關聯交易管理辦法

2024年3月17日發(作者：楊老黑)

董事會工作條例

關聯交易管理辦法

第一章 總則

第一條 為規范****有限公司（以下簡稱“公司”）關聯交易，使關聯交易過程透明化、

公平化、市場化、維護公司及中小股東利益，根據《中華人民共和國公司法》、《深圳證券

交易所股票上市規則》、（以下簡稱“股票上市規則”）等有關法律、法規和《公司章程》

的夫妻，特制定本辦法。

第二條 公司關聯交易應當遵循以下基本原則：

（一）符合誠實信用的原則

（二）公司與關聯人之間的關聯交易應簽訂書面協議，協議的簽訂應遵循平等、自愿、

等價、有償的原則

（三）依法及時披露的原則

（四）關聯股東、與關聯主衣任何利害關系的董事，在就該關聯交易相關事項進行表

決時，應當回避。

（五）公司董事會應當根據客觀標準判斷該關聯交易是否對公司有利，必要時應當聘

請中介機構做出專項報告。

第二章 關聯人和關聯關系

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董事會工作條例

第三條 公司的關聯人包括關聯法人、關聯自然人和潛在關聯人

第四條 具有以下情形之一的法人，為公司的關聯法人：

（一） 直接或間接控制公司的法人或其他組織

（二） 由前項所述法人直接或間接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人或

其他組織

（三） 第五條所列本公司的關聯自然人直接或間接控制的、或擔任董事、高級管理

人員的，除本公司及其控制子公司以外的法人或其他組織。

（四） 持有本公司5%以上股份的法人或者一致行為人。

（五） 中國證監會、證券交易所或公司根據實質重于形式的原則認定的其他與本公

司有特殊關系、可能造成本公司對其利益傾斜的法人或其他組織

第五條 公司的關聯自然人是指：

（一） 直接或間接持有公司5%以上股份的自然人。

（二） 公司的董事、監事及高級管理人員

（三） 第四條第（一）項所列法人的董事、監事及高級管理人員。

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