社會保障中的公平與效率
摘要：公平與效率既是一個重大理論問題，又是一個重大實踐問題，兩者是相輔相成的辯證關系。社會保障制度既要體現公平，又要體現效率，公平與效率是貫穿社會保障制度發展過程始終的兩大基本原則。我國現行社會保障制度還不完善，存在著不公平和低效率問題，迫切需要通過深化改革來提高社會保障水平，實現更高水準的公平與效率。
關鍵詞：社會保障； 公平價值； 市場失靈; 公共產品； 競爭； 公平； 效率； 原則； 目標； 對策
一、社會保障的市場分析
（一）社會保障的社會學分析：公平價值的維護
作為認識對象的公平，實質上一種社會關系即公平關系。公平是人類社會的基本價值之一。無論在歷史上或當代世界上，都存在著人類社會普遍接受的某些正義觀念。任何社會的存在與發展，都必須將公平價值的追求作為最基本的前提之一。
由于主體間在占有社會財富的份額上存在差距，并由此造成主體間在經濟能力、發展起點和條件以及享受社會所提供的文明成果等方面存在差異，一定程序的不公平實際上是市場機制能夠有效運行的必備條件，如果社會上個人沒有刺激去從事能引導起經濟增長的那些活動，便會導致停滯狀態。在一個正義的社會，必然有財富的不斷移轉，從最富有的移轉到最貧窮的人，除非在最貧窮以上的人能夠根據上述的原則來證明他們擁有較多財富的權利，在缺乏這些特殊條件時，其財富移轉逐漸向中間平均數回歸。社會保險即是為了緩和因經濟結構而造成的收入分配或生活需求性資源分配的不公平而設計出的一種社會再分配方案。在社會保障制度下，政府運用行政權力引導社會力量介入社會保障，促使財富流向社會保障機關，而向需要保障的人們疏散；政府在社會保障法規制下所實施的一系列措施均為了達到社會實質公平的目標，社會保障法完全符合經濟法的國家干預特征，符合經濟法的實質公平性價值，體現了經濟法的社會公益性追求。
（二）社會保障的經濟學分析：市場失靈的彌補
亞當﹒斯密的話精辟地闡述了市場經濟發揮作用的基石——經濟人理性假設,即經濟人在追求自我利益最大化的同時，導致了社會利益的實現。市場通過運用經濟人理性能夠達到的
資源優化配置的帕累插效率能者多勞需任何外力的介入。然而,1929—1933年的經濟危機打破了經濟人完全理性、市場機制萬能的神話。這一系列嚴重的“社會弊病”已非單一的市場經濟所能應付得了的。殘酷的現實告訴我們：市場存在著自身難以克服的狀況，在這種狀態下，市場機制不能有效地配置資源，包括外部效應、自然壟斷、不完全的市場和信息不完整，不對稱等。市場失靈為政府干預提供了發揮作用的空間，因為政府具有其它社會組織無可比擬的優勢：強制性和普遍性。
公共產品問題亦是市場失靈的表現形式之一。公共產品指在消費中具有非排他性、非競爭性的物品。社會保障體系作為公共工程，亦是一種公共產品。由于公共產品的非排他性和非部分性容易誘發經濟人“搭便車”的心態和行為，國家作為在某個給定地區對合法使用強制性手段具有壟斷權的制度安排，必須運用公共權利介入分配領域，干預經濟生活，承擔起建構社會保障體系的責任。從實踐上講任何國家的財政都必須參與社會保障資金的形成和供給，不僅要注入大量資金，更要充當社會保障資金失衡的最后彌補者，從根本上保證社會保障職能的實現。
市場的效率主要來自于競爭，來自于對市場主體追逐自利的激勵，也正是這個效率的動力
