物流倉庫的管理制度

2024年3月15日發(作者：幫助別人的作文)

物流倉庫的管理制度

物流倉庫的管理制度范本（通用5篇）

物流倉庫的管理制度1

一、公司倉庫規劃

第一條：庫位規劃 貨物管理室應依貨物出庫情況、包裝方式等規劃所需

庫位及其面積，以使庫位空間得到有效利用。

第二條：庫位配置 庫位配置原則應依下列規定： 配合倉庫內設備例如：

油壓車、手推車、消防設施、通風設備、電源開關等及所使用的儲運工具，規劃運

輸通道。 依據貨物的屬性（組別）分區存放，同類貨物合格品、待檢品、不合格

品分區存放以利管理。收發頻繁的貨物應配置于進出便捷的庫位。 將貨物依貨物

名稱、規格批號、數量、存放庫位標明于料卡或庫位配置圖上，并隨時顯示庫存動

態。

第三條：貨物堆放 依據貨物數量、特性、要求及出庫頻度進行垛位規劃

及堆放層級。

第四條：庫位標示 庫位編號依下列原則辦理并于適當位置作明顯標示：

層次類別依順序逐層編訂，沒有時填庫位流水編號； 通道類別依順序編訂； 倉庫

區位依順序編訂，并定立明顯標識。

第五條：庫位管理 倉庫工作人員應掌握各庫位、各產品規格的進出動

態，并依“先進先出、按批次出庫”的原則制定存放方案，每種規格原則上應配置

兩個以上小庫位以備輪流交替使用，以達先進先出的要求。

二、庫存量管理工作細則

第一條：安全庫存量設定 用量穩定的貨物由物流管理人員依據濰柴的月

產量，按照省內庫存3天、省外庫存5至7天的原則，制定相應的庫存周轉量計

劃，設定安全庫存的上限及下限。若生產計劃有重大變化如：開發或取消某一產品

的生產、擴建增產計劃等應及時修訂庫存周轉量計劃。

第二條：庫存量查詢監控 倉庫管理人員每天按計劃查詢倉庫即時庫存情

況，視情況分類報表輸出，并對庫存情況進行分析，為提醒供貨廠家進行貨物補

貨、退貨提供依據。

第三條：送貨通知 當貨物由于某種原因低于安全庫存時，物流信息員應

及時與濰柴采購部等部門聯系（電話或郵件方式傳達信息），請示是否對貨物進行

補貨，確認后及時通知有關部門及相關人員。

第四條：退貨通知 當貨物由于某種原因高于安全庫存或長期停用（存放

期超過60天）或由于質量原因被判不合格時，物流信息員應及時向廠家業務人員

反饋，提醒其做退貨處理。

三、貨物儲存保管條例

第一條：貨物的儲存保管原則上應以貨物的屬性特點和用途規劃設置倉

庫，并根據倉庫的條件考慮劃區分工，凡吞吐量大的落地堆放，周轉量小的用可存

放貨架。

第二條：貨物堆放的原則是在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆

放，根據貨物特點必須做到過目有數，檢點方便，成行成列，文明整齊。

第三條：倉庫保管員對庫存貨物負有經濟責任和法律責任，因此堅決做到

人各有責，物各有主，事事有人管。倉庫貨物如有損失、變質、報廢、盤盈、盤虧

等，保管員應及時報告上級主管，分析原因查明責任，按規定辦理報批手續，未經

批準一律不準擅自處理。保管員不得采取盈時多送，虧時克扣的違紀做法。

第四條：保管貨物要根據其屬性考慮儲存的場所（倉位），同類貨物堆放

要考慮先進先出、發貨方便、留有回旋余地。

第五條：保管貨物未經主管同意一律不準擅自借出，配套貨物一律不準拆

件零發，特殊情況應經主管批準。

第六條：倉庫要嚴格保衛制度，禁止非本庫人員擅自入庫，倉庫嚴禁煙

火，明火作業需經保衛部門批準，保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識。

