理財之道-分析報告

2024年2月18日發(fā)(作者：認(rèn)識五官)

理財之道-分析報告

西安交通大學(xué)城市學(xué)院

《理財之道》財務(wù)模擬分析報告

院系：管理系

專業(yè)與班級：會計304班

組名：阿里寶寶有限責(zé)任公司

姓名：牒鑫

學(xué)號：13121108

時間： 2016-6-1

市場表現(xiàn)體現(xiàn)了該團隊拿到了多少訂單，從另一個角度看，也表明一個團隊報價水平，即投入多少廣告和單價的制定。從上圖中，可以看出，我們組在第一季度表現(xiàn)的不是很好，但之后一直在增長并在行業(yè)水平之上。在下面的餅圖，我們組的市場占有率為5.85%，處于第五位，可以說明我們組的市場表現(xiàn)還是不錯的。

3、財務(wù)表現(xiàn)：

第一季度

第三季度

第四季度

，

4、成長表現(xiàn)：

通常意義上的企業(yè)成長表現(xiàn)包括兩個方面：一是“量”的擴大，表現(xiàn)為經(jīng)營規(guī)模的擴大。一是“質(zhì)”的變革和創(chuàng)新，表現(xiàn)為經(jīng)營資源性質(zhì)的變化，結(jié)構(gòu)重組等。在這里主要是根據(jù)“量”的擴大來體現(xiàn)成長表現(xiàn)。從成長表現(xiàn)曲線圖中可以看出我們組的成長表現(xiàn)呈現(xiàn)出一個不錯的發(fā)展態(tài)勢。

二、對抗過程戰(zhàn)略分析

第一季度主要是生產(chǎn)決策。通過查看產(chǎn)品報價即需求量，我們購置了一間廠房，三條低端生產(chǎn)線。因為在第一季度主要是低端產(chǎn)品的市場，并且中高端市場不明朗。所以在這一季度我們只生產(chǎn)低端產(chǎn)品。

在產(chǎn)品生產(chǎn)上，三條低端生產(chǎn)線全部滿額生產(chǎn)，共生產(chǎn)出1500套產(chǎn)品。在產(chǎn)品報價上，我們運用成本分析對產(chǎn)品的成本進行了計算，并仔細(xì)的研究了客戶的訂單需求量，定價限額及市場競爭狀況，根據(jù)各個訂單的訂單量、回款周期，單個產(chǎn)品成本做了相應(yīng)的報價。

系統(tǒng)配送后我們拿到了1號訂單419套產(chǎn)品和25號332套產(chǎn)品，銷售毛利較高，但存貨壓力較重，存貨749件。

第二季度，根據(jù)市場需求，中高端產(chǎn)品開始出現(xiàn)。

因為我們在第一季度買了三條低端生產(chǎn)線，并且存貨壓力較大再加上中高端產(chǎn)品的需求，所以我們決定賣掉一條低端生產(chǎn)線，買進一條中端和高端。由于資金不夠，我們就去銀行進行了借款。將四條生產(chǎn)線進行投產(chǎn)，共生產(chǎn)1000套低端產(chǎn)品，500套中端產(chǎn)品和600套高端產(chǎn)品。產(chǎn)品報價也是非常謹(jǐn)慎，考慮了各方面的因素。銷售狀況如下圖所示：

市場份額較第一季度有所上升，存貨壓力減少，中端產(chǎn)品全部賣出，高端產(chǎn)品賣出了527套，銷量也不錯。由于中高端產(chǎn)品利潤較高，在第二季度的盈利表現(xiàn)也在上升，并高于行業(yè)平均水平。

在第三季度時，由于第二季度的銷量不錯，因此我們組決定擴大生產(chǎn)，在購資金回收期長的價格定高些，短的價格定低些，并投入較多的廣告費用，以此來爭取到更多的訂單。較第二季度大膽些，投入更多生產(chǎn)，高風(fēng)險有高回報在第三季度也拿到了不錯的訂單。

此時，市場表現(xiàn)和成長表現(xiàn)繼續(xù)上升，但由于價格較低并且回收期較長，在這一季度的盈利表現(xiàn)有一點點的下降。因此我們?nèi)ベ徺I了債券。

第四季度，此時我們已有兩個廠房三條低端，兩條中端，一條高端生產(chǎn)線，還有兩條生產(chǎn)線的空余，以免造成浪費，并且根據(jù)市場需求分析在第四季度各種產(chǎn)品的市場還是不錯的，我們決定再買一條低端和一條中端生產(chǎn)線。在產(chǎn)品報價上，降低價格，擴大廣告投入，爭取多拿訂單。因此第四季度的訂單量也是不錯。

在整個對抗賽中，我們組巧妙的運用財務(wù)管理的知識，將理論運用于實踐，雖然結(jié)果不是很好，拿了第九，但我們還是真真切切的感受到了虛擬的對抗賽，了解了一個公司經(jīng)營需要考慮眾多的因素，為以后的實戰(zhàn)打下基礎(chǔ)，積累經(jīng)驗。

