金稅三期辦稅攻略二網上辦稅服務廳及網上申報

2024年3月10日發(作者：變成熟)

四川地稅金稅三期辦稅攻略二

網上辦稅服務廳及網上申報

尊敬的納稅人,四川地稅系統將于2016年1月8日全面上線金稅三期系

統,部分涉稅業務有所調整;為此,我們精心為您制作了金稅三期辦稅攻略系

列知識,請您及時關注了解;

一、網上辦稅服務廳簡介

一登錄網址

★注意事項：地址中“sc-l”的“l”是英文字母“L”的小寫;

二服務對象

網上辦稅服務廳身份驗證用戶：指通過帳號和密碼或CA證書的方式登

錄網上辦稅服務廳的人員,登錄后可辦理各類涉稅事項和咨詢、建議、評價、

辦稅指南查詢、表證單書下載等非涉稅事項;

社會公眾：指未通過帳號和密碼或CA證書的方式直接訪問網上辦稅服

務廳的人員,登錄后可辦理稅務登記預申請和咨詢、建議、評價、辦稅指南

查詢、表證單書下載等事項;

三 瀏覽器設置

為了簡化用戶的操作,網上辦稅服務廳提供“一鍵設置”工具,用戶只需

要

下載安裝該工具,將會自動完成對IE的設置;

四登錄方式

1.動態密碼登錄用戶名+手機短信驗證碼

第1步：持稅務登記證副本原件三證一碼的納稅人持營業執照副本原

件到主管地稅機關辦理網上辦稅開戶,并獲取初始密碼;

第2步：輸入網上辦稅服務廳網址,進入網上辦稅服務廳首頁圖1-1;

圖1-1

第3步：點擊“重置手機”按鈕圖1-2;

圖1-2

第4步：進入手機號碼修改界面圖1-3,輸入登錄賬號納稅人識別號、初

始密碼及需要綁定的手機號,點擊“確定”按鈕完成綁定;

圖1-3

第5步：返回首頁,重新輸入賬號,點擊“獲取動態密碼”,在“動態碼”

欄輸入手機上收到的短信驗證碼,即可安全登錄;需再次修改手機號碼時,點

擊“重置手機”,按系統提示操作即可完成圖1-4;

圖1-4

2.數字證書CA證書登錄

數字證書即CA證書俗稱網絡身份證,根據中華人民共和國電子簽名法規

定,通過權威第三方電子認證服務機構簽發的數字證書對數據電文進行的電

子簽名,具有與手寫簽名同等的法律效力,數字證書具有抗抵賴、防數據泄

漏、驗證數據完整性等作用;

1已辦CA用戶

輸入網上辦稅服務廳網址,插入USBKey,點擊“CA登錄”即可;

2新辦CA用戶

第1步：納稅人到第三方數字認證機構四川省數字證書認證管理中心辦

理數字證書;辦理咨詢方式：

①四川CA網址：

②客服電話：400-867-6868

③四川CA企業：

納稅人也可從網上辦稅服務廳--下載專區--數字證書辦理須知詳細了

解辦理CA用戶方式;

第2步：納稅人辦理CA后,再持數字證書到主管地稅機關進行稅務登記

信息核實、補錄完善及辦理網上辦稅開戶;

第3步:輸入網上辦稅服務廳網址,進入網上辦稅服務廳首頁,點擊“下

載專區”圖2-1;

圖2-1

第4步：找到“下載專區--辦稅軟件”,點擊“四川CA數字證書USBKey

驅動程序”進行下載圖2-2;

圖2-2

第5步：雙擊下載的驅動程序,按提示完成安裝圖2-3;

圖2-3

第6步：插入cakey,點擊“CA登錄”圖2-4;

圖2-4

第7步：點擊“登錄”圖2-5,即可完成;

3.退出系統

納稅人可通過退出系統按鈕退出系統;

四主要功能

1.網上申報

具體包括：企業所得稅申報、營業稅申報、城市維護建設稅申報、教育

費附加申報、地方教育附加費申報、文化事業建設費申報、土地增值稅申報、

城鎮土地使用稅申報、房產稅申報、車船稅申報、印花稅申報、煙葉稅申報、

耕地占用稅申報、契稅申報、資源稅申報、個人所得稅申報;

2.申報表錯誤更正及作廢

納稅人在網上申報后,在同一稅款所屬期內,如需對已申報的信息進行

錯誤更正或者進行補充申報的,應在“應稅收入”欄全額填寫當期應稅收入

和應稅金額,申報表“已繳本期應納稅額”欄填寫當期已申報繳納的金額,系

統將自動計算應補退稅金額;

納稅人未在網上繳款的,對已申報確認的申報表可作廢重新填報;

3.通用申報

納稅人可使用一張通用申報表完成地方基金等多個稅費種的申報;但不

包括房產稅、土地使用稅、車船稅、資源稅、契稅、耕地占用稅、企業所得

稅、個人所得稅代扣代繳8個稅種的申報以及其他按規定需分項目申報的情

形;