第七條：倉管人員對于所經管的庫存商品應予嚴密稽核清點，各倉庫應得

隨時接受單位主管或財務部稽核人員的抽檢。

第八條：每年年終倉管人員應會同財務部門業務部門等共同處理庫存盤

點，盤點時必須實地查點產品的規格數量是否與賬面的記載相符。

第九條：盤點后應由盤點人員填具盤存報告表，如有數量短少、品質不符

或損毀情況應詳加注明后由倉管人員簽名負責。

物流倉庫的管理制度2

一、 倉儲管理隊伍

倉儲管理機構是存貨控制管理和負責原材料物資收、發、存業務的職能組

織，其主要任務是在生產副總的領導下配合生產部、工程部、銷售部、采購部等部

門，及時供應各部門所需的各類物資，以保證銷售和生產的正常進行。同時負責存

貨的管理和安全，以加速存貨的周轉，節約資金，降低存儲費用，避免存貨損失，

保障存貨的安全和完整。為了完成上述任務，倉庫必須結合公司實際情況，配備必

要的人員和設備裝置。

1． 供應處根據倉庫規模設立倉庫主管、倉庫組長、

2． 倉庫保管員，并可根據實際情況合并職能，但必須明確崗位職責。

3． 倉儲人員應當慎重挑選工作認真、細致、責任心強、熟悉業務及保管

知 識，作風嚴謹、思想品德好的人員擔任倉儲保管工作。

4． 倉儲人員必須職能明確，明確規定職責權限、工作范圍和任務。做到

既 有分工又有配合、協調，人人忠于職守、守職盡責、勤奮工作，完成各自任

務，實行崗位責任制。

5． 嚴格規定紀律，建立倉庫管理規章制度和工作規范，實行規范化管

理。

6． 建立倉儲人員考勤考核、獎懲、升遷和輪崗輪訓制度。實行監督檢

查，制約不規則行為，激勵其積極、認真、負責地完成各項任務。

7． 實行交接班制度和人員調動交接制度，做好交接工作，明確交接人員

的 責任。

二、 倉儲管理制度

（一）倉存管理原則

1． 庫存合理原則

倉庫的庫存應根據公司的生產銷售計劃和資金情況，以及各類物資的生產

周期情況。合理使用資金，防止盲目購進，超儲超壓，脫銷脫供等情況的發生，對

庫存實行控制管理，適時調查庫存結構和數量。

2． 憑證收貨、發貨原則

倉庫管理員應根據管理制度規定專人負責，按憑證辦理收發業務，做到無

合理性憑證不收發物資。倉管人員對物品進、出倉，應當即辦理手續，不得事后補

辦；應保證帳物相符，經常核對，并得隨時受單位主管或財務部稽核人員的抽點。

3． 貨物進出原則

堅持無進無出、先進先出原則，批次清晰，確保各類物資不積壓、不損

壞。

4． 四清原則

即賬、物、卡、數量相符清楚、規格批次清、質量性能清、主要用途清。

（二）倉庫管理的有關規定

1． 各類物資的入庫管理：

（1） 倉庫管理人員應根據當月當日物資采購計劃、生產計劃、送貨通知

單對交 庫的各類物資進行驗收，凡與計劃品種、數量不相符的，必須向有關人員

問明情況方可驗收。

（2） 倉庫管理人員應按規定，根據質量安全檢驗人員開據的驗貨檢驗單

予以驗收，否則嚴禁入庫。當實交數超出合格證上的數量時，應要求供方補開多出

部分的合格證，才能予以驗收入庫。

（3） 各類物資入庫時，倉庫管理人員必須看包裝是否完好，標記是否清

楚，入庫品種、數量、型號是否與送貨單相符。發現問題及時通知相關采購人員查

實核對。并同供方當面交接清楚。各種原始憑證不得涂改，入庫前必須對入庫物

資、逐項清點、核對，屬工程用料應在入庫單等單據上標明工程名稱，并及時登賬

建卡。

2． 庫存物資保管規定：

（1） 入庫后各物資要擺放整齊，分類合理，做到有物必有.類、有類必

有區；嚴禁把尺寸大小相似或性能上相互影響的物資放到一起。按各品種不同的要

