預算審核(審計工作方案)--投標文件

評標要素引表

資格審查資料

1

投標函

法定代表人身份證明

法定代表人授權委托書

投標保證金

資格審查資料

投標人認為其他需要提供的資料

綜合實力

P/～P/

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

`

2

3

4

5

6

1

>

企業類似業績

企業資質及實力

本地化服務

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

項目經驗

P/

～

P/

！

2

3

4

投標人認為其他需要提供的資料

1

提供的類似項目業績工程造價咨詢政策

提供的類似項目業績（工作目標，人員組織分工、操

作實施、質量控制、完成時間）

提供的類似項目業績工程造價咨詢過程資料

提供的類似項目業績工程造價咨詢三級復核質量控制

·

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

]2

3

4

5

6

7

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

P/

～

P/

提供的類似項目業績廉潔性風險防控

提供的類似項目業績按時完成約定工作

投標人認為其他需要提供的資料

"

P8

～

P13

P27

～

P38

P106

～

P113

P38

～

P41

P41

～

P42

P42

～

P46

P57

～

P59

P46

～

P57

P59

～

P62

*

1

依據及程序

質量控制

審計工作方案

2

3

4

5

：

風險控制

資料收集

信息反饋

溝通協調

進度保證

財務管理及檔案管理

懲罰措施

服務承諾

6

7

8

9

10

P14

～

P14

目錄

一、!

二、本公司內部管理機制（工作范圍、目標）··········6

1.1工作原則························6

審計目標························6

審計原則························7

工作準備························7

三、造價咨詢服務工作依據、方案及程序············8

造價咨詢服務工作的依據·················8

造價咨詢服務工作方案··················9

預算審核工作程序····················12

四、造價咨詢服務承諾和方法·················14

造價咨詢服務承諾····················14

咨詢服務質量要求內容··················14

保證咨詢服務質量標準和精度要求的措施和方法·······15

造價咨詢服務項目投資控制措施和方法···········16

五、咨詢服務工作程序和計劃安排···············18

建立咨詢服務工作程序·················18

'

各階段咨詢工作的主要程序及計劃時間安排········20

六、工程造價咨詢質量管理制度、流程與廉潔防控措施······21

質量管理制度······················21

質量管理流程······················25

廉潔與獨立性保證手段··················26

六、確保工程造價咨詢工作質量控制的技術措施·········27

建立完善服務體系，認真落實質量責任制··········27

抓好咨詢工作技術準備工作················27

%

做好工程量清單及工程項目標底或控制價的編制工作·····28

嚴格遵循法律政策依據··················29

嚴格把握材料價格核定··················29

項目造價咨詢的復核稽查（三級復核制）··········29

造價咨詢報告的質量控制·················31

強化咨詢管理，發揮咨詢控制能力·············31

七、確保工程造價咨詢工作質量控制的組織措施·········32

工作效率保證措施····················32

|

咨詢服務紀律保證措施··················34

制定及時、準確進行咨詢結果要素傳遞及信息反饋的措施···34

經驗保證························34

資金及設備保證措施···················34

制定特別緊急事項業務處理程序··············34

管理體系的保證措施···················35

嚴格遵守保密規定······················35

造價咨詢業務總結與回訪···················36

}

歸檔資料的完善措施·····················37

八、工程造價咨詢工作中的資料收集、信息反饋、溝通協調····38

工程造價咨詢工作中的資料收集··············38

工程造價咨詢工作中的信息反饋··············41

工程造價咨詢工作中的溝通協調··············42

九、財務管理及檔案管理制度················46

財務管理制度·················46

檔案管理制度··················51

十、、

十一、工程造價咨詢工作的進度保證及懲罰措施·········57

進度保證體系·····················57

懲罰措施·······················59

十二、制定特別應急項目處理程序···············62

十三、執業規定及相應管理制度················63

執業行為準則·····················63

相應管理制度·····················64

十四、項目組人員職責與分工················72

{

技術總負責人的職責··················72

質量監管部職責····················73

十五、造價控制指導思想、目標及保障措施···········76

造價確定和控制的重點、難點分析············76

造價控制的指導思想、控制的階段性目標和總目標·····82

實現階段性控制目標的工程造價控制的措施········84

實現工程總目標的主要措施及偏差糾正措施········98

十六、工程造價咨詢質量控制制度與廉潔防控措施········99

…

質量控制制度···················100

廉潔與獨立性保證手段···················103

十六、造價咨詢服務注意事項及預控方法············104

工程招標控制價編制的重難點分析和預控方法·······104

清單編制的重難點分析和處理方法············105

十七、造價咨詢服務的風險控制················106

工程造價咨詢過程中的風險···············106

建設項目造價咨詢過程中的風險預控措施·········110

…

,

一、本公司內部管理機制

工作原則

在本項目的造價咨詢服務過程中，本公司工作人員在開展造價咨詢服務

工作時始終堅持以下原則：

（1）遵紀守法，廉潔自律；

#（2）實事求是，客觀公正；

（3）科學合理，真實準確；

（4）遵守職業道德，熱情服務；

（5）顧客至上，服務第一；

（6）其他應遵守的原則。

工作目標

依據招標文件和服務合同的要求，本公司完成本項目造價服務質量主

要目標如下：

（1）咨詢服務文件內容完整，文字清晰整齊，有相關專業造價工程師

蓋注冊章、公司負責人簽字蓋章，并蓋公司章。

#（2）成果文件格式滿足規范要求。

（3）成果文件編制依據充分，項目齊全，分類清楚，計算合理，不提

高或降低計算標準，不重復，不漏項，確保成果質量。

（4）工程量計算和套價準確，指標分析明確、合理，滿足招標人的要

求標準。

（5）堅持按照委托人的要求及本公司質量保證制度進行服務，如“三

級審核”制度等。

（6）委托方指令的其他要求。

審計原則

項目組成員分別對合同、計量計價規則、相關法律法規、政策性文件等

有關經濟類資料進行研判后，由項目負責人組織項目組成員開會確定初步

審計原則后，與委托方人員溝通形成審計原則并下發執行。實施期間如有

特殊情況一事一議。

工作準備

（

為了更好的進行工程造價控制咨詢，項目組作好以下準備工作：

1、掌握項目情況

本公司在接受咨詢任務后，項目組將首先到項目建設單位收集項目的立

項和審批情況；工程設計情況；概算編制和審批情況；資金來源、年度投

資計劃、實際資金到位情況；委托人工程進度計劃；建設項目管理組織機

構情況；委托人管理制度；會計機構和人員配備情況；其他有關情況。

為有效開展委托方所委托的造價咨詢工作，本公司在接收任務委托意向

開始，即擬派項目組著手開展好準備工作。

2、設置組織機構

為了有效地開展全過程造價咨詢工作，保證工作質量，本公司將根據本

次服務的工作內容成立有多年專業工程造價咨詢工作經驗的人員組成的工

程造價全過程控制項目組。本公司將根據有關規定與項目經理簽訂責任書，

明確職責范圍、工作內容、質量標準、工作目標。以嚴密的管理制度、過

硬的技術服務，全面履行委托合同及對業主方的各項承諾，以優質的服務

確保本項目造價咨詢工作的圓滿完成。

3、編制詳細咨詢工作實施方案

項目組在進一步掌握項目準確情況后，根據咨詢合同約定的具體內容、

具體職責、項目各管理組織的分工、工作流程等條件，調整本項目造價控

制方案，編制詳細的更切合實際的項目咨詢實施方案，在得到公司領導小

組同意和建設單位審批后實施。

！

4、做好人員培訓

根據項目咨詢任務的特點、要點，公司將對參與造價咨詢的人員進行必

要的有針對性的培訓，向項目組的造價及相關人員介紹項目情況，學習實

施方案，使全體項目人員熟悉工作程序，工作方法，熟練運用各種技術手

段。

學習招標人的要求、規范，熟悉招標人各類咨詢服務模版，嚴格招標人

的格式及要求進行服務。

二、造價咨詢服務工作依據、方案及程序

造價咨詢服務工作的依據

1、咨詢依據文件

（1）工程造價咨詢合同；

（2）'