4.稅費繳納

1征收繳款;系統會自動獲取納稅人三方協議,經登陸網廳納稅人確認協

議及賬號后可實時扣款,足不出戶,24小時輕松辦理;

2扣款解鎖;為納稅人提供征收繳款失敗賬戶被鎖定時解除鎖定的功能;

5.財務報表報送與信息采集

首次在網上報送報表信息前,納稅人需按規定期限到主管稅務機關辦理

財務會計制度備案;

6.網上預申請服務

網上辦稅服務廳為納稅人提供登記、停復業、稅收優惠等預申請服務,

主要包括個體工商戶設立登記、變更登記；定期定額個體工商停復登記；注

銷登記；各稅種稅收優惠資格備案及核準申請;

7.涉稅信息查詢

⑴文書查詢;預申請業務文書事項進度情況查詢;

⑵綜合查詢;包括登記、發票、認定、核定、欠繳信息查詢;

⑶申報征收查詢;包括繳款信息查詢、申報信息查詢、財務報表報送查

詢;

8.非涉稅業務辦理

網上辦稅服務廳還設置有服務中心、輔助工具區,為納稅人提供非涉稅

業務辦理服務;

我要咨詢：社會公眾、納稅人繳費人、扣繳義務人等就有關國家稅收法

律、行政法規的規定以及與納稅程序有關的問題向稅務機關進行咨詢,稅務

機關在規定時限內,根據咨詢人提供的答復方式給予答復;包括咨詢申請、咨

詢查詢兩個部分;

我要投訴：社會公眾、納稅人繳費人、扣繳義務人等對稅務干部違紀以

及納稅服務質量問題進行投訴和檢舉的業務;投訴包括納稅服務投訴申請、

投訴檢舉查詢兩個部分;

我要預約：納稅人繳費人、扣繳義務人等就設立稅務登記、領購大量發

票等有關涉稅事項,而提前向稅務機關預約;稅務機關在規定的時限內,確定

預約事項的接待人員和接待地點后,根據預約人提供的回復方式通知預約人;

預約服務包括預約申請、預約查詢、預約取消三個部分;

我要建議：納稅人就有關納稅服務,軟、硬件資源和網站建設等方面提

出的合法、合理建議,稅務機關在規定的時限內對上述建議做出響應的業務;

我要建議包括我要建議、我的建議查詢兩個部分;

我要評價：社會公眾、納稅人繳費人、扣繳義務人參加完成稅務機關發

起的各項評價調查的業務;評價調查包括當前調查、歷史調查兩個部分;

提醒服務：稅務機關根據稅收法律、法規規定的提醒事項和納稅人定制

的提醒服務項目,制作、發布提醒內容,為納稅人提供各類提醒服務;提醒服

務包括提醒服務定制、提醒信息兩個部分;

通知通告：稅務機關提供法律法規、規范性文件、涉稅事項通知等可公

開內容的發布服務;包括公示、通知公告兩個部分;

納稅人學堂：稅務機關為優化納稅服務、促進稅企溝通而建立的,免費

服務納稅人的稅收宣傳輔導平臺;納稅人登陸后可瀏覽網上納稅人學堂課程

列表并進行報名;

辦稅指南：納稅人通過辦稅指南目錄下的內容了解相應發布的法律法規

以及相關資料信息;辦稅指南包括登記、發票、優惠、認定、證明、申報等

11個部分;

下載專區：提供納稅人辦稅常用工具軟件、客戶端軟件和常用表單的下

載功能;包括操作手冊、涉稅表格、辦稅軟件、培訓課件下載;

稅款計算器：提供常用稅種的應繳稅款、稅后收入等的計算功能;主要

包括：計算數據填寫、計算結果查看;

辦稅地圖：根據納稅人所在位置及目的地,為納稅人提供基本辦稅地點

指引,及行動路線推薦;

報稅征期：提供各稅種納稅人不同時期需要辦理的涉稅事項內容及時間

要求;

模擬辦稅：采用動漫形式模擬辦稅服務廳涉稅業務的辦理場景;主要包

括：場景式辦稅服務系統使用說明、不同納稅人辦稅業務演示;

二、網上申報

一開通網上申報應具備的條件

1. 納稅人已在主管稅務機關開通網上申報并獲得用戶名及密碼;

2. 納稅人在各商業銀行開設有銀行賬戶,并按規定期限向主管稅務機

關書面報告其全部賬號;

3.通過網上實時扣款的納稅人,需與開戶銀行簽訂授權劃繳稅款協議書

指定扣稅賬戶,并在主管稅務機關進行登記;

4.報稅人員應熟悉電腦操作和報稅相關業務,具備網上操作的基本知

識;

5.計算機硬件要求

⑴處理器配置奔騰3處理器或以上PC機或兼容機、512M以上內存、5G

以上的硬盤剩余空間;

⑵必須連接互聯網;

6.計算機軟件最低要求：Windows xp操作系統；Microsoft ;

7．按要求完成瀏覽器設置

請納稅人在進行網上申報前,先在網上辦稅服務廳首頁下載并運行“一

鍵設置”工具,系統將自動完成瀏覽器報表控件加載的設置;完成“一鍵設置”