求進行保管、存放，露天存放的物資要根據不同性質和要求進行覆蓋和襯墊，使其

不受雨水浸泡和陽光曝曬。做到在保質期內不銹蝕、不變質、不失效、不損壞。

（2） 倉庫保管員應經常對自己所分管的物資進行數量上的核準，做到每

月小盤點，每季大盤點，保持賬、物、卡三相符。同時做到規格批次清，質量性能

清、主要用途清。

3． 各類物資出庫管理規定：

（1） 各類物資出庫時必須憑主管單位簽發的領料單、發貨清單從倉庫中

領出，倉庫保管人員要同領用單位人員一起當面點清數量，并按規定辦理有關手

續，嚴禁超數量發貨。

（2） 出庫物資必須有合格證，否則不準出庫。一次領不完一批的，可根

據用戶需要隨時另開合格證，原合格證不出庫。

（3） 涉及容器周轉的倉庫，要堅持以一換一的容器交換制度，特殊情況

也必須打欠條，并按時歸還。

4．登賬管理規定：

對出入庫的各類物資做到及時逐筆登賬、銷賬，日清月結，字跡清楚不涂

改，如有寫錯可用紅線更正法進行糾正。

5． 退庫管理規定：

凡從倉庫中領出的物資原則上不得退貨，若需要退庫的需經主管領導批

準，查明原因后方可退庫，退庫前要有質檢人員的驗證證明，倉庫做好數量的清點

工作，并按ISO9000標準要求分類登賬，定置存放。

6． 倉庫積壓、變質、報廢物品的處理規定：

為使倉庫始終處于良好的儲存備用狀態，原則上每年12月份對公司各類

倉庫清理一遍，由倉庫提出對庫存超過保質期的物資的處理建議，并組織質量安全

QC、技術處、生產部、財務處對其進行一次鑒定、確認，對經鑒定仍有使用價值的

繼續使用或保存，確實過期無用的則辦理有關報廢手續，清理出庫。

三、倉庫儲存操作規范

1．存貨的入庫和出庫手續必須完整嚴密，工作人員須嚴格按照規定的程

序和 方法進行操作。

2．存貨收、發、存的品種和數量必須正確，并有專人負責，不發生錯

收、錯 發的事故。

3．存貨的保管由專人負責，做到安全、完整，卡與實物相符，堆放整

齊，品 質完好。

4．公司各倉庫內禁帶火種、嚴禁煙火，各庫門窗要按防盜要求關鎖，并

做好防水、防潮工作。班前、班后搞好檢查，及時關好電閘、水、氣閥門。做到防

火、防盜、防水、防潮、防破壞。

5 ．有特殊要求的各類物資必須按特殊要求進行保管、存放。

6． 各倉庫必須每天清掃，做好庫容整潔、地面無雜物，各類物資定置存

放。

7． 倉庫管理人員必須做到不說臟話粗話，服務態度要端正，服務意識要

明確，不亂寫亂畫，不亂扔亂倒，不損壞公物。

四、倉儲人員的工作紀律

1． 不準接受企業非倉儲部門人員和客戶的請吃送禮和賄賂；不準向客戶

或非倉儲人員索取錢物；不準怠忽職守，擅離崗位和違反規章制度隨意操作，造

成責任事故，按規定及有關法律追究責任；不準倉儲人員帶領非相關人員進入倉

庫。

2．嚴禁倉儲人員無證發貨、無單出庫；嚴禁將含毒、易燃、易爆、易腐

蝕物資與一般的物資存放在一起，必須另按指定地點妥善存放與保管；嚴禁倉儲人

員酒后上班和在倉庫內飲酒、吸煙；嚴禁倉儲人員違反勞動紀律嬉笑打罵，隨意損

壞或挪用存儲的物資；嚴禁隱匿不報或謊報倉儲工作中發現或發生的問題；嚴禁倉

儲人員內部紛爭，鬧不團結或紀律松懈。

五、倉庫管理人員的崗位責任制

（一） 倉庫主管人員崗位

倉庫主管在生產副總領導下，負責倉庫內存貨的收、發、存管理，并對供

應處負責，報告工作，其崗位責任如下：

1． 負責組織和管理倉庫原材料的收發，存儲和安全工作。保證供應生

產、工 程和銷售所需的各種原材料。

2．正確組織、安排、規定各類物資的倉位（存放場地），其中包括有

毒、易 燃、易腐蝕物資的存放場地。