（3）國家有關工程建設和造價管理的法律、法規和方針政策；

（4）財政部《財政投資評審管理規定》（財建【2009】648號文）；

（5）《襄陽市財政投資項目評審操作規程》；

（6）項目立項依據；

（7）設計方案及施工藍圖；

（8）項目所在地現場地質、水文、氣象，以及地上情況的有關資料；

（9）主管部門頒布的現行各專業工程預算定額及工程量清單計價規

范；

（10）施工組織設計或施工方案；

（11）(

（12）費用計算規則及取費標準；

（13）預算工作手冊或建材五金手冊；

（14）地區人工工資、材料及機械臺班預算價格；

（15）有關的工程施工圖集、規范與工程驗收規范；

（16）當地工程建設造價信息或市場價格；

（17）會議紀要、文函等；

（18）其他材料：各種調查材料、采集數據、取證資料等。

2、其他文件

（1）工程造價咨詢項目實施方案；

（2）工程造價咨詢質量控制流程單；

（3）工程造價咨詢項目回訪與總結。

立卷情況說明：卷內文件缺損、修改、補充、移出、銷毀等情況，由

檔案管理人員填寫。

}

造價咨詢服務工作方案

工程造價咨詢服務工作的一般程序可劃分為工作前期準備、造價咨詢

工作開展、提交造價咨詢工作成果三個階段。

1、工作前期準備

（1）取得咨詢項目開展的各項工作，包括獲取業務信息，接受委托人

的邀請，提供咨詢服務書等；

（2）簽訂咨詢合同，明確咨詢標的、目的及相關事項；

（3）在合同簽訂之后，收集咨詢服務所需的資料、踏勘現場、了解情

況；并盡快認真而詳盡地研究有關資料，包括項目的背景材料、國家的相

關法規、項目的有關文件、以及與項目相關的其他情況資料；

（4）在對項目相關資料進行認真研究的基礎上，本公司按委托方的要

求編寫該項目工作大綱或實施方案，并征求委托方意見。

（5）及時構建項目組，并進行團隊工作職責任務分工。

*

2、組織計劃實施

(1)進駐現場或進行現場調研

根據項目工作大綱的安排，及時組織項目組中的有關人員到項目現場

進行工作。現場工作主要有二種，一是進行現場調研，二是有些項目的工

作內容就是在現場來完成。無論是那種工作，造價工程師進入現場后都必

須嚴格執行造價咨詢行業及企業現場的有關規定。

(2)組織實施

項目組成員根據大綱的要求，按照各自分工，開展工程造價的各項計

量、計價、控制和其它相關工作，堅持實事求是、客觀公證的原則，如實

準確的確定工程造價。項目組要進行認真的組織與協調工作。在各相關部

分工作完成的基礎上，造價工程師進行必要的系統性的組合與優化工作，

并對出現的差異部分進行修正，以此作為基本工作成果。

(3)溝通與調整

為使咨詢成果較好地符合委托方的要求，滿足委托方的需要，在咨詢

工作開展過程中，項目組必須與委托方經常進行必要的溝通。在溝通中重

點解決以下主要問題：

a.原委托合同簽訂過程中委托方提供的情況與實際情況的差異，為此

造價工程師采取的措施及工作安排和工作量變化，以及可能產生的時間變

化等;

：

b.造價咨詢工作成果與委托方期望結果之間存在的差異，差異產生的

原因等；

c.造價工程師將咨詢結論的主要依據、問題、基本意見等與委托方等

相關單位進行交流，聽取相關各方有無不同意見，并根據具體情況，決定

是否對造價咨詢意見進行必要的補充和調整。

3、提交造價咨詢成果

（1）起草咨詢報告，征求委托方意見

所有爭議問題解決后，對爭議問題進行調整，出具最終結算書，進行

三級復核，復核無誤后、報告簽發前向委托方匯報，征求委托方對咨詢報

告的意見，委托方對咨詢報告中的結論和處理意見有異議的，根據有關法

規和具體情況，認真進行研究，并向委托方及時匯報情況。爭得委托方同

意后通知送審單位蓋章定案。辦理定案編寫報告書；報告簽發、裝訂。

（2）交付項目成果

在以上工作的基礎上，本公司按雙方協議好的方式，將造價審計成果

正式交予委托方，委托方對審計成果進行簽收。對于工程造價咨詢工作，

造價工程師應當在咨詢工作結束時完成全面的總結報告，按規定報送有關

方面。

（3）認真進行總結性工作

:

造價咨詢成果交付委托方后，項目組要進行必要的造價咨詢工作總結，

包括工作經驗和教訓等，同時對一些資料、文本等進行歸檔。

（4）實行咨詢服務回訪制

本公司在適當的時候，對委托方要進行必要的回訪，一方面了解造價

咨詢成果的實際效果，同時也是聽取委托方對造價審計工作的意見，以利

于今后造價咨詢工作的開展。回訪中真實記錄咨詢成果和咨詢服務工作產

生的成效及存在問題，并收集委托方對服務質量的評價意見。

造價咨詢服務程序

造價咨詢服務程序見下圖所示：

,

合同評審業務信息獲取

業務主辦方與委托人簽訂咨詢合同

項目負責人組織制定咨詢實施方案，確定人員配置；領取預算評審的資料

。

組織造價咨詢人員進行現場勘察、調研

開展預算審核及其他工作

與預算編制單位核對

校核人校核工程量計算是否符合計量規則、規費要求，

在工程量計算書復核欄中修正，編制咨詢成果文件初步結果

審核人審核計量方法、計量依據、套用定額

是否符合要求，不符合要求的，提出整改意見

]