來源使市場對資源配置效率和經濟增長目標的追求，以社會公平的弱化和部分社會主體競爭能力的喪失為代價，市場機制從作為人類進步的最有力的引擎變為對類福利和公眾利益的威脅。對此，國家必須對其進行干預，國家通過社會救濟制度對沒有競爭能力和競爭失敗的主體以及其它因意外事件而導致生活困難的人進行物質上的幫助，使他們的基本生活能得到保障；通過社會保險制度，通過社會福利制度，由國家創辦各種社會福利設施，彌補市場對公共福利這種產品提供不足缺陷，以提高社會的整體福利水準；通過社會優撫制度，對社會上的特殊人群提供幫助。社會保障制度彌補市場機制缺陷的功能恰恰體現了經濟法的本質特征——國家干預經濟的基本形式。
二、社會保障中的公平與效率分析
（一）公平與效率的含義及其相互關系
從公平的本原上說，公平是指人際利益交換中的等利害交換行為。它包含著平等，但不等同于平等，其基本含義應當是一視同仁，不忙不倚。從貢獻與獲益的過程上說，公平又可分為起點公平、機會公平和結果公平。從公平的適用領域上說，公平不只是表現在物質財富的初次分配和再分配過程中，在其他各種社會資源中，如政治權利的享受、社會聲望的
獲得、司法權利的保護、教育機會的獲取、職業的選擇乃至人本身的生存方式等，其配置過程都存在著是否公平的問題。
效率指的是投入與產出或成本與收益的比率，它體現的是人們在改造自然、社會和人自身活動中所具有的能力、達到的水平。影響效率的因素是多方面的。就經濟效率來說，它主要是反映生產力發展水平的范疇，一般取決于勞動工具技術水平的高低，勞動者素質水平的高低，勞動組織管理方式是否科學合理，當然還有生產關系的優劣等。就社會效率而言，它與經濟效率緊密相聯，廣義地說是消耗已有的社會資源與創造新的社會資源的比率。
公平與效率的關系是對立統一的辯證關系。效率是基礎，只有效率的不斷提高，才有公平的質的增進，損害效率終將損害公平。反過來，要提高效率，就必須有一個公平的社會環境。只要是公平的，即起點的公平、過程的公平、結果的公平的統一，就會導致效率的提高。如果其中的任何一個環節被扭曲甚至斷裂，就必然導致低效率甚至無效率，同時會引發社會動蕩和無序，因而又終將更嚴重地損害效率。從這個意義上說，公平是效率的唯一源泉，公平就是效率，而任何不公平的社會機制都只能是對效率和社會活力的破壞。因而，
樹立社會公平觀，維護社會公平，實現社會公正、和諧與穩定，是促進社會健康發展的重要保證——歸根結底是實現人的自由全面發展的重要保證——效率和公平都只不過是手段而不是目的。
（二）公平與效率是貫穿社會保障制度發展過程始終的兩大基本原則
社會保障制度是國家、社會群體和個人為使社會成員能夠維持基本物質生活，實現生存權提供援助和保證而設置的若干內容和項目的總和，是社會團體和個人必須遵守的工作規程和行為規則。自現代社會保障制度產生以來，貫穿其發展過程始終的兩個基本原則是公平原則和效率原則。
公平是社會保障制度遵循的首要原則。19世紀末產生于德國的現代社會保障制度，其制度安排是以維護社會公平為目標的，公平是其根本原則。社會保障制度首先在資本主義國家迅速發展并很快擴展到全球，盡管各國的保障制度內容、途徑、方法有異，但維護公平始終是其制度選擇的初衷和首要原則。我國改革開放以來開始建立和逐步完善的社會保障制度，保證社會公平，保證比較均衡地滿足絕大多數人的利益需要是其第一要務。社會保障的“非歧視性原則”使社會任何成員只要符合法律規定的條件都可以享受相應的社會保障，
每一社會保障項目對于其適用范圍內的社會成員而言機會是均等的，因而它可以促進機會公平；社會保障實質上是一種再分配政策，具有調節收入差距的功能，因而它又可以一定程度地促進結果公平。