3．規定各類倉儲人員的職責權限、工作范圍和任務，使人員分工明確，

職責 分明，互相配合。

4． 負責制定與實施存貨儲存管理的規章制度，規定存貨收、發、存的操

作方法與規范，嚴格執行倉儲人員的紀律，實行人員輪調，實施紀律控制。

5． 庫的通風負責完善倉、防火、防洪、防腐、防盜竊，監控的安全措施

和存貨準備的配合工作，指定專人管理。

6． 負責與銷售、生產、采購、會計部門的聯系，隨時報告存貨的收、

發、存情況，其中包括超儲積壓、脫供、存期過長和質量變化的情況，以便及時進

行處理。

7． 組織專人負責保管存貨，隨時清點、核對和檢查存貨數量與質量狀

況，確保存貨的安全和完整。

8． 負責檢查存貨的安全保衛工作，監督檢查倉庫人員職守情況，防止倉

儲人員怠忽職守、違反紀律和規章造成責任事故的發生，如發現倉儲人員違反紀律

和制度的及時進行處理。

（二） 倉庫保管人員的崗位責任

1．在倉庫主管的領導下，根據分配的任務，對各自負責的倉庫物資進行

管理， 并對倉庫主管負責報告工作。

2．對分管的存貨做到堆裝整齊，便于清點、發貨，并隨時清點存量，檢

查質 量狀況，出現超儲、積壓、脫供、變質、殘損、保質期將到等情況時，應及

時報告倉庫主管人員處理。

3．嚴格按倉儲管理制度的有關規章進行物資的收、存、發貨工作，配合

財務 人員的查登賬務。

4．隨時檢查存貨的堆裝和安全設施，防止事故的發生，保證存貨的安全

和完 整。

5．遵守儲存規章制度和紀律，不擅離崗位，做到盡職盡守。

6．負責看守倉庫，保證倉庫安全，防止發生存貨被盜被竊和破壞倉庫安

全設 施以及縱火犯罪行為。

7．未經主管領導同意嚴格禁止非倉庫人員和外來人員入庫。

（三）凡兩人以上管理倉庫應設組長，負責倉庫主管所授權的日常管理工

作， 對其他保管人員的崗位責任進行監督。并負責向倉庫主管匯報工作。

（四）對倉庫保管人員的要求、考核和獎罰

1．倉庫必須建立健全倉庫管理人員崗位責任制，建立健全各倉庫具體管

理細則，針對各不同性質的倉庫進行管理。

2.對于倉庫管理的有關規定中每一項沒做到的，應對相應倉庫管理人員進

行經濟處罰，連續三次做不到的建議調離倉儲崗位。

六、倉儲管理報告制度

1．建立倉儲管理報告制度

①根據倉庫情況及物資種類做出各類存貨的收、發、存月報。每月倉庫應

盤點一次，檢查貨的實存、貨卡結存數、物資明細賬余額三者是否一致；每年年

終，倉儲人員應會同財務部、采購部門共同辦理總盤存，并填具《盤存報告表》。

②存貨損耗和短缺損失報告。倉庫物資如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤

虧等，應及時上報主管，分析原因，查明責任，按規定辦理報批手續。未經批準一

律不得擅自處理；倉管員不得采取“盈時多送，虧時克扣”的違約做法。

③倉儲人員重大責任事故報告。

④存貨安全狀況報告。實施電腦化后，《物資盤點表》由電腦制表，倉管

員應不斷提高自身業務素質，提高工作效率。

⑤工程發貨及退貨物資情況報告。保管物資未經總經理同意，一律不得擅

自借出；總成物資一律不準拆件零發，特殊情況應經總經理批準。

物流倉庫的管理制度3

一、 物資的入庫與驗收

1、原材料入庫。外購原材料到貨后，庫房管理員應按供應人員填寫的

《采購入庫清單》仔細核對物資的數量、規格、型號，核對無誤后入庫。

2、產成品入庫。經品質部驗收合格并填寫《檢驗移交單》后入庫。

3、對需要質量驗收的原材料，入庫時先標識待驗品，按規定及時通知品

質部進行驗收，經認定合格的原材料放入指定合格品區域。判定不合格則需隔離堆