符

合

要

求

技術負責人簽發咨詢成果文件

咨詢成果文件交付及委托方提供資料收

、

發等級、資料收集整理歸檔、上報備案

信息反饋咨詢服務回訪

提出改進意見、建議

三、造價咨詢服務承諾和方法

造價咨詢服務承諾

本公司已詳細閱讀全部招標文件，針對招標人的服務需求，本公司特

此承諾：

1、根據委托人要求，本著精心為委托人服務的原則，科學合理的統籌

安排好咨詢工作，協調好各方之間關系，保質保量完成委托人委托的服務

內容和服務權限內的工作，并隨時接受委托人的監督和檢查。

2、恪守咨詢行業職業道德基本準則，以“客觀、科學、公正”為執業

原則，在履行咨詢合同期間或合同規定期限間，不得泄露在執業過程中知

悉的秘密，不得獲取規定咨詢服務費之外的任何利益。

3、確保按照委托人的業務情況隨時提供相關服務，保證派出的專業人

員遵紀守法，熟悉并從事過政府投資項目的造價咨詢服務工作，并保證專

業人員隊伍的穩定性，確保按期完成委托人委派的工作任務。如因本公司

專業人員不稱職，本公司愿意隨時按照委托人的要求更換專業人員。

4、對在執行業務過程中知悉的委托人及委托人下屬分支機構的工作秘

密嚴加保密，除非經項目單位同意，本公司保證不將委托人的工作秘密和

委托人及其所屬分支機構提供的一切資料對外泄露，否則承擔相應的法律

責任。

5、在委托項目完成后，根據招標人需要，本公司將為招標人提供后續

服務，發揮本公司的專業優勢，對其余項目中遇到的問題提供咨詢意見，

以更好的為國家行政機關的建設服務。

咨詢服務質量標準、精度要求內容

質量標準：客觀、公正、熱情、專業，服務零投訴。

造價咨詢服務屬于社會中介機構，屬于服務行業。是中介機構就必須

講究客觀、公正，是服務行業就必須講究熱情、專業。本公司在咨詢服務

的過程中用我們的專業知識、積極的態度，客觀公正的履行我們的義務，

給委托方一個圓滿的服務。

造價咨詢服務的精度主要體現在數字上，很難做到100%，但我們要在

精度范圍的努力提高準確率。

保證咨詢服務質量標準和精度要求的措施和方法

為了保證咨詢服務的達到質量標準和精度要求，必須有行之有效的措

施和方法，本公司在咨詢項目組制定了如下措施和方法：

1、公司對項目組的服務質量每月進行一次考評，采取讓委托方等外單

位打分的方式來考評，對咨詢項目組中得分較低的成員進行調換或辭退，

對整個項目組整體評價較差的要追究項目負責人的責任。

2、定期對咨詢人員進行個人素質教育和專業知識的充電，提高服務質

量。

3、建立配套完善的激勵機制、風險約束機制和問責機制。激勵機制包

括物質、精神激勵和社會認知激勵等，風險約束機制既要求從業者進行行

業自律、職業操守教育和道德自我約束，更重要的是建立嚴密的監督約束

和相互制衡制度，為此本公司有相配套的責任追究制度、信用評價體系，

通過制度的完善來控制和減少風險的發生。

4、實行嚴格的三級審核制度，既是對實際操作者成果文件的查錯，也

有效防范審計風險的發生。咨詢項目組內容將精度要求指標分解到個人，

在公司內部進行三級審核。

5、>

6、嚴格執行回避制度，與該項目有利益關系者應進行回避。

7、6、如發生咨詢質量問題或執業操守問題則追究當事人責任。

視情節輕重給予、辭退、賠償，嚴重的將移送司法處理。

8、造價咨詢服務項目投資控制措施和方法

9、造價咨詢服務的投資控制主要是將投資控制在合同規定的范

圍內，控制在投資概算的范圍內。做好投資控制的最好方法是做到事前、

事中、事后的控制。對設計概預算的評審、對工程結算的評審屬于事前和

事后控制，對投資的控制能起到竿見影的效果。事中控制是指在施工中的

過程投資控制，主要內容是對設計變更和洽商的控制，同時要做反索賠工

作：

10、1、概預算及結算的控制措施和方法

11、在審核概預算時要結合投資估算的內容，對超過估算內容的

要提出意見，提請設計人員進行修正方案或材料。在結算審核中，要結合

平時過程咨詢中出現的問題，重點分析超過合同預算的內容是否真實和準

確。同時對合同預算內的減項部分要進行仔細查閱，沒有完成的或變更了

的內容一定要剔除。

12、2、如何處理工程中出現的變更洽商

13、（1）對擬進行的工程設計變更進行計量與評估，分析擬進行

的設計變更對造價的影響，從多方案變更中優選出實際可行、最經濟合理

的變更方案，并測算出設計變更可能造成的費用上的增減。主要有以下幾

種情況：

14、a、對于確屬原設計不能保證質量、設計遺漏和錯誤以及與現

場不符、無法施工非改不可的，應按設計變更程序進行。

15、b、對于變更要求可能在技術經濟上是合理的，也應進行全面

評估，將變更以后產生的效益與現場變更引起施工單位的索賠所產生的損

失加以比較，提出合理化建議。

16、c、分析工程變更引起的造價增減幅度是否在控制范圍之內，,

盡量減少設計變更的發生，確需在施工中發生變更的，也要在施工之前變

更，以避免索賠事件的發生。

17、d、對設計變更進行現場監督和重大事項記錄，并簡要載明變

更產生的原因、背景、變更產生的時間，參與人、工程部位、提出單位等。

為竣工結算提供詳實可靠的資料。

18、（2）對設計變更實施過程進行跟蹤，主要跟蹤以下三點：

19、a、設計變更是否已全部實施，若在設計圖已實施后，才發生

變更，則計算因牽扯到按原圖施工的人工費、材料費及拆除費等。若原設

計圖沒有實施，則要扣除變更前部分內容的費用。

20、b、若發生拆除，已拆除的材料、設備或已加工好但未安裝的

成品、半成品則要提請建設單位注意回收。

21、c、特別要提請業主注意，對于調減或取消項目也要簽署設計

變更，以便在結算時扣除。

22、3、如何把握工程中出現的反索賠現象

23、對設計變更進行分析，以便追究責任方的責任，及時進行反

索賠。可能的情況有以下幾種：

24、a、若由于設計部門的錯誤或缺陷造成的變更費用以及采取的

補救措施，如返修、加固、拆除等費用，由造價工程師協同業主與設計單

位協商是否索賠。

25、b、若由于監理單位的失職或錯誤指揮造成設計變更應由監理

單位承擔一定費用。

26、c、由于設備、材料供應單位供應的材料質量不合格造成的費

用應由設備供應單位負責，及時進行索賠。

27、d、由于施工單位的原因、施工不當或施工錯誤，此變更費用不

予處理，由施工單位自負，若對工期、質量、造價造成影響的，還應進行

反索賠。

四、咨詢服務工作程序和計劃安排

建立咨詢服務工作程序

工作前期準備

（1）接受委托

咨詢中介機構與委托方簽訂協議或合同，接受委托。

（2）認真研究項目的相關資料

在合同簽訂之后，審計中介機構應盡快認真而詳盡地研究有關資料，

包括項目的背景材料、國家的相關法規、項目的有關文件、以及與項目相

關的其他情況資料。

（3）編寫咨詢工作大綱或實施方案

在對項目相關資料進行認真研究的基礎上，審計中介機構按委托方的

要求編寫全過程跟蹤審計項目工作大綱或實施方案，并征求委托方意見。

（4）建立咨詢項目組

審計中介機構及時構建審計項目組，并進行團隊工作職責任務分工。

組織計劃實施

(1)進駐現場或進行現場調研

根據項目工作大綱的安排，及時組織審計項目組中的有關人員到項目

現場進行工作。現場工作主要有二種，一是進行現場調研，二是有些項目

的工作內容就是在現場來完成。無論是那種工作，造價工程師進入現場后

都必須嚴格執行造價咨詢行業及企業現場的有關規定，并要在企業的配合

下完成相關工作。

）

(2)組織實施

項目組成員根據大綱的要求，按照各自分工，完成相關的工作任務。

項目組要進行認真的組織與協調工作。在各相關部分工作完成的基礎上，

造價工程師進行必要的系統性的組合與優化工作，并對出現的差異部分進

行修正，以此作為基本工作成果。

(3)溝通與調整

為使審計成果較好地符合委托方的要求，滿足委托方的需要，在咨詢

工作開展過程中，項目組必須與委托方經常進行必要的溝通。在溝通中重

點解決以下的問題：

(a)委托方提供的情況與企業實際情況的差異，為此造價工程師采取的

措施及工作安排和工作量變化，以及可能產生的時間變化等;

