盡職的調研報告(實用5篇)

2024年3月15日發(作者：漢字作文)

盡職的調研報告（實用5篇）

盡職的調研報告（實用）（篇1）

一、盡職調查的目的

簡單講，盡職調查的根本原因在于信息不對稱。融資方的情況只有通過詳盡

的、專業的調查才能摸清楚。

1、發現項目或企業內在價值

投資者和融資方站在不同的角度分析企業的內在價值，往往會出現偏差，融

資方可能高估也可能低估了企業的內在價值。因為企業內在價值不僅取決于當

前的財務賬面價值，同時也取決于未來的收益。對企業內在價值進行評估和考

量必須建立在盡職調查基礎上。

2、判明潛在的致命缺陷及對預期投資的可能影響

從投資者角度講，盡職調查是風險管理的第一步。因為任何項目都存在著各

種各樣的風險，比如，融資方過往財務賬冊的準確性；投資之后，公司的主要

員工、供應商和顧客是否會繼續留下來；相關資產是否具有融資方賦予的相應

價值；是否存在任何可能導致融資方運營或財務運作出現問題的因素。

3、為投資方案設計做準備

融資方通常會對企業各項風險因素有很清楚的了解，而投資者則沒有。因

而，投資者有必要通過實施盡職調查來補救雙方在信息獲知上的不平衡。一旦

通過盡職調查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關風險和

義務應由哪方承擔進行談判，同時投資者可以決定在何種條件下繼續進行投資

活動。

二、盡職調查的流程

盡職調查的范圍很廣，調查對象的規模亦千差萬別，每一個盡職調查項目均

是獨一無二的。對于一個重大投資項目，盡職調查通常需經歷以下程序：

立項—成立工作小組—擬定調查計劃—整理/匯總資料—撰寫調查報告—內部

復核—遞交匯報—歸檔管理—參與投資方案設計。

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1專業人員項目立項后加入工作小組實施盡職調查2擬訂計劃需建立在充分

了解投資目的和目標企業組織架構基礎上3盡職調查報告必須通過復核程序后

方能提交。

三、盡職調查的方法

1、審閱文件資料

通過公司工商注冊、財務報告、業務文件、法律合同等各項資料審閱，發現

異常及重大問題。

2、參考外部信息

通過網絡、行業雜志、業內人士等信息渠道，了解公司及其所處行業的情

況。

3、相關人員訪談

與企業內部各層級、各職能人員，以及中介機構的充分溝通。

4、企業實地調查

查看企業廠房、土地、設備、產品和存貨等實物資產。

5、小組內部溝通

調查小組成員來自不同背景及專業，其相互溝通也是達成調查目的的方法。

四、盡職調查遵循的原則

1證偽原則

站在“中立偏疑”的立場，循著“問題-懷疑-取證”的思路展開盡職調查，

用經驗和事實來發覺目標企業的投資價值。

2實事求是原則

要求投資經理依據私募股權投資機構的投資理念和標準，在客觀公正的立場

上對目標進行調查，如實反映目標企業的真實情況。

3事必躬親原則

要求投資經理一定要親臨目標企業現場，進行實地考察、訪談，親身體驗和

感受，而不是根據道聽途說下判斷。

4突出重點原則

需要投資經理發現并重點調查目標企業的技術或產品特點，避免陷入眉毛胡

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