放，并標識“不合格品”標識。

4、在驗收過程中發現數量、規格型號、顏色、質量及單據等不符合時，

應立即向有關部門反映，以便及時查清、解決問題，必要時通告對方。

5、對臨時寄存在庫房的貨品，必要時劃出區域，隔離存放，做好“待處

理品”標識。

6、對退貨產品的處理應按《退貨清單》進行清點和出入帳，并查明退貨

原因。對退貨屬返修產品，需報生產部與供應部，由生產開具《返修產品領料單》

進行返修;

對退貨屬報廢產品由品質部驗收簽字后入廢品庫，并報總經理批準后進行

報耗。

7、對于不合格品、生產過程中合理消耗產生的廢品需入廢品庫，經品質

部和生產相關責任人簽字后方可入庫。廢品庫需明確劃分。

8、入庫物資的堆放必須符合先進先出的原則。

9、入庫物資應及時入庫。

二、原材料的出庫與發放

1、凡屬產品配套原料，由生產部出具生產通知單和生產領料清單。由倉

庫保管員進行分解消化，車間專人來領取原材料，嚴格按《生產領料清單》的規

格、型號、數量等發放。

2、用于生產過程中造成報廢或損失而需進行補料，則需由生產部開出

《補料單》后方可發放。

3、非生產所用的物資發放，需嚴格審批手續、必要時需務副總經理批

準，憑《領料單》發放。

4、物資(包括成品)的發放力求先進先出，具體按倉庫物資先進先出執行

規范進行操作。當面點清數量，核對規格名稱，并及時登記處入帳(手工及電腦

帳)，做到帳、物相一致，帳、帳相符。

5、廢品庫內物資由生產部負責處理，并保留處理清單。并負責組織出

庫，倉庫人員嚴格清點數量或過磅，出庫時開具產品出庫單，并及時登記入帳。

三、 物資貯存與防護

1、 物資定期盤點數量，確認庫存的余缺情況，上報相關部門，并有財務

部進行抽查。

2、 倉庫應編制平面定置圖，將物資合理布局，合理存放，禁止混放、倒

塌和包裝破損，妥善保管，杜絕積壓，反對浪費，及時提供相關信息。

3、 倉庫做到通風、干燥、清潔、安全，防塵和避光防止產品損壞變質。

儲存易燃物品的庫房還應做到密封、并遠離火源、熱源。

4、 有色金屬上貨架，保持通風，非金屬及電器材料，應分品種、規格、

型號存放，擺設合理，立卡設數，對機械設備工量具等勤清點檢查，以防生銹，發

放問題及時處理。

5、 做好物資的標識管理，包括產品標識及監視和測量狀態標識，嚴防誤

用。

6、 對有貯存期限要求的物資，按時檢查庫存情況，以便及時發現變質苗

頭。對超期物資標志待處理標識及時開具送驗單交品質部重新驗證，驗證符合要求

的標志合格品可繼續使用，不符合要求的標志“不合格品”識移交廢品庫。并作好

記錄。

7、對于長期庫存(既超過保質期限經品質部合格的庫存物資)在電腦帳及

手工帳中做好標并及時及通知財務部。

8、 非工藝損耗或其他原因而產生的材料多余，倉庫必須及時配合車間做

好退料工作，退料需查清余料原因，核對材料的應余數，及時辦理退料手續及入

帳。

9、 對于殘余的原材料或不滿包裝的材料根據實際包裝情況，進行封口或

封箱處理。

四、 應急情況處理

1、 遇到緊急情況如失火及突發性天災時應及時聯絡應急領導小組，及時

采取相應的措施。

2、 滅火使用泡沫及干粉滅火器(易燃物品需使用泡沫滅火器)。

物流倉庫的管理制度4

1.倉庫的'分類

物流中心的倉庫類別有:鮮貨倉、干貨倉、山貨倉、蔬菜倉、肉食倉、冰

果倉、煙酒倉、飲品倉、百貨倉、工藝品倉，動力部油庫、石油氣庫，建筑、裝修

材料倉，殺蟲藥劑倉、汽車零配倉、陶瓷小貨倉、家具設備倉等。

2物品驗收

(1)倉管員對采購員購回的物品都要進行驗收，并做到:

