

培訓(xùn)地點(diǎn)：會(huì)議室

主持人：XXX

培訓(xùn)內(nèi)容：如何有效開展內(nèi)控工作

參加培訓(xùn)人員：XXXXXXXXXXXX

會(huì)議內(nèi)容：

一、相關(guān)政策解讀

1.關(guān)于印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的

通知

2.《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意

見(jiàn)》

3.《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)管理制度（試行）》

二、如何開展內(nèi)部控制工作

（一）總體原則與步驟：以評(píng)促建，分段進(jìn)行

階段1：XXX內(nèi)部控制工作評(píng)價(jià)

階段2：XXX內(nèi)部控制體系建設(shè)

（二）工作流程

1.了解學(xué)校的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)管理結(jié)構(gòu)。

2.對(duì)本校業(yè)務(wù)活動(dòng)的流程和適用的法律法規(guī)進(jìn)行全面梳

理，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

3.根據(jù)找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、結(jié)合現(xiàn)行的法律法規(guī)，來(lái)選擇具

體應(yīng)對(duì)措施，建立健全內(nèi)部管理制度。

4.采取有效監(jiān)督措施切實(shí)保障各項(xiàng)制度得到貫徹實(shí)施。

5.對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，不斷完善。

（三）我校主要的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理制度

1.預(yù)算業(yè)務(wù)——《XXX預(yù)算管理制度》

2.收支業(yè)務(wù)——《XXX收支業(yè)務(wù)管理制度》

3.采購(gòu)業(yè)務(wù)——《XXX政府采購(gòu)管理制度》

4.資產(chǎn)管理——《XXX資產(chǎn)管理制度》

5.建設(shè)項(xiàng)目管理——《XXX建設(shè)項(xiàng)目管理制度》

6.合同管理——《XXX合同管理制度》

7.決策機(jī)制管理——《XXX黨組會(huì)議事規(guī)則》

內(nèi)控工作培訓(xùn)會(huì)議紀(jì)要（四）

培訓(xùn)時(shí)間：202X年X月XX日下午3:00

培訓(xùn)地點(diǎn)：會(huì)議室

主持人：XXX

培訓(xùn)內(nèi)容：解讀內(nèi)控相關(guān)文件政策、學(xué)習(xí)本校自定的內(nèi)

部控制制度

參加培訓(xùn)人員：校黨委班子成員，各年級(jí)主任、財(cái)務(wù)科

全體人員。

會(huì)議內(nèi)容：

一、XXX傳達(dá)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試

行）》、《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)

的指導(dǎo)意見(jiàn)》，《財(cái)政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基

礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》，以及本校相關(guān)內(nèi)部控制制度等文件

指導(dǎo)思想和精神。帶領(lǐng)與會(huì)人員學(xué)習(xí)了內(nèi)部控制工作的目標(biāo)、

原則、方法步驟、風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì)措施、監(jiān)督與評(píng)價(jià)等內(nèi)容。

二、與會(huì)人員就內(nèi)部控制文件學(xué)習(xí)、關(guān)鍵崗位和重點(diǎn)領(lǐng)

域風(fēng)險(xiǎn)防控措施等問(wèn)題展開討論，會(huì)上還進(jìn)一步修訂了《XXX

內(nèi)部控制工作實(shí)施方案》。

三、會(huì)議強(qiáng)調(diào)建立部門內(nèi)部監(jiān)督制度，形成制衡機(jī)制是

規(guī)范化管理的必然趨勢(shì)，要求教職員工充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)學(xué)校

內(nèi)部控制規(guī)范的重要性，按照有關(guān)文件和規(guī)章制度要求，強(qiáng)

化內(nèi)部流程控制，加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范。

內(nèi)控工作培訓(xùn)會(huì)議紀(jì)要（五）

培訓(xùn)時(shí)間：202X年X月XX日下午3:00

培訓(xùn)地點(diǎn)：會(huì)議室

主持人：XXX

培訓(xùn)內(nèi)容：如何有效開展內(nèi)控工作

參加培訓(xùn)人員：XXXXXXXXXXXX

會(huì)議內(nèi)容：

一、討論內(nèi)部控制建立與實(shí)施相關(guān)的議題

我校應(yīng)按照“行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范”的要求，全面建

立、有效實(shí)施內(nèi)部控制，確保內(nèi)部控制覆蓋單位經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)

活動(dòng)的全范圍，規(guī)范單位內(nèi)部各層級(jí)的全體人員。

二、討論內(nèi)部控制工作方案，健全工作機(jī)制

按照內(nèi)部控制要求，建立適合本校實(shí)際情況的內(nèi)部控制

體系，全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，有效運(yùn)用不相容

崗位分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、

單據(jù)控制及信息內(nèi)部公開等內(nèi)部控制基本方法，對(duì)本校內(nèi)部

控制制度的全面性、重要性和有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，對(duì)照檢

查，并針對(duì)存在的問(wèn)題，抓好整改落實(shí)，進(jìn)一步健全制度，

提高執(zhí)行力，完善監(jiān)督措施，完善監(jiān)督措施，確保內(nèi)部控制

有效實(shí)施。

三、內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作

內(nèi)部控制建設(shè)工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，為加強(qiáng)實(shí)施工作的

組織和領(lǐng)導(dǎo)，我校要成立相關(guān)工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控

規(guī)范責(zé)任人，擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小

組成員，形成內(nèi)控實(shí)施組織框架，結(jié)合本部門特點(diǎn)和業(yè)務(wù)特

性，確定牽頭部門級(jí)相關(guān)人員，落實(shí)職責(zé)分工，研究制定切

實(shí)可行的內(nèi)控實(shí)施方案并加以嚴(yán)格落實(shí)，認(rèn)真開展內(nèi)控規(guī)范

宣傳、培訓(xùn)和實(shí)施工作。