(b)造價咨詢工作成果與委托方期望結果之間存在的差異，差異產生的

原因等；

(c)造價工程師將造價咨詢結論的主要依據、問題、基本意見等與委托

方等相關單位進行交流，聽取相關各方有無不同意見，并根據具體情況，

決定是否對造價咨詢意見進行必要的補充和調整。

提交造價咨詢成果

`

(1)交付項目成果

在以上工作的基礎上，造價咨詢機構按雙方協議好的方式，將造價咨

詢成果正式交予委托方，委托方對咨詢成果進行簽收。對于造價咨詢工作，

造價工程師應當在造價咨詢工作結束時完成全面的總結報告，按規定報送

有關方面。

(2)總結性工作

造價咨詢成果交付委托方后，造價咨詢機構要進行必要的造價咨詢工

作總結，包括工作經驗和教訓等。同時對一些資料、文本等進行歸檔。

(3)回訪

造價咨詢機構在適當的時候，對委托方要進行必要的回訪，一方面了

解造價咨詢成果的實際效果，同時也是聽取委托方對造價咨詢工作的意見，

以利于今后造價咨詢工作的開展。造價工程師的上述工作內容是相互關聯

的，有些內容之間是互為條件的，有些工作不是一次就能完成好的，可能

要根據進展情況進行調整，多次開展。

各階段咨詢工作的主要程序及計劃時間安排

項目資料審核工作程序及時間安排

（1）接收預算審核資料后，在規定時間內送審核項目組并建立臺賬；

（2）審核項目組在2天內提出審核意見；

實施階段咨詢工作程序及時間安排

（1）審核項目是否合規、真實；

（2）項目組在2—6天內核對圖紙工程量（結合項目大小具體安排核對

工程量時間）；

（3）核對工程量后進行現場勘查；

（4）在勘查現場后對項目的工程量、定額的套取、材料的價格等進一步

審核；

（5）按核對后的工程量套用相關定額出具初步結算書，并對照審核后工

程量、復核表進行自審或校核，并作出該工程的主要材料用量指標、單項

造價、整體造價的分析，然后提交復核，復核在1-3天內提出意見；

（6）。

（7）與送審單位及建設單位約定核對時間，項目組在1-2天內核對完畢（結

合項目大小具體確定核對時間）；

（8）核對、調整完畢后，進行復核，在1-3天內提出意見，期間及時與

委托單位、建設單位溝通，聽取相關各方有無不同意見，并根據具體情況，

決定是否對造價咨詢意見進行必要的補充和調整；

提交造價咨詢成果階段的主要程序及計劃時間安排

（1）起草咨詢報告，征求委托方意見，項目組在1天內完成；

（2）交付項目成果；

五、工程造價咨詢質量管理制度、流程與廉潔防控措施

質量管理制度

·

以造價咨詢項目的質量控制為核心，以機構的全面質量控制為基礎，

以外部的監督檢查為補充，堅持公平、公開、公正和誠信的原則，不得違

反工程建設管理規章制度，公司特建立如下內部管理制度和質量控制體系。

項目簽約制度

每承接一項造價咨詢業務，必須簽訂業務約定書，并在委托書中明確

咨詢時間、范圍、完成工作時間等基本事項。

委派人員制度

業務總負責人根據項目負責人了解的委托項目實際情況和時間要求，

選擇業務總監和具備專業勝任能力、熟悉委托項目的項目經理及各專業負

責人和助理人員組成項目團隊，明確各自的職責，做到合理分工，發揮所

長，并全程組織實施造價咨詢方案，完成造價咨詢工作。

編制、審核造價咨詢方案制度

明確由項目負責人組織編寫造價方案，組織方案的分析、討論，并逐

級上報審核，使造價咨詢工作的組織具有項目針對性，集中力量解決重點

難點問題。

指導和復核制度

"

具體包括：A:項目負責人和各專業負責人全程指導助理人員工作，對

如何履行審核程序、收集相關資料信息、完善工作底稿的督導。B:項目負

責人和各專業負責人現場審核助理人員的工作底稿，以保證質量。C:項目

負責人復核簽字后報技術負責人進行獨立審核，技術負責人審核無異議事

務所法人審核簽發。

溝通制度

一是項目人員之間隨時進行內部溝通，每天項目組召開一次現場討論

會，加強相互配合，互通信息，分工協作；二是項目負責人與建設單位隨

時進行溝通。三是項目組與委托單位、施工單位有關人員相互溝通，并形

成例會制度，對雙方意見分歧進行磋商，以達成共識別，制定合理的解決

方案。

技術措施

①本公司《企業規章制度》對全面質量控制、審計質量控制、業務管

理、風險控制、各類業務操作指南以及審計程序和方法、工作底稿的編制

等諸方面進行了全面詳實的闡述和規定，確保執業人員規范執業。

②采用分層、分環節質量控制法，關鍵點質量控制法，三級復核等多

項技術措施控制全過程，確保質量。

A:分層質量控制措施：項目組各級別成員根據各自職責對本層次業務

質量進行控制，高級別人員對下一級別層次的工作質量進行檢查和督導，

并及時提出改進意見，做到發現問題及時解決。

B:分環節質量控制措施：對項目的不同環節采用“節節”審核法。根

據每個業務環節的質量控制內容和目標責任，對各環節的質量進行控制，

對每一環節完工后，須由專業負責人審核無誤后再進入到下一個環節。

《

C:關鍵點質量控制措施：每一個項目實施過程中都會有一些對結果和

質量產生重大影響的關鍵點，控制了這些關鍵點，則能基本保證該項目的

整體質量，并大大提高工作效率。

D:三級復核措施：造價人員對工作底稿進行自查的基礎上，各專業負

責人對本專業工作底稿進行復核，項目項目負責人復核各專業結果，并重

點復核關鍵點工作底稿，草擬報告初稿，報技術負責人、公司法人審核簽

發。

硬件支持

我公司執業人員均配備了筆記本電腦和鋼筋計算、圖形計算、清單計

價、定額計價等軟件，為優質高效完成造價咨詢業務提供了有力支撐。

信息資源支持措施

①我公司在長期各類造價業務實踐中，收集整理了大量的各類材料價

格等資料，并在此基礎上建立了各類基礎數據信息庫，提供了強有力的信

息支持。

②在長期的業務實踐中，本公司與眾多關聯協作單位建立了持久穩定

的合作關系，并建有外聘專家庫，在工作中遇有特殊問題可向專家進行咨

詢，確保了咨詢質量。

③訂閱大量工程施工技術、工程造價專業刊物，購買各類專業的書籍，

供造價人員學習查閱。

$

服務保證措施

①嚴格遵守國家的法律法規，講究職業道德，誠信經營。

②安排專人以書面形式向委托單位定期匯報工程審計情況、存在問題。

③嚴格遵守招標文件和我方投標文件、合同要求規定，保質保量按時

完成項目全部審計任務，自覺接受貴方監督。

⑤按委托協議期限審計結束后，及時向委托方報送工程結（決）算審

計報告。

⑥建立嚴密的保密管理制度，保證做到項目內容不失密、泄密，否則

愿承擔由此引起的一切責任。

⑦保證委派的項目組成員具備相關的專業知識和經驗，有足夠的專業

勝任能力。

⑧保證送審資料的完整性和唯一性，在接收送審時即對資料編號打碼

裝訂成冊，結算審核完畢。

"