后,請關閉瀏覽器再重新登陸進行進入網上申報系統;

★注意事項

納稅人需選擇32位的IE、360、搜狗等常用瀏覽器的兼容模式進行網報;

如使用64位的,可造成網廳部分功能無法實現;

二網上申報流程

納稅人在網上申報前,需到稅務機關進行網報開戶和進行稅費種核定;

如待申報稅費列表中沒有發現以往申報的稅費種,請在“我的查詢--一戶式

查詢--綜合查詢”中檢查是否有該稅費種核定;由于新舊系統切換過程中可

能出現數據遺漏,如發現缺少稅費種核定,請聯系主管稅務機關增加該項稅

費種核定;

零申報

初始化申報

填寫申報表

申報確認

查看回執

申報、繳款查詢

報表打印

非零申報

稅款繳納

第1步：初始化申報表

納稅人登錄系統后,在功能菜單 “申報征收” 模塊選擇應申報的稅費

種,進入初始化申報表頁面,系統默認帶出當前屬期;納稅人進行分項目申報

時,需要自行選擇提取稅源信息;

第2步：填寫申

納稅人點擊“填寫申報表”進入申報數據填寫頁面,進行編輯,確保數

據準確完整后保存；分主附表的,先填寫附表并保存,然后打開主表進行編輯

或直接保存,如：營業稅申報;

第3步：申報確認

完成申報表填寫后,系統會自動生成相應的電子申報表,提醒納稅人確

認申報表的數據正確與否;如有錯誤,納稅人點擊頁面下方的“返回”按鈕,

返回到填寫申報表頁面進行申報數據修改；如數據無誤,納稅人擊頁面下方

的“確認”按鈕;

經確認后,納稅人已填寫并保存過的申報表正式申報到地稅征管系統；

未確認的申報或申報失敗的申報表,其包含的稅種按未申報對待;

第4步：查看回執

回執單頁面分為上下兩個部分,上部為申報回執單頁面,下部為申報表;

納稅人如需打印,點擊頁面下方打印按鈕,會出現選擇框,納稅人可自行選擇

打印回執單或者申報表;打印完成后如需繳款,點擊頁面下方繳款按鈕進入

征收繳款頁面進行繳款;

第5步：繳納稅款

與開戶銀行簽訂了授權劃繳稅款協議的納稅人,系統會自動獲取納稅人

三方協議,辦稅人員確認協議及賬號后可實時扣款;

未與開戶銀行簽訂授權劃繳稅款協議的納稅人,在網上進行申報后,可

在線打印銀行端查詢繳款憑證,并在規定期限到開戶銀行辦理稅款轉訖手續;

稅款轉訖可通過銀行營業廳或支持銀行端查詢繳稅的網上銀行中的相關功

能完成;

第6步：申報查詢、劃款查詢

納稅人可在成功劃款一日后,通過“我的查詢--一戶式查詢--申報征收

查詢”進行申報信息、繳款信息查詢;確保需要申報的申報表都已經申報、

劃款成功;

第7步：打印申報表和完稅證明

納稅人確認申報后,進入“我的查詢--一戶式查詢--申報信息查詢”,在

查詢結果最后一列“詳情”里點擊補打按鈕打印申報表;

扣款成功后,納稅人可以到開戶銀行打印電子繳稅憑證;如需要開具完

稅證明的納稅人,持銀行蓋章的電子繳稅憑證到主管稅務機關辦稅服務廳或

政務中心地稅窗口開具完稅證明;

三網上申報注意事項

1. 新增網上申報事項;生產經營所得個人所得稅納稅申報A,B,C表、耕

地占用稅申報、契稅申報、資源稅申報、印花稅申報、煙葉稅申報、非居民

企業所得稅申報、委托代征報告、居民企業查賬征收企業所得稅年度申報;

年所得12萬以上自行申報、個人所得稅自行納稅申報A表、個人所得

稅自行納稅申報B表在原有零申報功能基礎上新增全額申報功能;

2.支持個人所得稅全員全額代扣代繳明細申報;網上辦稅服務廳目前僅

接受文件導入申報,且扣繳人數在100人以內;

3.納稅人可以在房產稅、土地使用稅、車船稅申報模塊里自行錄入稅源

登記明細表;首次申報時,需由稅務機關在核心征管系統補錄一些關鍵數據,

包括計稅月份數、本期應納稅額、稅款所屬稅務所科、分局、申報期限、納

稅期限、繳款期限、稅源編號等;

4.納稅人可通過網上進行分項目申報;首次申報或變更時,需先到主管

稅務機關辦理土地稅源明細申報、不動產項目登記、建筑業工程項目登記、

房源信息采集;

5.車船稅扣繳義務人可通過網上辦理代收代繳車船稅申報;系統提供了

Excel模板電子導入方式；首次申報時,需由稅務機關在核心征管系統補錄稅

款所屬稅務所科、分局、申報期限、納稅期限、繳款期限等關鍵數據;

6.委托代征單位可通過網上辦理委托代征報告申報;首次申報時,需同

稅務機關簽訂委托代征協議;