在理財之道－財務(wù)管理電子對抗系統(tǒng)中，參加訓(xùn)練的所有學(xué)生分組組成多

家企業(yè)，并在一個共同的環(huán)境下相互對抗競爭，小組成員分別擔(dān)任企業(yè)的總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、資金經(jīng)理、投資經(jīng)理、成本經(jīng)理、財務(wù)助理等角色，了解不同崗位的工作職責(zé)和分工，并完成相應(yīng)的決策，運用所學(xué)知識技能，進行相互對抗，努力提升企業(yè)績效。

在對抗的過程中，我們總結(jié)以下幾點經(jīng)驗：

1、 廠房的選擇。

在系統(tǒng)中有三種廠房的選擇，包括租房，直接購買，融資租賃。我們選擇了融資租賃。用這一方法，可以增加資金的利用率，有更多的資金用來購買設(shè)備和原料。

2、 生產(chǎn)設(shè)備的選擇。

明確在什么時段買什么設(shè)備很重要。設(shè)備的價格及生產(chǎn)能力不同，要根據(jù)公司生產(chǎn)規(guī)模的需要以及現(xiàn)金狀況，購買所需要的生產(chǎn)設(shè)備。

3、 產(chǎn)品的報價及廣告的投入

產(chǎn)品的報價及廣告投入的多少直接關(guān)系到公司能拿到多少訂單，在第一第二季度，產(chǎn)品價格可以相對高些，廣告投入要多些。在第三第四季度，價格要下調(diào)，廣告投入可以減少。在后兩個季度，市場需求變大，相應(yīng)的競爭也變的更加激烈，由于打開了市場廣告可以減少投入，但還是要保證相當(dāng)?shù)谋壤？偟膩碚f要想多拿到訂單就要低定價，高廣告投入，薄利多銷。

《理財之道》的感受

姓名：牒鑫

學(xué)號：13121108

班級：會計304班

職務(wù)：投資經(jīng)理

1.崗位認(rèn)知：投資經(jīng)理分析經(jīng)濟形勢，設(shè)計投資項目。優(yōu)秀的投資者要有敏銳的洞察力以及較強的風(fēng)險控制能力，將風(fēng)險降到最低，確保回報最大。

2. 工作內(nèi)容

分析經(jīng)濟形勢，負(fù)責(zé)投資項目的市場調(diào)研、數(shù)據(jù)收集和可行性分析；設(shè)計投資項目,并預(yù)測財務(wù)，分析風(fēng)險；

為投資項目準(zhǔn)備推介性文件，編制投資調(diào)研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議相關(guān)內(nèi)容，并擬訂項目實施計劃和行動方案；參與談判投資項目，建立并保持與合作伙伴、主管部門和潛在客戶的良好的業(yè)務(wù)關(guān)系；參與直接或間接管理投資項目，監(jiān)控和分析投資項目的經(jīng)營管理，并及時提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進的建議。

3.職業(yè)要求

教育培訓(xùn)： 金融、經(jīng)濟、財務(wù)及相關(guān)專業(yè)碩士以上學(xué)歷；已通過CPA者優(yōu)先；熟悉投資管理和項目管理相關(guān)的專業(yè)知識，并能熟練掌握運用投資項目財務(wù)評估、績效分析、行業(yè)分析等方法。

工作經(jīng)驗： 3年以上從事投資或相關(guān)研究的實際經(jīng)驗，參與過完整的股權(quán)投資項目管理；精通財務(wù)金融方面的知識，熟悉投融資分析、

風(fēng)險評估和各種投融資流程，了解相關(guān)的法律和政策；具備較強的宏觀經(jīng)濟、行業(yè)或上市公司分析能力，具備敏銳的洞察力和較強的風(fēng)險控制能力。

4.自我評價：這次比賽中，我們出現(xiàn)的最大問題是在重視市場占有率的同時忘記考慮現(xiàn)金流量的影響因素，導(dǎo)致營運能力較差。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率這兩項指標(biāo)并不是很合理。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是評價應(yīng)收賬款流動性大小的一個重要指標(biāo)，我們公司這一指標(biāo)過低，說明資產(chǎn)的流動性弱，限制企業(yè)銷售量的擴大，影響企業(yè)的盈利水平。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映的是流動資產(chǎn)的效率，而我們對企業(yè)流動資產(chǎn)的利用效率不是很好。但是，流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率多少算好，是沒有一個確定的標(biāo)準(zhǔn)的，我們應(yīng)該根據(jù)公司歷年的財務(wù)數(shù)據(jù)來進行分析。還有一個問題是沒有利用發(fā)行股票，債券等融資渠道，融資渠道主要依靠銀行借款和票據(jù)貼現(xiàn)。解決流動資金的同時忘記考慮所投資的項目是否能夠產(chǎn)足夠的報酬，使收益減去財務(wù)費用后仍是正數(shù)。