2023年銀行從業考試銀行業法律法規與綜合能力重點總結

銀行業法律法規與綜合能力重點總結

第二部分銀行業務

【考點】個人存款業務

辦理儲蓄業務的原則為“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”。自2023年4月

1日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名。

個人存款業務可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人告知存款、教育儲蓄存款

和保證金存款。

(1)活期存款

①計息金額：存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。活期存款在每季度結息日將利

息計入本金作為下季的本金計算復利，其他類存款一律不計復利。

②計息時間：2023年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結

息日，次日付息。

③計息方式：一種是積數計息法，一種是逐筆計息法。采用何種計息方式由各銀行自己決

定。目前，各家銀行多使用積數計息法計算活期存款利息，逐筆計息法計算整存整取定期

存款利息。

(2)定期存款

①根據不同的存取方式，定期存款分為：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四

種，其中，整存整取是定期存款的典型代表。

②定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長，利率越高。

③到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

④定期存款逾期支取時，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的

活期存款利率計付利息，并所有計入本金。

⑤定期存款提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金

一并支取。

⑥定期存款存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。

(3)其他種類的儲蓄存款

除常見的活期存款和定期存款外，尚有定活兩便儲蓄存款、個人告知存款、教育儲蓄存款

(免征利息稅)、保證金存款。

【考點】單位存款

單位存款又叫對公存款，按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位

定期存款、單位告知存款、單位協定存款和保證金存款等。其中，單位活期存款也稱為單

位結算賬戶，涉及基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。按存款

人提前告知的期限長短，可再分為一天告知存款和七天告知存款兩個品種。

單位保證金存款按照保證金擔保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證

金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。

【考點】人民幣同業存款

同業存款，也稱同業存放，全稱是同業及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業務

合作等的需要，由其他金融機構存放于商業銀行的款項。同業存放屬于商業銀行的負債業

務，存放同業屬于商業銀行的資產業務。

【考點】外幣存款業務

(1)外幣存款業務的幣種

目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種重要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、

交易專戶等。

【考點】借款業務

商業銀行的借款涉及短期借款與長期借款兩種。短期借款重要涉及同業拆借、證券回購和

向中央銀行借款等形式。長期借款涉及發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債

券、可轉換債券等。

1．同業拆借

我國的同業拆借，是指經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之

間，通過全國統一的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通的行為。同業拆借具有期限短、

金額大、風險低、手續簡便

等特點，同業拆借市場上的利率是貨幣市場最鶯要的基準利率之一，上海銀行間同業拆放

利率(Shibor)是我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準利率指標體系。

2．債券回購

債券回購是商業銀行短期借款的重要方式，涉及質押式回購與買斷式回購兩種。與同業拆

借相比，債券回購的風險要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠

大于同業拆借。

3．向中央銀行借款

商業銀行向中央銀行借款有再貼現與再貸款兩種途徑，一般商業銀行把向中央銀行借款作

為融資的最后選擇，因此中央銀行被稱為“最后貸款人”。

4．金融債券

我國商業銀行所發行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發行和交易的，商業銀行

發行金融債券應具有以下條件：具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4％；最

近三年連續賺錢；貸款損失準備計提充足；風險監管指標符合監管機構的有關規定；最近

三年沒有重大違法、違規行為；中國人民銀行規定的其他條件。

【考點】貸款業務概述

貸款是銀行最重要的資產，是銀行最重要的資金運用。

按照不同的分類標準，貸款業務可劃分為個人貸款與公司貸款(按客戶類型劃分)、短期貸

款和中長期貸款(按貸款期限劃分)、信用貸款與擔保貸款(按有無擔保劃分)。

貸款基準利率：2023年10月29日，中國人民銀行決定金融機構(城鄉信用社除外)貸款利率

不再設定上限。金融機構根據中國人民銀行規定的貸款基準利率，結合自身經營目的，具

體制定本機構的貸款利率。

“貸款五級分類法”將貸款分為“正常、關注、次級、可疑、損失”五類。其中后三類稱

為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。

【考點】個人貸款業務

個人貸款絕大多數用于消費，重要有個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人

信用卡透支。

(1)個人住房貸款

個人住房貸款，是個人貸款最重要的組成部分，涉及個人住房按揭貸款、二手房貸款、公

積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸

款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款等。

(2)個人消費貸款

個人消費貸款一般涉及個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸

款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。

個人汽車貸款中，自用車貸款的金額不得超過汽車購價的80％，商用車貸款金額不得超過

汽車購價的70％，商用載貨車貸款金額不得超過汽車購價的60％，二手車的貸款金額不得

超過汽車購價的50％；所購車輛為自用車的貸款期限不得超過5年，商用車或二手車的貸款

期限不得超過3年。

個人消費額度貸款，質押額度一般不超過借款人提供的質押權利憑證票面價值的90％；抵

押額度一般不超過抵押物評估價值的70％；信用額度和保證額度根據借款人的信用等級擬

定。

(3)個人經營貸款

個人經營貸款是指銀行對自然人發放的，用于合法生產、經營的貸款。個人申請經營貸

款，一般需要有一個經營實體作為借款基礎，經營實體一般涉及個體工商戶、個人獨資公

司投資人、合作公司合作人等。

(4)個人信用卡透支

個人信用卡透支，是指持卡人進行信用消費、取現或其他情況所產生的累積未還款金額(信

用卡具體介紹參見“銀行卡”部分具體介紹)。

【考點】公司貸款業務

公司貸款，又稱公司貸款或對公貸款，是從企事業單位為對象發放的貸款，重要涉及流動

資金貸款、固定資產貸款、并購貸款、房地產貸款、銀團貸款、貿易融資、票據貼現等。

(1)流動資金貸款