質量管理流程

為了有效實施工程造價咨詢質量全面管理，嚴格落實質量管理制度，

充分保證工程造價咨詢成果的真實性、完整性、科學性，特制定本流程。

1.咨詢小組的成立：

接收到咨詢工作任務后，公司召開工作會議，了解工作人員工作狀況，

組成咨詢工作成員，確定咨詢工作小組組長。

2.咨詢小組會議的召開

咨詢工作小組召開會議確定項目負責人，監理項目咨詢工作日志，介

紹項目情況，明確項目組成員的分工，根據已有資料，暫估工作時間，對

外聯絡、資料的交流與匯總等工作進行統一安排，并予以記錄；

項目負責人：負責整個項目的運行，包括外聯、內聯、分工、分配工

作、日志、召開項目小組會議、收集資料、成果保存等；

3.根據項目規模，繁雜程度等情況，召開咨詢小組會議，并保證資料

的共享，匯總以及小組成員的交流；

；

4.初步結果的自校

咨詢工作小組相關人員完成咨詢項目后，應對本人提交的初步成果進

行自校，并對初步成果的質量負責，自校的只要內容包括：

a）是否完成了咨詢項目的計劃規定的全部咨詢內容和質量要求；

b）項目咨詢采用的法規、規范、標準、定額、計算方式、價格等依據

是否正確、合理；

c）咨詢過程中形成的記錄、會議紀要、取證等問價是否真實、充分和

有效；

d）對咨詢項目中出現的復雜事項、重大分歧、投資風險因素以及咨詢

結果有重大影響的問題，初步成果是否有說明分析，判斷和結論是否正確，

理由是否充足；

e）數據引用、數據計算、數據調整、數據評估、數據匯總是否準確；

f）初步結果是否完整一致、清晰，是否滿足使用要求。

。

5.二級復核工作在小組內完成，并填寫復核工作流程表，由各項目組

成員及項目負責人簽字；

6.項目復核成果確認后，公司指派除項目組成員外其他公司工作人員

對咨詢成果進行三級復核；

7.咨詢工作結束后，開始填寫《工程造價咨詢質量控制流程單》，項

目小組負責按要求完成工作底稿；

8.不按要求完成三級復核流程并且《工程造價咨詢質量控制流程單》

沒有填寫完整并簽字的，報告不予蓋章；

廉潔與獨立性保證手段

為加強廉潔建設，規范工程造價咨詢市場行為，防止發生各種謀取不

正當利益的違法違紀行為，保護當事人的合法利益，公司特建立如下制度：

（1）公司設廉潔監督員,監督員工的廉潔性,并接受委托單位、建設單

位的監督。

（2）與委托方和相關當事方之間存在可能影響公正執業的利害關系

時，造價人員回避制度。

[

（3）針對工程造價控制和審計的特殊性，本公司制定了工程造價審核

人員"五不準"準則，即：審核人員不準對委托方提出工作以外的任何要求；

不準收受任何財物和其他利益（財物是指現金、有價證券和實物，其他利

益是指提供各種名義的旅游、考察等給付財物以外的其他手段）；不準參

加承包商的任何宴請（工作餐除外）和娛樂活動；不得接受任何通訊工具、

交通工具和高檔辦公用品；不準利用工作之便要求委托方、承包商辦私事。

如有違反工程造價失實的執業人員將堅決予以開除并報有關部門進行執業

處理。

要求全體項目組成員嚴守《造價工程師職業道德準則》的要求，遵守

相關法律、法規，勤勉盡責，恪守獨立、客觀、公正的原則。

六、確保工程造價咨詢工作質量控制的技術措施

為確保工程造價咨詢質量，本公司已建立了完善的造價咨詢質量保障

措施，具體如下：

建立完善服務體系，認真落實質量責任制。

建立健全項目服務保證體系，隨著工程進展逐步配備各專業人員和手

段，完善項目的審計各項職能，確保有效運行。項目部將狠抓服務責任制

的落實工作，明確各部門和人員的責任制，針對項目特點和本部門的工作

內容，對質量責任制進行分解，提出具體要求，實行文件化管理，提高工

作質量，以確保造價控制質量。

抓好咨詢工作技術準備工作

*

在準備工作上，優化各項資源配備，對各專業實行定置化管理，實現

緊張而有序的工作條件。

在技術準備上，一是結合項目實際情況，編制科學、切合實際的咨詢

計劃。二是建立各種咨詢管理臺帳，規范化、標準化。三是優化咨詢方案、

緊跟現場，提高咨詢文件的可靠性。

做好工程量清單及工程項目標底或控制價的編制工作

1、根據《建設工程工程量清單計價規范》的要求，工程量清單的編制

與計價必須遵循四統一原則，即：1)項目編碼統一，2)項目名稱統一，3)

計量單位統一，4)工程量計算規則統一。

2、按國家頒布的統一工程項目劃分，統一的計量單位和統一的工程量

計算規則，根據施工圖紙計算工程量，收集審閱編制依據、取定市場要素

價格、確定工程價格要素消耗量指標、當使用現行定額編制標底價格時應

對定額中各類消耗量指標按社會先進水平進行調整，勘察施工現場、對設

計文件（施工圖）表述，或描述不清的問題向委托方質疑，請求解釋，明

確委托方的真實意圖，力求計價精確。

3、遵循市場形成價格的原則：工程量清單下的標底價格反映的是由市

場形成的具有社會先進水平的生產要素市場價格。

體現公開、公平、公正的原則：工程量清單下的標底價格應充分體現

公開、公平、公正原則。公開、公平、公正不僅是投標人之間的公開、公

平、公正，亦包括招標投標雙方間的公開、公平、公正。風險合理分擔原

則：在標底價格的編制過程中，編制人應充分考慮招投標雙方風險可能發

生的幾率，風險對工程量變化和工程造價變化的影響，在標底價格中應予

以體現。

標底的計價內容、計價口徑，與工程量清單計價規范下招標文件的規

定完全一致的原則。標底的計價過程必須嚴格按照工程量清單給出的工程

量及其所綜合的工程內容進行計價，不得隨意變更或增減。

一個工程只能編制一個標底的原則。

嚴格遵循法律政策依據

咨詢工作人員首先要吃透法律政策依據，準確掌握工程量計算規則，

對有爭議的難點和疑點問題要求咨詢人員及時匯報，并請有關負責解釋的

權威部門的專業人士答疑解惑，消除法律政策上的盲區點。然后本著客觀

公正，實事求是的原則，以維護委托方的合法經濟權益為出發點，以事實

為依據，以法律政策為準繩，正確確定工程量；要依據工程類別、工程性

質，嚴格確定定額套項及取費情況，防止漏套、重套、錯套的情況發生。

嚴格把握材料價格核定

目前材料價格在市場經濟環境下比較復雜，給認定工作帶來了一定的

難度，如若把關不嚴不實，直接關系到工程總造價的大小，關系到委托方

的合法經濟利益是否受到侵害的問題。對同期工程造價信息上沒有的材料

價格以項目的同地同期、同規格質量的市場調查價的平均值為依據。

項目造價咨詢的復核稽查（三級復核制）

1、咨詢人員應嚴格按照咨詢服務工作程序進行咨詢工作，將工作思路

和工作軌跡做出全面記錄，并獲取充分、恰當的依據，形成完整的咨詢工

作底稿。

2、本公司實行嚴格的咨詢工作底稿三級復核制度，即項目經理、公司

項目負責人、質量監管部負責人三級復核。重大項目應指定技術總監進行

再復核。

|

3、各級復核人員在復核工作底稿時，應做出必要的復核記錄，書面表

示復核意見，并在其復核過的咨詢工作底稿上簽名和簽署日期。

4、項目經理復核為一級復核，應采用在工作現場復核的方式對咨詢工

作底稿逐頁復核。

項目經理應重點復核以下內容：

（1)咨詢人員是否執行了咨詢工作計劃規定的程序，目標是否已實

現；

（2)相關項目中涉及所有權歸屬資料是否齊備；

（3)咨詢工作證據的充分性與恰當性，特別是性質重大、金額較大的

事項；

（4)調整事項、重大問題是否已全部記錄在工作底稿當中，調整的原

因及金額是否正確，是否存在未解決的重大問題；

（5)工作過程及其結果是否已適當記錄，是否符合工作底稿的要求；

'