①發票與實物的名稱、規格、型號、數量等不相符時不收。

②對購進的食品原材料、油味料不鮮不收，味道不正不收。

③對購進的物品己損壞的不收。

(2)驗收后，要根據發票上列明的物品名稱、規格、型號、單價、單位、

數量和金額填寫驗收單一式四份，其中一份自存，一份留倉庫記賬，一份交采購員

報銷，一份交成本會計。

3.入庫存放

(1)驗收后的物資，除直撥的外，一律人庫保管。

(2)人庫物品一律按固定位置碼放。

(3)物品碼放要有條理，注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在層架

上。

(4)凡庫存物品，要逐項建立登記卡片，物品人庫時在卡片上按數加人，

發出時按數減出，結出余數;卡片固定在物品正前方。

4.保管與抽查

(1)對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質，將物資的損耗

率降到最低限度。

(2)抽查:

①倉管員要經常對所管物資進行抽查，檢查實物與卡片或記賬是否相符，

若不相符要及時查明原因。

②成本會計或有關管理人員也要經常對倉庫物資進行抽查，檢查是否賬卡

相符、賬物相符、賬賬相符。

5，領發物資

(1)報送領用物品計劃。

①凡領用物品，須根據規定提前做計劃報庫管部門。

②倉管員將報來的計劃按發貨順序編排好，做好目錄，準備好物品，以便

取貨人領取。

(2)發貨與領貨

①各部門領貨一般應有專人負責。

②領料員要填好領料單(含日期、名稱、規格、型號、數量、單價、用途

等)并簽名，倉管員憑單發貨。

③領料單一式三份，領料單位自留一份，供單位負貴人憑單驗收;倉管員

一份，憑單人賬;材料會計一份，憑單記明細賬。

④發貨時倉管員要注意掌握物品先進先發、后進后發的原則。

(3)貨物計價

①貨物一般按進價發出，若同一種商品有不同的進價，一般按平均價發

出。

②調出物流中心以外單位的物資時，一般按原進價或平均價加手續費和管

理費后調出。

6.盤點

(1)倉庫物資要求每月月中小盤點，月底大盤點，半年和年終徹底盤點。

(2)將盤點結果列明細表報財務部備查。

(3)盤點期間停止發貨。

7.記賬

(1)設立賬簿和登記賬，賬簿要整齊、全面、一目了然。

(2)賬簿要分類設置，物資要分品種、型號、規格等分別設立賬戶。

(3)記賬時要先審核發票和驗收單，無誤后再人賬，發現有差錯時及時解

決，在未弄清和更正前不得人賬。

(4)審核驗收單、領料單等，手續完善后才能人賬，否則要退回倉管員補

齊手續后再人賬。

(5)發出的物資用加權平均法計價，月終出現的發貨計價差額分品種列表

一式三份，記賬員、本部門、財務部各一份。

(6)直撥物資的收發同其他人庫物資一樣人賬。

(7)調出本物流中心的物資所收取的管理費、手續費，不得用來沖減材料

成本，應由財務部沖減費用。

(8)進口物資要按發票的數量、金額、稅金、檢疫費等如實折為人民幣人

賬，發出時按加權平均法計價。

(9)對于發票、稅單、檢疫費等尚未到的進口物資，于月底估價發放，待

發票、稅單、檢疫費等收到、沖減估價后再按實人賬，并調整暫估價，報財務部成

本會計調整三級賬。

(10)月底按時將會計報表連同驗收單、領料單等報送財務部成本會計。

(11)與倉管員校對實物賬，每月與財務部材料會計對賬，保證賬物相符、

賬賬相符。

8.建立檔案制度

(1)倉庫檔案應有驗收單、領料單和實物賬簿。

(2)材料會計檔案應有驗收單、領料單、材料明細賬和材料會計報表。

物流倉庫的管理制度5

1、物品驗收：

