直運業務流程(用友)

2023年12月24日發(作者：進德)

直運業務流程（用友）

直運業務流程

一、直運業務

是指產品無需入庫即可完成購銷業務。直運業務包括直運銷售業務和直運采購業務，沒有實物的出入庫，貨物流向是直接從供應商到客戶，財務結算通過直運銷售發票、直運采購發票解決。

二、參數設置

1、銷售管理：

設置－銷售選項－業務控制－啟用直運銷售業務 設置－銷售選項－業務控制－直運銷售必有訂單

2、《采購管理》：

設置－采購選項－業務及權限控制－業務選項－直運業務必有訂單 顯示《銷售系統》相應選項，不可修改。

3、基礎檔案中加入采購類型“直運采購”，不需要加入收發類別為“直運采購”，因為無庫存。

三、流程圖及描述

銷售訂單采購訂單采購發票成本憑證銷售發票直運發票記賬收入憑證 流程說明：

部門 銷售訂單 采購訂單 銷售發票 采購發票 收入憑證 業務說明 填制銷售訂單，業務類型必須選擇“直運銷售” 參照銷售訂單生產采購訂單，業務類型為“直運采購” 參照銷售訂單生產銷售發票 參照采購訂單生產采購發票 銷售發票在應收款管理模塊進行審核，生成憑證 借：應收賬款 貸：銷售收入 應交稅金—銷項 直運采購發票在應付管理模塊進行審核，生產憑證 借：銷售成本 應交稅金-進項 貸：應付賬款 ★ 需要注意的是，在應付管理中能夠區分采購發票的信息是采購類型，所以在做采購訂單時一定要錄入“采購類型”，直運采購發 1 / 3

票生成憑證時的借方系統默認是采購科目即應付暫估款，所以生成憑證后要修改為：銷售成本 ★因沒有使用存貨科目，所以在存貨管里模塊中，直運發票將生成憑證。 在存貨核算管理模塊中，點擊“直運銷售記賬”即可對“直運采購發票”和“直運銷售發票”進行記賬，記賬時先應先記采購發票，后記銷售發票。否則，銷售先記賬將取采購訂單的單價，如單據 銷售訂單 采購訂單 銷售發票

采購發票 應收單（銷售發票） 成本憑證 應付單（采購發票） 直運發票記賬 采購發票 銷售發票 果后來采購發票來之后單價有改變，記賬后將會出現存貨明細賬不平的現象。 實際應用中，如果銷售發票先來，而采購發票未到，應等到采購發票來之后再記賬，如果當月采購發票還未到，銷售發票當月不記賬，一直等到采購發票到來后記賬，但是憑證應在應收應付管理模塊中照樣生成。 ★ 因沒有使用存貨科目，所以在存貨管里模塊中，直運發票不生成憑證。（如果沒有打sp2補丁，會出現存貨核算模塊和應付款管理模塊都能制作憑證，而且如果直運采購發票先應付管理中制作了，此時在存貨核算里面還可以生成憑證，這樣就造重復，如果此時再在應付中想要刪除憑證，卻查詢不到，即使把存貨核算里面的憑證刪除了，還不是找不到進行刪除，總賬里面也不讓作廢。） ★ 直運采購發票在U8中理論上是在存貨核算模塊中生成憑證的，如果存貨核算已做過憑證，應付款管理模塊提示是不讓再生成憑證的。但有時侯為了特殊需要，在應付款管理中生成憑證，如上面的憑證分錄。 必有訂單直運業務的單據流程

1. 用戶錄入直運銷售訂單。

2. 直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成，可以拆單不能拆記錄，即每行銷售訂單記錄

只能被采購訂單參照一次。

3. 直運采購發票參照直運采購訂單生成。 4. 直運銷售發票參照直運銷售訂單生成。 案 例：

本地銷售部趙珊珊接到北京中大電器購買聯想啟天計算機100臺，含稅單價為8000的銷售訂單，公司與聯想集團公司的訂貨單價（含稅）為5800元，要求聯想集團直接送貨到北京中大電器。

1) 錄入直運銷售訂單

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2) 生成直運采購訂單

3) 業務部開據一張銷售啟天計算機100臺，銷售單價（含稅）為8000元的銷售發票一張

給北京大中電器，由銷售統計員在用友系統中錄入《普通銷售發票》。

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