中建三局項目資金管理辦法
第一章總則
第一條為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，根據局資金管理辦法及預算管理辦法，特制定本辦法;
第二條項目資金管理的基本原則：集中管理、統一使用、以收定支、加快周轉、開源節流、提高效益;
第三條項目資金管理實行“收支兩條線”管理辦法；即項目工程款回收后全額轉入公司本辦法均指公司或分公司帳戶，項目各項支出由公司按計劃統一支付，零星支出實行定額備用金制度；對遠離公司所在地單獨開設銀行帳戶的項目，則由公司根據審定的資金需用計劃劃撥給項目，由項目按計劃支付;
第二章項目資金管理職責
第四條各級財務部門是本單位項目資金管理的職能部門，負責本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負責人負責，并接受上級主管部門的檢查、監督;
第五條項目經理部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款回收與項目資金收支計劃的編制;
一項目經理是項目工程款回收第一責任人，領導和管理項目資金工作，對項目資金回收、合理使用負責;
二項目內業技術員或預算員、統計員負責在合同規定時間內完成對業主報量及工程進度款的申報，并催促業主在規定時間內審定，為項目回收工程款提供可靠依據;
三項目預算員負責編制和辦理工程預結算、索賠、變更及簽證等工作，協助項目內業技術員辦理每月工程進度款和向業主報量的核對工作;
四項目成本員負責按月編制資金收支計劃，并辦理收取工程款相關手續;
第六條公司預算部門應及時解決涉及工程合同條款的爭議問
題，協助項目辦理工程預結算、索賠、變更簽證、工程進度款申報工作;
第七條公司財務部門應及時收集了解業主資金動態信息，提供業主欠款有關數據，協助項目收取工程款，并平衡審定項目資金收支計劃;
第三章銀行帳戶管理
第八條為實現項目資金集中管理，各單位應加快信息化建設，逐步實現異地零距離資金管理，減少銀行開戶個數，避免資金沉淀，提高資金使用效率;
第九條銀行帳戶實行集中管理；項目原則上不得開設銀行帳戶，遠離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨開戶的項目，應報公司批準，并定期向公司報告帳戶使用情況;
第十條對開設銀行帳戶的項目，其帳戶由公司統一管理，并委托項目進行日常管理工作，嚴禁將銀行帳戶出租、出借；公司財務部門應定期對項目銀行帳戶使用情況進行檢查監督;
第十一條銀行帳戶預留印鑒實行分開保管制；單位財務專用章由財務部門負責人保管，人名章由本人或被授權委托人保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章;
第十二條項目單獨開設的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以注銷，預留銀行印鑒章交公司財務部門統一保管;
第四章工程款回收管理
第十三條各單位應嚴格執行工程投標及合同評審程序，慎重承接墊資工程；確需墊資的應認真貫徹執行中建三財字2002123號中國建筑第三工程局資金管理暫行辦法有關規定;
第十四條工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強與業主的聯絡，及時取得業主資金信息，采取合法手段，及時回收各種款項;
第十五條各單位應成立回收工程款及清欠小組，負責工程款及清欠日常工作，明確目標、方法，并落實到人;
第十六條在施工程項目，如業主不能及時支付工程款超過一個月合同有規定的按合同，原則上應報公司經理批準停止施工，并辦理相關索賠簽證手續;
第十七條項目月度獎金或管理人員崗薪發放應與工程款回收情況掛鉤；原則上，項目累計工程款回收率累計工程款回收率=累計實收工程款/按合同計算可收工程款×100%高于90%時，項目月度獎金可如數發放；項目累計工程款回收率在70%-90%之間時，按同等比例發放當月獎金，回收率達到要求標準時，再行補發；項目累計工程款回收率低于70%時，項目月度獎金暫停發放，待達到要求標準時補發；如確因承諾墊資等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經公司經理批準后獎金可適當予以發放;
第十八條原則上項目兌現前必須收齊合同規定的全部款項，否則不予兌現；如確因承諾墊資及業主因素如業主安排的付款時間較長等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經公司經理批準后可予部分兌現，但總體上應從嚴掌握;
第五章項目資金使用管理
第十九條項目資金使用原則：計劃管理、以收定支、控制使用;
第二十條項目應于月底前填報下月項目資金收支計劃報公司財務部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經公司經理批準后執行；項目各項開支由公司統一支付；遠離公司所在地單獨開設銀行帳戶的項目由公司根據審定的資金收支計劃將款項劃撥項目，由項目按計劃支付;
第二十一條項目各項開支由公司統一支付，項目日常零星開支實行定額備用金制度遠離分公司所在地單獨開設銀行帳戶的除外；定額備用金標準：大型及特大型項目30000元，中小型項目10000元；定額備用金由項目成本員于項目開工前向分公司借取，主要用于項目零星、急用的日常支出，項目成本員應匯總整理有關票據及時向分公司財務科報銷；項目完工后，項目成本員應及時交回所借備用金;
第二十二條項目應加強物資采購計劃管理，限量采購，避免存
貨積壓、浪費;
第二十三條項目應建立健全分包工程結算臺帳，核實計算分包單位完成工作量及質量安全等情況，協助公司辦理有關分包工程付款審批程序;
第六章項目資金檢查與分析
第二十四條各單位應定期檢查項目資金收支管理情況，特別是對單獨開設銀行帳戶的項目應加強檢查、監督，發現違反資金管理規定的應嚴肅處理，給企業造成損失的，應追究有關人員相應責任;
第二十五條項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容；項目應于每月經濟活動分析會時進行分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益;
第七章附則
第二十六條本辦法適用于局所有新建、擴建和改建等施工項目，自2002年11月12日起開始施行;
第二十七條本辦法由局財務部負責解釋;
附：項目資金收支計劃
月份資金收支計劃
項目名稱：單位：萬元
分公司經理審批：財務部門審核：項目經理審核：成本員制表：