（6)結論與工作結果是否一致，是否支持其意見；

5、公司項目負責人的復核為二級復核，對一級復核中發現的問題，應

做出復核記錄，并及時提出，要求工作人員進行說明，并完成尚未執行的

審計程序，補充獲取咨詢工作證據，完善咨詢工作底稿，保證咨詢工作記

錄的完整。對于存在的無法解決的重大問題或影響咨詢意見類型的重大問

題，在做出復核記錄的同時，應向上一級負責人員請示匯報。

6、質量監管部負責人復核為三級復核，應在公司項目負責人復核的基

礎上，采取在工作現場復核與總體復核相結合的方式，對咨詢工作底稿中

重要事項、重要程序的執行以及調整事項進行復核。

質量監管部負責人重點復核以下內容：

（1）總體咨詢工作計劃和具體工作計劃的恰當性，包括重要性水平、

風險的評估，程序的設計等；

（2）二級復核所提出的重大問題的處理情況；

（3）調整事項的性質、原因及金額；

（4）重要事項的工作程序執行是否恰當，依據是否充分；

—

（5）項目負責人提出的意見及報告類型是否恰當。

質量監管部負責人對復核中發現的問題，應做出復核記錄，并要求項

目負責人結合工作底稿做出書面說明。

造價咨詢報告的質量控制

1、造價咨詢報告必須全面、客觀地反映項目造價審計情況，對造價咨

詢服務工作中發現的問題，要提出處理意見或建議，發現重大問題要作重

點說明；

2、咨詢報告質量控制實行三級復核制，造價咨詢報告及附表經過公司

三級復核后，交本公司技術負責人審定簽發；

3、造價咨詢報告按統一格式打印、裝訂、簽章，造價咨詢報告連同相

關的咨詢工作底稿等造價咨詢工作資料應及時完整歸檔。

強化咨詢管理，發揮咨詢控制能力

過程控制是保證咨詢工作質量的關鍵環節。嚴格按咨詢工作規劃或計

劃的部署原則各措施實施咨詢工作，在管理上充分發揮各專業工作人員作

用。管理部門對咨詢工作要進行動態控制，做到準備工作細致，咨詢服務

過程嚴格控制，及時掌握第一手資料，尋求工作要點與重點突出，本公司

將努力發揮團體優勢，努力體現專業特，為委托方提供優質的服務產品。

《

七、確保工程造價咨詢工作質量控制的組織措施

工作效率保證措施

本著高效的原則，本公司在業務處理上，各部門（包括辦公室）積極

配合保證業務的順暢進行，確保在委托方要求的時間內完成審計任務。具

體如下：

1、接受委托后，根據委托項目的具體情況立即安排相應專業人員進行

操作，視項目情況分若干小組，在人員配置上保證審計項目在委托方要求

的時間內完成；

2、根據委托方要求的完成時間倒排計劃，計劃編排具體到每日的審計

進度要求，每日檢查審計項目組的實際完成情況，根據審計進度的檢查情

況，確定是否對咨詢人員進行調增；

3、安排一、二級、三級復核人員提早介入，隨咨詢工作進展進行復核，

縮短審核程序時間；

4、出具初步咨詢意見后，立即通知委托方聯系人，確定交換意見時間，

交換意見定稿后，1個工作日內出具正式咨詢報告。對于委托方委托的特

別緊急事項，本公司保證在接到通知后不超過2個小時到達、接收委托項

目。

咨詢服務紀律保證措施

本公司已制訂員工執業守則，要求員工廉潔守法，遵守職業道德，將

公司利益放置首位，顧全大局，具有良好的團隊精神，與同事協作配合、

友善相處，經常交流、溝通業務問題，互相學習，共同提高。通過高素質

的人員、借助豐富的工程造價咨詢工作的經驗保證項目部的服務質量。人

員的要求：

1、本公司將根據項目的特點，合理制定項目咨詢工作計劃并與委托方

及時溝通，選派具有豐富類似工程咨詢經驗的資深項目管理師、注冊造價

工程師組成項目團隊，按照經委托方確認的咨詢服務工作計劃實施，確保

咨詢工作工期。如在咨詢過程中由于其他不可預見因素的影響，本公司將

適時對人員、階段性工期目標進行調整以確保總工期目標的實現。

2、參與項目的工作人員具有較高政治素質、政策水平和專業技術水平；

對不同行業、不同項目的造價咨詢，根據專業特點組織相應的專業造價咨

詢工作人員參加。

3、工作人員嚴格執行國家的法律法規，客觀公正、廉潔自律，以保證

造價咨詢結果的準確性和公正性。

4、實行回避制度，工作人員與工程項目單位有直接關系或有可能影響

咨詢公正性的予以回避。

5、公司所有參與咨詢工作人員，一律不得與有利益連帶關系的單位私

下接觸，不得吃請，不準受禮。不得有任何營私舞弊行為。若發現經查實

確有違規者，公司將嚴加查處。

制定及時、準確進行咨詢結果要素傳遞及信息反饋的措施

、

1、為認真做好與委托方的溝通，指派專人與委托方聯系，促進咨詢工

作的順利開展，對咨詢結果要素的傳遞和信息反饋，本公司采取多種方式，

如會面匯報、專人傳送、電話、、傳真、特快專遞等。

2、對咨詢成果派專人傳送，一般性資料可采取上述方式中的其他方式

獲取，但最終取證資料要求為非傳真件、經當事人核閱，并且簽名、蓋章

的有效證明資料。

經驗保證

本公司借助以往完成類似項目的成功范例，分析各項目在咨詢工作過

程中可能存在的問題，有針對性地進行造價咨詢，在保證咨詢工作質量方

面能起到事半功倍的效果。

資金及設備保證措施

1、本公司承諾保證項目資金的投入滿足項目的要求，不會出現因資金

問題影響項目咨詢工作的現象。

2、本公司將為項目人員配備專門的筆記本電腦和工程造價咨詢軟件，

確保項目咨詢工作的實施效率及質量，并嚴格保守貴公司的商業機密。

制定特別緊急事項業務處理程序

<

本著特事特辦的原則，本公司在特別緊急事項的業務處理上，公司各

部門（包括辦公室）積極配合，保證業務的順暢進行，確保在委托方要求

的時間內完成咨詢工作。

1、對于委托方委托的特別緊急事項，本公司保證在接到通知后不超過

3小時到達、接收委托項目；

2、接受特別緊急事項后，根據委托項目的具體情況立即安排相應專業

人員進行操作，視項目情況分若干小組，在人員配置上保證咨詢項目在委

托方要求的時間內完成；

3、根據委托方要求的完成時間倒排計劃，計劃編排具體到每日的咨詢

工作進度要求，每日檢查咨詢項目組的實際完成情況，根據咨詢進度的檢

查情況，確定是否對咨詢人員進行調增；

4、安排復核人員提早介入，隨咨詢進展進行復核，縮短審核程序時間；

5、出具初步咨詢意見后，立即通知委托方聯系人，確定交換意見時間，

交換意見定稿后，1日內出具正式審計報告。

管理體系的保證措施

為確保基本建設工程造價咨詢質量，已建立完備的咨詢服務質量與咨

詢服務風險的控制與管理程序。建立了以公司技術負責人為首，質量監管

部和項目經理控制、專業造價工程師和概預算人員參與的全員、全過程的

質量管理組織體系。通過完善的項目管理流程控制項目小組服務質量，我

們擁有完善的《項目管理咨詢服務指引》、《審計手冊》、《行政管理制

度》，在項目管理咨詢服務運行程序、組織機構、相關管理制度、項目管

理咨詢服務報告的控制程序等方面從組織上、程序上、制度上對咨詢服務

工作的優質、高效加以保證。

。

嚴格遵守保密規定

1、在為委托方提供服務時，不得違反委托方因其業務所需的保密要求，

可與委托方簽署保密協議并嚴格遵守。

2、保證對提供服務過程中由委托方傳送或交付給本公司的任何商業、

行政或其他相關信息、文件、資料等（以下統稱保密信息）嚴格遵守保密

義務。

