財務(wù)人員

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財務(wù)人員的崗位職責

財務(wù)人員（會計、出納、財務(wù)經(jīng)理）崗位職責及相關(guān)財務(wù)流程及制度

財務(wù)經(jīng)理:

1．協(xié)助財務(wù)總監(jiān)建立并完善企業(yè)財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的日常管理、財務(wù)預算、資金運作等各項

工作進行總體控制,提升企業(yè)財務(wù)管理水平

2．根據(jù)企業(yè)中、長期經(jīng)營計劃，組織編制企業(yè)年度財務(wù)工作計劃與控制標準

3．根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度,組織各部門編制財務(wù)預算并匯總，上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核，審批后組織執(zhí)行，

并監(jiān)督檢查各部門預算的執(zhí)行情況

4．組織會計人員進行會計核算和賬務(wù)處理工作，編制、匯總財務(wù)報告并及時上報

5．監(jiān)控、預測現(xiàn)金流量，監(jiān)測企業(yè)各項財務(wù)比率，確定合理的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，建立有效的風險控制機

制

6．負責組織企業(yè)成本管理工作，進行成本預測、控制、核算、分析和考核工作

7．及時匯報企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)收支及各項財務(wù)計劃的具體執(zhí)行情況，為企業(yè)決策層提供財務(wù)分析與

預測報告，并提出支持性的建議

8．根據(jù)企業(yè)經(jīng)營方針和財務(wù)工作需要,合理設(shè)置財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)，優(yōu)化工作流程，開發(fā)和培養(yǎng)員工能力,

對員工績效進行管理，提升部門工作效率和員工滿意度

出納工作職責：

1．辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2．登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬.

3．保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券.

4．保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

5．積極配合銀行做好對賬、報賬工作。

6．配合會計做好各種賬務(wù)處理。

7．完成企業(yè)領(lǐng)導交辦的其他相關(guān)工作。

會計工作職責：

1．按照國家會計制度的規(guī)定，記賬、核帳、報賬做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚、按期報賬。

2．編制會計報表要做到賬目健全、賬目清楚、日清月結(jié)、賬證賬務(wù)相符，報表要做到內(nèi)容完整,數(shù)字清

楚正確、報送及時.

3．按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查分析企業(yè)財務(wù)計劃、成本計劃和利潤計劃的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛

力,考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好企業(yè)參謀。

4．依照會計檔案管理辦法建立和管理財務(wù)檔案，做到資料齊全、保密。

5．完成企業(yè)領(lǐng)導交的其他相關(guān)工作.

資金崗

1．負責協(xié)助資金主管擬定企業(yè)資金管理制度和相關(guān)管理流程,編制資金年度計劃

2．負責分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報告

3．負責企業(yè)現(xiàn)金流的日常監(jiān)控與管理,參與資金統(tǒng)一調(diào)度，提高資金使用效率

4．負責現(xiàn)金及銀行存款的日常收支業(yè)務(wù),完成月末對賬結(jié)賬工作

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5．負責通知收到各單位的賬款情況，答復各單位銀行賬務(wù)查詢

6．負責企業(yè)庫存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理，定期盤點并上報報表

7．負責協(xié)助完成企業(yè)現(xiàn)金流報表體系，定期匯報現(xiàn)金流變動情況并及時預警

8．負責協(xié)助企業(yè)其他相關(guān)部門的業(yè)務(wù),維護好與各銀行的關(guān)系

9．負責資金管理檔案的歸檔及文書處理工作

10．按時完成領(lǐng)導交辦的其他相關(guān)工作

財務(wù)人員崗位職責

會計崗位職責

一、負責記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細帳目.手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準.

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀,發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用.

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管,往年會計檔案由學校檔案室

保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。十、負責掌管財務(wù)印章,嚴格控制支票的簽發(fā).十一、按期填報審計報表，

認真自查,按時報送會計資料。十二、加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不

出安全問題.十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù).

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金

不得超過定額,不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致.四、負責到銀行辦理經(jīng)費

領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作。五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。六、加強安

全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度,認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。七、負

責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃,分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取

和支付現(xiàn)金。九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領(lǐng)

導匯報收款情況。

出納：

方法/步驟

1.負責辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票。

2.負責工資的結(jié)算,員工工資的發(fā)放.

3.負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)開發(fā)和儲存管理

4.負責保管財務(wù)章，做好銀行帳和現(xiàn)金賬

5.負責報銷差旅費的各項工作。

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6.嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準

確、手續(xù)完備、單證齊全.

END

注意事項

?出納是一個很重要的崗位，要注意遵守其準則，法律法規(guī)。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券

進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有

關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。出納是一個會計類的一個崗位，

對于每一個企業(yè)都很重要，直接影響到企業(yè)資金的運作情況。所以每一位從事出納工作的職場人士要了

解出納的崗位職責。

會計人員崗位職責

一、出納人員崗位責任制

1。出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄,支有簽字。

2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符

合規(guī)定的有權(quán)拒付。

3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金,做到記錄及時、準確、無誤.

4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特

殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況。

5。辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準確,并經(jīng)領(lǐng)導批準后簽發(fā),不得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。

7。對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失.

8。杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導。

9。按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項.

10.對領(lǐng)導交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

二。會計員的崗位責任制

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目.

2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。

3。劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。

4.認真計算財務(wù)成果及各種稅金。

5。按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。

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6.按期繳納各種稅款。

7.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析.

8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9.對商場的財務(wù)檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記,總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。