（1）倉管員對采購員購回的物品無論多少、大小等都要進行驗收，并做

到：

①發票與實物的名稱、規格、型號、數量等不相符時不驗收；

②發票上的數量與實物數量不相符，但名稱、規格、型號相符可按實際驗

收；

③對購進的物品已損壞的不驗收

（2）驗收后，要根據發票上列明的物品名稱、規格、型號、單價、單

位、數量和金額填寫驗收單，一式四份，其中一份自存，一份留倉庫記賬，一份交

采購員報銷，一份交材料會計。

2．入庫存放：

（1）驗收后的物資，除直撥的外，一律要進倉保管；

(2）進倉的物品一律按固定的位置堆放；

(3)堆放要有條理、注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在層架上；

（4）凡庫存物品，要逐項建立登記卡片，物品進倉時在卡片上按數加

上，發出時按數減出，結出余數；卡片固定在物品正前方。

3．保管與抽查：

（1）對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質，將物資的損

耗率降到最低限度。

2）材料會計或有關管理人員也要經常對倉庫物資進行抽查，檢查是否賬

卡相符、財物相符、賬賬相符。

4．領發物資：

（1）領用物品計劃或報告：

①凡領用物品，根據規定須提前做計劃，報庫存部門準備；

②倉管員將報來的計劃按每天發貨的順序編排好，做好目錄，準備好物

品，以使取貨人領取。

（2）發貨與領貨：

①各部門各單位的領貨一般要求專人負責；

②領料員要填好領料單（含日期、名稱、規格、型號、數量、單介、用途

等）并簽名，倉管員憑單發貨；

③領料單一式三份，領料單位自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一

份，憑單入賬；材料會計一份，憑單記明細賬；

④發貨時倉管員要注意物品先進的先發、后進的后發。

（3）貨物計價：

①貨物一般按進價發出，若同一種商品有不同的進價，一般按平均價發

出；

②需調出酒店以外的單位的物資，一般按原進價或平均價加手續費和管理

費調出。

5．盤點：

（1）倉庫物資要求每月月中小盤點，月底大盤點，半年和年終徹底盤

點；

（2）將盤點結果列明細表報財務部審核；

（3）盤點期間停止發貨。

6．記賬：

（1）設立賬簿和登記賬，賬簿要整齊、全面、一目了然；

（2）財簿要分類設置，物資要分品種、型號、規格等設立財戶；

（3）記賬時要先審核發票和驗收單，無誤后再入賬，發現有差錯時及時

解決，在未弄清和更正前不得入賬；

（4）審核驗收單、領料單要手續完善后才能入賬，否則要退回倉管員補

齊手續后才能入賬；

（5）發出的物資用加權平均法計價，月終出現的發貨計價差額分品種列

表一式三份，記賬員、部門、財務部門一份；

（6）直撥物資的收發，同其他人庫物資一樣入賬；

（7）調出本酒店的物資所用的管理費、手續費、不得用來沖減材料成

本，應由財務部沖減費用；

（8）進口物資要按發票的數量、金額、稅金、檢疫費等如實折為單價人

民幣入賬，發出時按加權平均法計價；

（9）對于發票、稅單、檢疫費等尚未到的進口物資，于月底估價發放，

待發票、稅單、檢設費等收到、沖減估價后，再按實入賬，并調暫估價，報財務部

材料會計調整三級賬；

（10）月底按時將材料會計報表連同驗收單、領料單等報送財務部材料會

計；

（11）與倉管員校對實物賬，每月與財務部材料會計對賬，保證賬物相

符、賬賬相符。

7．建立檔案制度

（1）倉庫檔案應有驗收單、領料單和實物賬簿；

（2）材料會計的樓案有驗收單、領料單、材料明細賬和材料會計報表。