3、維護委托方通過口頭、書面、和/或其他方式提供給本公

司的保密信息的保密性，不將這些保密信息披露給需要知道保密信息的本

項目組成員之外的其他人員。

4、在保密期限內應以嚴格保密的態度、方式對待保密信息，將采取必

要和適當的預防措施來維護保密信息的保密性。

5、委托人與被委托人雙方在未得到對方的事先書面同意前，不得將合

同本身和合同中的任何內容，以及對方在合同準備和執行過程中提交的任

何文件和資料披露給第三方。但雙方將前述資料或信息披露給與披露方有

合約關系的第三方除外；對所知悉的該工程籌資情況、建筑結構等一切建

設單位內部的秘密嚴格保密，不以任何形式傳播、擴散。

6、對參加服務的相關工作人員進行保密教育，履行保密義務，委托

工作協議履行完畢，對所獲悉的建設方秘密仍負有永久保密責任。

造價咨詢業務總結與回訪

%

回訪與總結一應包括以下內容：

1、咨詢服務回訪由項目負責人有關人員進行。回訪前由相關專業造價

工程師擬訂回訪提綱；回訪中應真實記錄咨詢成果及咨詢服務工作產生的

成效及存在問題，并征求委托方對服務質量的評價意見（委托方回訪評價

表）；回訪工作后由項目負責人組織專業造價工程師編寫回訪記錄，報技

術總負責人審閱后留存歸檔。

2、咨詢服務總結應在完成回訪活動的基礎上進行。總結應全面歸納分

析咨詢服務的優缺點和經驗教訓，將存在的問題納入質量改進目標，提出

相應的解決措施與方法，并形成總結報告總負責人審閱。

歸檔資料的完善措施

加強工程造價咨詢檔案管理，積累工程造價技術資料，是為了體現檔

案的憑證價值和參考價值，更好地為工程造價咨詢服務。造價咨詢負責人

在每個項目結束后，應將有關資料按檔案管理制度的要求整理歸檔。為使

文件資料和業務檔案完整、準確、系統、有效，制定檔案管理制度如下：

1、檔案資料由專人負責管理。

（1）文件資料由文書人員統一收發、分辦、傳遞、用印整理、立卷后，

交由部門負責人審定，定期向檔案室歸檔。

（2）業務檔案由業務人員按照工作過程和內容進行整理、立卷、裝訂

后，交由項目負責人審定，并由業務人員編制移交目錄，向檔案室歸檔。

&

2、檔案室專職資料員，具體負責檔案管理，做好檔案接收、移交、分

類整理，登記保管、復制、借閱等工作。

（1）歸檔的文件資料和業務檔案必須保持相互間的歷史聯系，區分保

管、分類整理，并編制檔案目錄、卡片，保持整潔，便于查閱。

（2）接收檔案必須認真驗收，并辦理交接手續。業務檔案一般應在該

業務完成后3個月內向檔案室移交，交接雙方根據移交目錄清點核對，并

應履行簽字手續。文書檔案一般應在當年年終前移交。

（3）查閱檔案資料，必須辦理借閱登記手續，查閱完畢后應及時歸還。

查閱檔案時，涉及商業機密的，查閱人員必須承擔保密責任。業務檔案一

般不對外借閱，確因工作需要，須事先經公司領導批準，方可調閱。

（4）檔案室要做好檔案的安全保密工作，不得有遺失。如借閱過程中

導致遺失，要查清責任者，由責任者填寫遺失單，報請公司領導作出處理。

重要資料遺失應及時報案查。

3、檔案的保存和銷毀。

（1）上市公司的業務檔案至少保存十五年；對一般的業務檔案保存十

年；文件資料一般是長期性保存。

（2）對于保管期限屆滿的業務檔案，檔案室應編造清冊，報請法人代

表審批后銷毀。

$

八、工程造價咨詢工作中的資料收集、信息反饋、溝通協調

工程造價咨詢工作中的資料收集

工程造價資料是對建設項目經濟技術特點的反映。主要應包括以下三

方面內容：第一，是反映工程建設各個階段，各個部分的造價資料，包括

造價指數；第二，是反映工程建設及其組成部分經濟特性的參數，如建筑

系數、單位面積造價、功能參數等；第三，是影響工程造價的技術條件和

特點，如建設地點，結構特征，新工藝使用及價值工程的應用等。

工程造價資料的積累，其目的是為擬建工程和各種技術分析服務。“一

切從實際出發”是這些工作應必須遵循的原則，所以工程造價資料積累也

必須遵循客觀性、真實性的原則。故而造價資料積累的核心是竣工決算資

料積累，只有這樣才可以保證造價資料的真實性，真正實現其使用價值。

造價資料的收集

1.造價資料的收集方式

（1）收集外部造價資料；重點應包括各種不同類型的，有代表性的造

價資料和國家投資興建的建設項目資料；并使收集制度和發布制度規范化、

程序化，其目的是形成統一參照。

*

（2）內部收集與編制，并應形成特化管理；其目的是形成不同工程

領域的標準。

2.造價資料的收集渠道

（1）向建設單位收集

建設單位作為工程建設項目的投資主體，對工程造價的控制和管理貫

穿于工程建設的全過程；我們需要收集建設單位積累在建設項目可行性研

究階段、設計階段、編制預算階段、施工階段、工程竣工結算階段等過程

中形成的有價值的工程造價資料，來提高在工程建設管理中的投資效益。

（2）向施工企業收集

施工企業是工程造價資料使用最多和最直接的單位，它們的經營活動，

主要依賴于各類工程造價信息。施工企業在經營實踐中積累了大量的工程

建設造價資料，能夠真實反映企業的施工能力和管理水平，形成具有競爭

力的企業內部定額和單價。它們是政府造價管理機構對工程造價資料收集

的主要對象。

（3）向建筑材料、機械租賃等供應單位收集

這些單位直接面向市場，最能及時反映建設市場的動態，可以提供大

量的市場信息，極大程度的豐富工程造價資料，同時也可以通過了解已發

布的工程造價信息，來提高在建設市場競爭中的地位。

）

3.造價資料收集原則

為保證造價資料的合理使用價值，造價資料的收集應遵循以下原則。

（1）統一性原則。造價資料分類編碼的管理模式應統一。

（2）科學性原則。造價資料的收集與整理，必須以反映市場客觀規律，

適應現代社會需求為原則。

（3）系統性原則。收集的造價資料應形成一個完整的有機整體。

（4）時效性原則。由于工程造價及工程建設的動態性，造價資料的收

集應具有時效性。

（5）準確性原則。對造價資料辨別真偽，提高可信度，是收集來的造

假資料能夠準確的反映客觀實際情況，如實反映建設市場的變化。

在信息收集工作過程中的注意事項

（

要注意信息的準確性，必須真實準確，這是首要目標；要注意信息

收集的整體性和層次性，只有整體性和層次性相結合才能全面反映工程建

設的方方面面。

1.造價資料的整理和分析處理

資料收集后，首先要對資料按來源和用途進行分類。在資料整理過程

中，一般采用典型預算、統計分析和單項測算的方法，對造價資料進行分

析整理。資料整理完畢后就可以利用計算機技術建立內容豐富、管理方便、

可擴充性強的造價資料信息庫，為工程建設提供服務。

2.造價資料的應用

工程造價資料對于在建工程，可以為確定和控制工程造價提供重要的

依據。對于擬建工程，則可以通過造價資料的應用來預測造價，為投資決

策提供必要而準確的依據。在使用中，一般采用類比的方法，通過對信息

庫中與擬建工程相類似的建設項目，比較異同，采用分解、換算、替代等

方法，在考慮各種條件的變化對的具體影響，經過綜合計算就可以較

準確計算出擬建工程的各項經濟指標。

3.造價資料的反饋應用

應用造價資料來解決工程建設問題，準確度如何、效果如何，以及存

在什么樣的問題，時刻注意手機、整理和詳細分析，并及時修正資料本身