效率是社會保障制度遵循的又一重要原則。社會保障制度在西方產生之初，在其制度設計中并沒有將效率納入，這就為社會保障制度在以后的發展埋下了隱患——德國社會保障制度發展的歷程以及風靡一時的“福利國家”在其后來出現的危機，都說明忽視效率的社會保障這一制度安排存在嚴重缺陷。從70年代中期以后，資本主義國家紛紛改革和修正原來的社會保障模式，在福利領域強化市場經濟因素，以提高社會保障的效率，從而更有利于整體社會效率的提高。過去我國在社會主義計劃經濟體制下的傳統社會保障制度，僅僅是“就業式保障”，城鎮戶口的勞動者一旦就業，就算獲得了社會保障的權利，廣大農民則無法享受社會保障，只能依靠“家庭式自我保障”。改革開放以后，我國開始認識到了效率的重要性，逐步打破傳統體制的平均主義和大鍋飯，提出并實踐“效率優先兼顧公平”的政策取向，逐步引入市場機制，鼓勵競爭，優化資源配置，激發了社會活力，提高了效率。社會保障制度可以有效地提高社會效率。這主要體現在：社會保障通過為社會成員提供基本生活保障，消除各種社會風險的侵害，從而調動社會成員的勞動積極性和創造精神，這就為
提升社會效率提供了較有利的主觀前提；就社會保障制度自身而言也存在著效率問題，比如社會保障率的高低、基金來源渠道的多寡、給付（發放）標準合理與否、基金管理和運營完善與否、繳費義務與受益權利對等與否，都直接影響社會保障功能的發揮和自身效率的高低。
三、我國如何構建既是公平又有效率的社會保障制度
在社會保障制度中公平與效率都是同等重要的。兩者并不是相互排斥、非此即彼的關系，也不應有先后順序的排列，而是一個問題的兩個方面，是無法分割、相輔相成的，是統一的、契合的關系。公平和效率都應服從和服務于社會保障這一目標。如果我們只強調任何一方，不但會影響另一方，還會造成自身的危機，其最終結果必然會損害社會保障制度應有功能的發揮。如果我們的制度設計正確，政策選擇合理，公平和效率可以實現最優組合，也就可以實現社會保障效用的最大化。因此，建構既是公平又有效率、適合我國國情的社會保障制度是可能的，是可以逐步實現的。
建構既是公平又有效率的社會保障制度，其主要方向、基本思路、主要原則和目標及主要對策如下:
1、主要方向：隨著我國社會生產力發展水平的不斷提高，我國現行的主要以“國家社會保障”為特征的制度模式要盡快向以“國民保障”為特征的制度模式轉變，迅速提高我國的社會保障水平，實現更高水準的公平與效率。
2、基本思路：社會保障在其“基本點”上從“強調國家責任”轉向“強調國民權利，國家有義務承擔”；在其“保障動因”上，從“緩解階層矛盾”轉向“促進社會發展”。
3、主要原則：適度原則——社會保障需要應與經濟發展水平相適應、相協調；
剛性原則——社會保障一旦形成，其項目、標準、水平具有可增不可成、可升不可降的剛性特征；
4、主要目標：社會目標——成少收入不平等和社會地位不平等，進而促進社會穩定和社會全面進步；經濟目標——有助于促進經濟增長，尤其要與發展生產力，增進企業間的竟爭和促進就業相聯系；合理化目標：保障設計應該保證按照每項津貼的性質、發放條件和發放數量與其籌資來源相適應。
5、主要對策：
其一，轉變傳統的單位福利主義觀念和體制，剝離單位的社會保障功能，強化個人自我保障意識，按照社會主義市場經濟的要求建立由國家、單位、個人共擔風險的社會保障機制。
其二，建立中央政府宏觀統一指導和控制，地方政府為直接責任主體，各部門分工協作，運作高效的行政管理體制， 并使社會保障改革與其他各項改革措施協調配套，促進經濟和社會的協調、健康和穩定發展。