存在的針對性不強、代表性不夠、時效性差等方面的問題，或是及時反饋、

解決在應用方法、范圍等方面而遇到的困難，從而使造價資料的應用系統

成為一個不斷完善、不斷提高的動態管理體系。

工程造價資料數據庫的日趨豐富和應用經驗迅速積累，對于工程建設

投資決策和造價管理的指導作用會更加顯著。

&

工程造價咨詢工作中的信息反饋

為了能更好的為業主服務，共同健全企業管理，完善公司制度，讓工

程造價咨詢服務和成果的質量滿足業主的要求，我公司隨時注意進行信息

反饋調查，及時準確的對工程造價資料中（工程量、材料量、設備量等）

的“量”和“價”，還要包括對造價確定有重要影響的技術經濟條件、工

程概況、建設條件等資料的收集、加工整理、儲存、傳遞與應用。信息技

術的運用，可以促進管理部門依規行政，提高工作的公開、公平、公正和

透明度。可以促進提高咨詢服務質量、服務水平和效率。

對信息反饋的采集、加工和傳播統一規劃、統一編碼、系統分類，通

過有組織的信息流通，以便能及時、準確地獲得相應的信息。實現信息資

料的積累、整理和工程量清單計價模式的接軌，以提高造價信息的使用效

率。便于掌握在工程咨詢服務過程中存在哪些問題，能及時調整并改進；

通過確認客戶對本公司的滿意趨勢，監視咨詢服務實現的過程，持續改進

客戶不滿意因素，保證客戶滿意。

工程造價咨詢工作中的溝通協調

結合工程造價咨詢業自身特性，我公司高度重視與客戶溝通策略的研

究和實施。

與客戶溝通在工程造價咨詢企業經營管理活動中的作用

根據組織行為學、管理學等關于溝通的定義，溝通是“信息的交

流和分享，是人們思想、觀點、情感、態度等信息的相互交換和傳遞”。

從溝通在組織管理中的重要性角度觀察，溝通是“信息的發送者通過運用

語言或其它符號向他人傳遞信息以有效地影響對方發生相應的行為”。因

此，溝通具有信息交流、情感表達和管理等功能。

工程造價咨詢企業提供的服務成果本質上是向客戶傳遞無形的思

想、理念、技術和方法，企業自身的發展也有賴于客戶和社會的理解與認

同，這些目標必須通過與客戶的溝通得以實現。具體說，與客戶溝通在工

程造價咨詢企業經營管理活動中的作用體現在以下方面：

1、準確傳達服務成果的信息，提高客戶的滿意度

工程造價咨詢服務成果經常表現為有形產品形式，這是指工程造

價咨詢企業在為各類客戶服務時所提供的書面形式報告。但是，單純依靠

書面報告在多數情況下尚不足以完整體現有關服務成果。造價工程師必須

通過口頭的、非語言的溝通，讓客戶形象地、全面地理解和掌握報告的內

容。這也是工程造價咨詢企業在與客戶的初次合作中建立相互信任的關鍵

之處。

2、獲知客戶的意見和需求，提供有針對性的服務

溝通本身是一種交互行為。在與客戶的溝通中，可以獲知客戶對

工程項目的功能、質量要求、進度要求、造價水平等方面的意見，了解客

戶的需要，并利用專業知識為客戶提供節省、確定以及控制造價的各種可

行性建議。

與業主有效溝通協調的策略

我公司將與客戶實現有效溝通作為實施市場營銷戰略的重要組成

部分，注重溝通的長期性、多方式和雙向性，從客戶的談話或提供的資料

中獲取有益的信息；注重開啟客戶的思維，相互間思想的碰撞，充分地汲

取客戶智慧，以提高自身的專業素質和管理水平；積極發揮有效溝通可能

產生的交流、宣傳、加深信任、學習提高、改善經營管理。

當然，與客戶的工作溝通是重中之重，根據我公司的智力型、服

務性、產品無形性的特點，進一步強化綜合運用以下溝通策略：

1、成立客戶關系管理機構

該機構專門從事客戶關系管理，由業務素質全面的人員負責，下

設關系經理。關系經理負責若干個或某一類客戶，是客戶所有信息的集中

點，是協調各部門做好客戶服務的溝通者。關系經理經過專業訓練，具有

專業水準，對客戶負責。其職責是制定長期和年度的客戶關系營銷計劃，

制定溝通策略，定期提交報告，落實公司向客戶提供的各項利益，處理可

能發生的問題，維持同客戶的良好業務關系，為加強與客戶的有效溝通提

供有力的組織保證。

2、建立客戶管理數據系統

客戶管理數據系統是指與客戶有關的各種數據資料，其中可以包

括以下內容：客戶的基本信息，如公司名稱、地址、業務范圍、電話、傳

真、負責人和聯系人姓名、個性特點；合作與溝通記錄，如委托項目名稱、

類型、建設內容、地點、投資規模，項目委托時間、工作效果，客戶投訴

和咨詢的處理等。客戶管理數據系統是與客戶溝通的基礎要素，通過及時

的更新保證數據資料的有效性。

3、設立客戶電話

溝通具有直接性、及時性的特點。電話由上述

客戶關系管理機構負責，電話信息詳細記入客戶管理數據系統備查。在客

戶再次聯系時，接聽者能夠準確報出客戶的有關信息，縮短與客戶的心理

距離，讓客戶感受到被高度重視，可提高溝通效果。電話的接聽

者具備比較全面的專業素養和社會交往能力，能夠對客戶提出的有關計價

依據采用、造價信息、行業政策法規等方面的問題給予準確的解釋，對客

戶的投訴給予及時的處理。

4、發放業務宣傳資料

業務介紹材料編制精美、內容豐富、語言準確；針對目標市場編

制，定期更新，由企業人員向客戶發放，以增加客戶對企業的信任度。并

在辦公場所設置陳列室，展示企業參與的主要工程項目圖片簡介和公司的

榮譽證明，在客戶訪問企業時，可以增強客戶對企業的形象認識。

5、定期發放內部刊物，建立企業網站

發揮自身在人才、技術、信息等方面的優勢，在有關內部刊物中

反映公司的工作動態、行業信息、國家和地方的投資政策、造價案例分析、

行業市場走勢、造價管理理念等，讓客戶定期了解公司，加深對公司的認

識。在內部刊物中，也可以介紹客戶發展的成功經驗，形成企業與客戶良

好的互動關系。

適應當前信息化日新月異的形勢，建立網站也是宣傳自己，增進

與客戶溝通的機會。網站包括企業的業務介紹、組織機構、項目案例，也

包括詳細的案例分析、國家和地方政策、行業技術發展動態，市場調查分

析，并設立專門欄目回答客戶提問，以提高客戶瀏覽網站的興趣。

6、舉辦研討會或培訓班與客戶溝通

研討會或培訓班以其專業性強、信息量大見長，具有其它溝通方

式難以企及的人文、學術和科技氛圍。我公司定期或不定期的舉辦有關研

討會，邀請有關部門、企業參加，介紹宏觀經濟走勢、工程技術動態、市

場發展趨勢等有關內容，同時也可以了解客戶的具體需求，提高客戶參與

的積極性，推動業務的開展。

7、廣告宣傳

廣告的定位主要依據目標客戶對工程造價咨詢企業的需求，如：

經驗和聲譽、與政府的關系、相似工程的經驗、員工素質、財務狀況等。

8、加強客戶反饋信息的收集

除利用上述溝通策略外，我公司有意識地收集客戶的反饋信息，

主要是了解客戶對企業服務能力和態度的評價、客戶的服務需求等，以利

于企業改進和擴展服務。收集客戶的反饋信息應制度化，常規化，在內部

刊物、網站、宣傳材料、咨詢報告中發調查問卷。

九、財務管理及檔案管理制度

財務管理制度

！

為了加強、規范公司的財務日常管理工作，強化公司成本管理，發揮

財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，根據新《會計法》、《企

業會計制度》的規定，結合公司具體情況，制定本財務管理制度。